《2019年度审计八不准专项项目绩效评价(自评)报告.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2019年度审计八不准专项项目绩效评价(自评)报告.doc（52页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、南昌县审计局局关于2019年度审计八不准专项项目绩效评价（自评）报告一、项目基本情况（一）项目概况1立项背景根据（审纪监发【2000】7号）文件2 立项目的为了保证审计业务正常开展3项目内容、执行标准和实施期限为从严治理审计队伍，确保审计工作的独立性和审计人员廉洁从审，审计署机关及派出机构要继续坚持实行审计外勤经费自理，审计组和审计人员必须严格遵守以下八项审计纪律： 一、不准由被审计单位支付或补贴住宿费、餐费。 二、不准使用被审计单位的交通工具、通讯工具等办公条件办理与审计工作无关的事项。 三、不准参加被审计单位安排的宴请、旅游、娱乐和联欢等活动。 四、不准接受被审计单位的任何纪念品、礼品、礼
2、金、消费卡和有价证券。 五、不准在被审计单位报销任何因公因私费用。 六、不准向被审计单位推销商品或介绍业务。 七、不准利用审计职权或知晓的被审计单位的商业秘密和内部信息，为自己和他人谋利。 八、不准向被审计单位提出任何与审计工作无关的要求。 项目实施期限：2019年1月1日至2019年12月31日4.资金使用情况项目预算资金40万元，实际安排资金40万元，实际到位资金40万元，实际使用资金40万元。5. 项目组织管理情况根据年初制定的审计计划，按时按量按质完成审计。（二）项目绩效目标1项目绩效总目标完成本年度审计计划，未出现违反规定的行为。2.项目年度绩效目标完成本年度审计计划，不得出现违反“
3、八不准”规定的情况。3.项目预期目标完成情况本年度审计局按时完成了审计计划，未出现违反纪律的情况。二、绩效评价工作情况（一）绩效评价目的、原则和依据、评价指标体系、评价方法等通过对2019年审计八不准专项项目的绩效评价，进一步提高财政资金使用效益，合理分配财政资金。通过项目资金绩效自评，全面、客观地反映我院2019年审计八不准专项项目专项工作执行情况，综合评价专项资金支出效率和效果，同时总结经验，分析存在的问题及原因，提出对策建议。评价指标设立的依据：（1）财政部财政支出绩效评价暂行管理办法（财预2011285号）（2）财政部推进预算绩效管理的指导意见（财预2011416号）（3）财政部预算绩
4、效管理共性指标体系框架（财预201353号）（4）江西省人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见（赣府发20138号）（5）南昌市人民政府关于印发（试行）的通知（洪府发20148号）（6）南昌市财政局关于开展2016年度市级部门财政项目支出绩效评价工作的通知（洪财绩20171号）（7）南昌市财政局关于下达2016年南昌市市直单位部门预算批复评价指标体系：根据财政部预算绩效评价共性指标体系框架等文件精神及本项目的具体特点，设置了合理可行的评价体系，包括投入指标（项目立项、资金落实）、过程指标（业务管理、财务管理）、产出数量与质量指标、社会效益和可持续影响指标等，具体详见项目绩效评分表。评价方法
5、：本项目绩效评价主要采用数据对比，标准和产出对照，同时辅以访谈、研讨、审计等方法。（2） 绩效评价工作过程(包括前期准备、组织实施、现场勘验、检查、核实等工作情况)绩效评价组在前期调研的基础上，完成了绩效评价方案，明确了评价的目的、方法、评价的原则、指标体系、评价标准问卷调查及访谈方案等，经专家小组评审，进一步完善和修改了工作方案。评价组按照工作方案，顺利完成了绩效评价报告工作。具体实施过程如下：1、数据填报和采集收集研读相关文件、政策、抽查部分银行凭单、会计凭证、成果文件等，并填报所需报表。2、电话回访通过电话、QQ、微信等，对收集到的数据进一步核实确认；3、数据分析及撰写报告对确认后的数据
6、、资料、图册、文件进行分析综合，撰写绩效评价报告。本次绩效评价的局限性评价组在整个绩效评价过程中，根据本项目的绩效评价指标体系，编制绩效评价工作方案、收集和分析项目数据，在充分调研的基础上秉着客观、公正的评价原则，撰写项目绩效评价报告。但由于时间、成本和精力的限制，本绩效评价报告可能还存在不尽完善之处，如由于受调查对象范围的限制未能充分掌握项目绩效存在的问题。三、绩效评价指标分析情况（一）项目投入指标1. 项目立项规范性指标得分情况分析项目立项规范性：项目按照规定的程序批准立项，得5分；预算资金执行率指标得分情况分析预算全部执行，得5分（二）项目过程指标1业务管理指标得分情况分析（1）管理制度
7、健全性：有相应的业务管理制度，得1.5分，制度不全面扣1.5分。（2）项目质量可控性：制定了相应的业务质量标准，得2分。2财务管理指标得分情况分析（1）财务管理制度健全性：制定了符合财务会计法规的财务管理制度，得1.5分；制度不全面扣1.5分（2）财务监控有效性：采取了相应的财务监控措施，得1分；制度不全面扣1分（三）项目产出指标1产出数量指标得分情况逐个分析100%完成2019年审计计划，得25分。2产出质量指标得分情况逐个分析审计项目都出具审计报告，未存在审计违反纪律情况，得15分。3产出时效指标得分情况逐个分析按时间节点完成审计计划，得5分4产出成本指标得分情况逐个分析成本控制在预算内，
8、得5分（四）项目效果指标1社会效益指标得分情况逐个分析满足社会公共需求的程度和推动国民经济和社会事业持续、快速、健康发展的效果，得10分减少了不必要支出，公平公正，保障经济正常运转，得10分2.可持续影响指标得分情况逐个分析做到了节能、节约、不浪费、不滥用职权谋私利，得2.5分严格约束了审计人员、公平公正、依法依规，得2.5分（五）项目效果指标项目满意度指标得分情况分析通过问卷调查和电话回访干部职工对工作环境和学习成长提升的满意度和对服务对象及时反应的满意度和服务质量的满意度达到95%，得5分。4、 综合评价结论（客观阐述评分结果及主要结论）在被评价项目相关资料真实、可靠的基础上，经实地验看项
9、目实施成果和听取项目实施效果，评价小组认为，我局2019年审计八不准专项项目基本完成了绩效目标任务，达到了既定的目标，经对项目绩效指标评分得分为96分，绩效等级为优。五、绩效评价结果应用建议将绩效评价结果与预算安排有机结合。优先考虑和重点支持绩效好的项目，凡达不到绩效目标或评价结果较差且不进行整改或整改不到位的项目，相应核减或取消项目预算。六、项目实施经验及做法、存在的问题和改进措施（一）项目主要经验及做法项目规划准备充分。制定了较完善的活动方案，对活动对象、内容、要求、责任分工等进行了规范，使项目得以顺利实施。（二）存在的问题业务管理制度和资金管理制度不够完善；单位虽然对项目资金进行了必要的
10、监控和检查，但未形成书面的监控报告。（三）建议和改正举措1、加快项目资金的使用进度，提高财政资金的使用效率；2、加强项目的业务管理，完善项目业务管理制度；3、加强财务监控，对项目资金进行事前、事中、事后的检查分析，并形成监控报告，确保项目资金安全有效运行。南昌县审计局关于2019年度经济责任审计项目绩效评价（自评）报告一、项目基本情况（一）项目概况1立项背景根据（洪审法【2006】10号）文件3 立项目的审计相关领导干部，确保资金使用规范。3项目内容、执行标准和实施期限经济责任审计监督对象包括地方各级党委、政府、审判机关、检察机关，中央和地方各级党政工作部门、事业单位和人民团体等单位的党委(含
11、党组、党工委)正职领导干部和行政正职领导干部，以及国有和国有资本占控股地位或者主导地位的企业(含金融企业)的法定代表人和不担任法定代表人但实际行使相应职权的董事长、总经理、党委书记等企业主要领导人员。经济责任审计监督重点是贯彻执行党和国家有关方针政策及决策部署情况；制定和执行本地区、本部门、本单位发展战略、规划和政策措施，推动地区、部门、单位科学发展情况；重大经济决策情况；财政财务收支和内部管理情况；履行有关党风廉政建设第一责任人职责及本人遵守有关廉洁从政(从业)规定情况等。审计评价重点关注经济、社会、事业发展的质量、效益和可持续性，关注与领导干部履行经济责任有关的管理及决策等活动的经济效益、
12、社会效益和环境效益，突出任期内举借债务、自然资源资产管理、环境保护、民生改善、科技创新等重要事项，关注领导干部应承担直接责任的问题。经济责任审计结果应当作为干部考核、任免和奖惩的重要依据。各级经济责任审计工作领导小组和联席会议、相关部门应当逐步健全经济责任审计情况通报、责任追究、审计整改、审计结果公告等制度。经济责任审计的目的不同于常规审计。常规审计的主要目的是维护财经法纪，改善经营管理，提高经济效益，其出发点是被审计单位和国家的经济秩序。而经济责任审计的主要目的则是分清经济责任人任职期间在本部门、本单位经济活动中应当负有的责任，为组织人事部门和纪检监察机关和其他有关部门考核使用干部或者兑现承
13、包合同等提供参考依据项目实施期限：2019年1月1日至2019年12月31日4.资金使用情况项目预算资金40万元，实际安排资金40万元，实际到位资金40万元，实际使用资金40万元。6. 项目组织管理情况在年初制定审计计划，按照计划实施审计。（二）项目绩效目标1项目绩效总目标完成本年度经济责任审计计划2.项目年度绩效目标完成本年度经济责任审计计划，出具相关绩效报告3.项目预期目标完成情况本年度审计局按时完成了经济责任审计计划，出具了审计报告二、绩效评价工作情况（一）绩效评价目的、原则和依据、评价指标体系、评价方法等通过对2019年经济责任审计项目的绩效评价，进一步提高财政资金使用效益，合理分配财
14、政资金。通过项目资金绩效自评，全面、客观地反映我局2019年经济责任审计项目工作执行情况，综合评价专项资金支出效率和效果，同时总结经验，分析存在的问题及原因，提出对策建议。评价指标设立的依据：（1）财政部财政支出绩效评价暂行管理办法（财预2011285号）（2）财政部推进预算绩效管理的指导意见（财预2011416号）（3）财政部预算绩效管理共性指标体系框架（财预201353号）（4）江西省人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见（赣府发20138号）（5）南昌市人民政府关于印发（试行）的通知（洪府发20148号）（6）南昌市财政局关于开展2016年度市级部门财政项目支出绩效评价工作的通知（洪
15、财绩20171号）（7）南昌市财政局关于下达2016年南昌市市直单位部门预算批复评价指标体系：根据财政部预算绩效评价共性指标体系框架等文件精神及本项目的具体特点，设置了合理可行的评价体系，包括投入指标（项目立项、资金落实）、过程指标（业务管理、财务管理）、产出数量与质量指标、社会效益和可持续影响指标等，具体详见项目绩效评分表。评价方法：本项目绩效评价主要采用数据对比，标准和产出对照，同时辅以访谈、研讨、审计等方法。（3） 绩效评价工作过程(包括前期准备、组织实施、现场勘验、检查、核实等工作情况)绩效评价组在前期调研的基础上，完成了绩效评价方案，明确了评价的目的、方法、评价的原则、指标体系、评价
16、标准问卷调查及访谈方案等，经专家小组评审，进一步完善和修改了工作方案。评价组按照工作方案，顺利完成了绩效评价报告工作。具体实施过程如下：1、数据填报和采集收集研读相关文件、政策、抽查部分银行凭单、会计凭证、成果文件等，并填报所需报表。2、电话回访通过电话、QQ、微信等，对收集到的数据进一步核实确认；3、数据分析及撰写报告对确认后的数据、资料、图册、文件进行分析综合，撰写绩效评价报告。本次绩效评价的局限性评价组在整个绩效评价过程中，根据本项目的绩效评价指标体系，编制绩效评价工作方案、收集和分析项目数据，在充分调研的基础上秉着客观、公正的评价原则，撰写项目绩效评价报告。但由于时间、成本和精力的限制
17、，本绩效评价报告可能还存在不尽完善之处，如由于受调查对象范围的限制未能充分掌握项目绩效存在的问题。三、绩效评价指标分析情况（一）项目投入指标1. 项目立项规范性指标得分情况分析项目立项规范性：项目按照规定的程序批准立项，得5分；预算资金执行率指标得分情况分析预算全部执行，得5分（二）项目过程指标1业务管理指标得分情况分析（1）管理制度健全性：有相应的业务管理制度，得1分，制度不全面扣2分。（2）项目质量可控性：制定了相应的业务质量标准，得1分，制度不全面扣1分2财务管理指标得分情况分析（1）财务管理制度健全性：制定了符合财务会计法规的财务管理制度，得1分；制度不全面扣2分（2）财务监控有效性：
18、采取了相应的财务监控措施，得1分；制度不全面扣1分（三）项目产出指标1产出数量指标得分情况逐个分析100%完成2019年经济责任审计计划，得25分。2产出质量指标得分情况逐个分析审计项目都出具审计报告，得15分。3产出时效指标得分情况逐个分析按时间节点完成经济责任审计计划，得5分4产出成本指标得分情况逐个分析成本控制在预算内，得5分（四）项目效果指标1社会效益指标得分情况逐个分析审计完成后可以规范被审计单位对资金使用的合理合规，得10分2.可持续影响指标得分情况逐个分析保护国家财产的安全、完整、保值、增值方面，还是在健全领导干部的监督管理，促进廉政建设方面，都取得了显著的成效，发挥了重要的作用
19、，得2.5分有利于加强干部监督管理，正确评价和使用干部，揭露和惩治腐败分子，规范干部行为，促进廉政建设，核实了家底，客观公正地鉴定了前后任的经营业绩和经济责任，得2.5分3.经济效益指标得分情况逐个分析审计完成后可以规范被审计单位对资金使用的合理合规，得10分（五）项目效果指标项目满意度指标得分情况分析通过问卷调查和电话回访干部职工对工作环境和学习成长提升的满意度和对服务对象及时反应的满意度和服务质量的满意度达到95%，得5分。5、 综合评价结论（客观阐述评分结果及主要结论）在被评价项目相关资料真实、可靠的基础上，经实地验看项目实施成果和听取项目实施效果，评价小组认为，我局2019年经济责任审
20、计项目基本完成了绩效目标任务，达到了既定的目标，经对项目绩效指标评分得分为94分，绩效等级为优。6、 绩效评价结果应用建议将绩效评价结果与预算安排有机结合。优先考虑和重点支持绩效好的项目，凡达不到绩效目标或评价结果较差且不进行整改或整改不到位的项目，相应核减或取消项目预算。六、项目实施经验及做法、存在的问题和改进措施（一）项目主要经验及做法项目规划准备充分。制定了较完善的活动方案，对活动对象、内容、要求、责任分工等进行了规范，使项目得以顺利实施。（二）存在的问题业务管理制度和资金管理制度不够完善；单位虽然对项目资金进行了必要的监控和检查，但未形成书面的监控报告。（三）建议和改正举措1、加快项目
21、资金的使用进度，提高财政资金的使用效率；2、加强项目的业务管理，完善项目业务管理制度；3、加强财务监控，对项目资金进行事前、事中、事后的检查分析，并形成监控报告，确保项目资金安全有效运行。南昌县审计局关于2019年度常态化审计工作项目绩效评价（自评）报告一、项目基本情况（一）项目概况1立项背景为保证常态化审计工作经费，确保完成年度审计工作计划。4 立项目的 为常态化审计人员提供资金保障，确保审计工作顺利实施5 项目内容、执行标准和实施期限 解决常态化审计人员的项目费用，确保审计工作顺利开展，使审计任务能圆满完成。项目实施期限：2019年1月1日至2019年12月31日4.资金使用情况项目无预算
22、资金，实际安排资金185万元，实际到位资金185万元，实际使用资金54.25万元。7. 项目组织管理情况项目实施小组年初制定审计计划以及实施步骤，按规定解决常态化审计的审计费用，（二）项目绩效目标1项目绩效总目标保障审计业务的顺利开展。2. 项目年度绩效目标完成本年度审计任务3.项目预期目标完成情况按时完成了审计任务，并出局了审计报告。二、绩效评价工作情况（一）绩效评价目的、原则和依据、评价指标体系、评价方法等通过对2019年常态化审计工作项目的绩效评价，进一步提高财政资金使用效益，合理分配财政资金。通过项目资金绩效自评，全面、客观地反映我局2019年常态化审计工作项目工作执行情况，综合评价专
23、项资金支出效率和效果，同时总结经验，分析存在的问题及原因，提出对策建议。评价指标设立的依据：（1）财政部财政支出绩效评价暂行管理办法（财预2011285号）（2）财政部推进预算绩效管理的指导意见（财预2011416号）（3）财政部预算绩效管理共性指标体系框架（财预201353号）（4）江西省人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见（赣府发20138号）（5）南昌市人民政府关于印发（试行）的通知（洪府发20148号）（6）南昌市财政局关于开展2016年度市级部门财政项目支出绩效评价工作的通知（洪财绩20171号）（7）南昌市财政局关于下达2016年南昌市市直单位部门预算批复评价指标体系：根据财
24、政部预算绩效评价共性指标体系框架等文件精神及本项目的具体特点，设置了合理可行的评价体系，包括投入指标（项目立项、资金落实）、过程指标（业务管理、财务管理）、产出数量与质量指标、社会效益和可持续影响指标等，具体详见项目绩效评分表。评价方法：本项目绩效评价主要采用数据对比，标准和产出对照，同时辅以访谈、研讨、审计等方法。（4） 绩效评价工作过程(包括前期准备、组织实施、现场勘验、检查、核实等工作情况)绩效评价组在前期调研的基础上，完成了绩效评价方案，明确了评价的目的、方法、评价的原则、指标体系、评价标准问卷调查及访谈方案等，经专家小组评审，进一步完善和修改了工作方案。评价组按照工作方案，顺利完成了
25、绩效评价报告工作。具体实施过程如下：1、数据填报和采集收集研读相关文件、政策、抽查部分银行凭单、会计凭证、成果文件等，并填报所需报表。2、电话回访通过电话、QQ、微信等，对收集到的数据进一步核实确认；3、数据分析及撰写报告对确认后的数据、资料、图册、文件进行分析综合，撰写绩效评价报告。本次绩效评价的局限性评价组在整个绩效评价过程中，根据本项目的绩效评价指标体系，编制绩效评价工作方案、收集和分析项目数据，在充分调研的基础上秉着客观、公正的评价原则，撰写项目绩效评价报告。但由于时间、成本和精力的限制，本绩效评价报告可能还存在不尽完善之处，如由于受调查对象范围的限制未能充分掌握项目绩效存在的问题。三
26、、绩效评价指标分析情况（一）项目投入指标1. 项目立项规范性指标得分情况分析项目立项规范性：项目按照规定的程序批准立项，得5分；2.预算资金执行率指标得分情况分析预算未全部执行，得2.5分（二）项目过程指标1业务管理指标得分情况分析（1）管理制度健全性：有相应的业务管理制度，得1.5分，不全面，扣1.5分。（2）项目质量可控性：制定了相应的业务质量标准，得1分，制度不全面扣1分。2财务管理指标得分情况分析（1）财务管理制度健全性：制定了符合财务会计法规的财务管理制度，得1.5分；制度不全面扣1.5分（2）财务监控有效性：采取了相应的财务监控措施，得1分；制度不全面扣1分（三）项目产出指标1产出
27、数量指标得分情况逐个分析100%完成2019年审计计划，得25分。2产出质量指标得分情况逐个分析所有的审计项目都出具了审计报告，得15分。3产出时效指标得分情况逐个分析按年度完成了审计项目工作，得5分4产出成本指标得分情况逐个分析成本控制在预算内，得5分（四）项目效果指标1社会效益指标得分情况逐个分析满足社会公共需求的成都和推动国民经济和社会事业持续、快速、健康发展的效果，得2.5分通过审计间接提高公共设施增长率、新增劳动就业率、能耗降低，优化生活环境，得2.5分2.可持续影响指标得分情况逐个分析通过审计可使政府投资建设项目顺利完成，提高资金使用效益，间接提高公共设施增长、新增劳动就业、能耗降
28、低，得5分项目完后后利于带动经济发展，城市规划更合理，得5分3.经济效益指标得分情况逐个分析项目完成审核后，减少了项目的支出，节约了经费了资源，项目完成审核后核减资金，帮助项目节省资金，得5分审核后使得项目的支出更加合理，得5分7、 综合评价结论（客观阐述评分结果及主要结论）在被评价项目相关资料真实、可靠的基础上，经实地验看项目实施成果和听取项目实施效果，评价小组认为，我局2019年常态化审计工作项目基本完成了绩效目标任务，达到了既定的目标，经对项目绩效指标评分得分为98分，绩效等级为优。8、 绩效评价结果应用建议在被评价项目相关资料真实、可靠的基础上，经实地验看项目实施成果和听取项目实施效果
29、，评价小组认为，我局2019年重大项目跟踪审计项目基本完成了绩效目标任务，达到了既定的目标，经对项目绩效指标评分得分为98分，绩效等级为优。六、项目实施经验及做法、存在的问题和改进措施（一）项目主要经验及做法1、领导重视是前提2、理解文件、明确调整完善指标任务是关键3、各相关部门相互协调，征求意见是保证质量的必不可少的环节。（二）存在的问题1、业务管理制度不够完善；2、项目资金使用率较低；3、单位虽然对项目资金进行了必要的监控和检查，但未形成书面的监控报告。（三）建议和改正举措1、加快项目资金的使用进度，提高财政资金的使用效率；2、加强项目的业务管理，完善项目业务管理制度；3、加强财务监控，对
30、项目资金进行事前、事中、事后的检查分析，并形成监控报告，确保项目资金安全有效运行。南昌县审计局关于2019年度信息平台维护项目绩效评价（自评）报告一、项目基本情况（一）项目概况1立项背景根据（审办计发【2005】80号）文件6 立项目的 保证网络信息系统安全运行，使得审计业务正常开展3项目内容、执行标准和实施期限我单位纳入财政项目预算的关于“信息平台维护”工作经费，主要用于审计业务信息系统运维；机关计算机运维服务；信息系统安全等级保护服务等。项目实施期限：2019年1月1日至2019年12月31日4.资金使用情况项目预算资金40万元，实际安排资金40万元，实际到位资金40万元，实际使用资金40
31、万元。8. 项目组织管理情况派专人对网络信息平台进行定时检查检测，确保网络信息平台健康安全，为审计工作提供后台保障。（二）项目绩效目标1项目绩效总目标确保重要信息系统全年正常运行；保证系统架构合理、安全可靠，确保数据安全运行；保障机关网络办公环境的正常运转；推进我局信息化建设稳步向前。2.项目年度绩效目标（1）重要信息系统的运维，包括OA办公系统、会商系统、财务系统（2）保证网络系统架构合理、安全可靠，确保数据安全运行，开展2017年信息设备采购、信息系统安全服务等项目。（3）机关计算机维护服务。3.项目预期目标完成情况维护了网络信息平台安全二、绩效评价工作情况（一）绩效评价目的、原则和依据、
32、评价指标体系、评价方法等通过对2019年信息平台维护项目的绩效评价，进一步提高财政资金使用效益，合理分配财政资金。通过项目资金绩效自评，全面、客观地反映我局2019年信息平台维护项目工作执行情况，综合评价专项资金支出效率和效果，同时总结经验，分析存在的问题及原因，提出对策建议。评价指标设立的依据：（1）财政部财政支出绩效评价暂行管理办法（财预2011285号）（2）财政部推进预算绩效管理的指导意见（财预2011416号）（3）财政部预算绩效管理共性指标体系框架（财预201353号）（4）江西省人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见（赣府发20138号）（5）南昌市人民政府关于印发（试行）的
33、通知（洪府发20148号）（6）南昌市财政局关于开展2016年度市级部门财政项目支出绩效评价工作的通知（洪财绩20171号）（7）南昌市财政局关于下达2016年南昌市市直单位部门预算批复评价指标体系：根据财政部预算绩效评价共性指标体系框架等文件精神及本项目的具体特点，设置了合理可行的评价体系，包括投入指标（项目立项、资金落实）、过程指标（业务管理、财务管理）、产出数量与质量指标、社会效益和可持续影响指标等，具体详见项目绩效评分表。评价方法：本项目绩效评价主要采用数据对比，标准和产出对照，同时辅以访谈、研讨、审计等方法。（5） 绩效评价工作过程(包括前期准备、组织实施、现场勘验、检查、核实等工作
34、情况)绩效评价组在前期调研的基础上，完成了绩效评价方案，明确了评价的目的、方法、评价的原则、指标体系、评价标准问卷调查及访谈方案等，经专家小组评审，进一步完善和修改了工作方案。评价组按照工作方案，顺利完成了绩效评价报告工作。具体实施过程如下：1、数据填报和采集收集研读相关文件、政策、抽查部分银行凭单、会计凭证、成果文件等，并填报所需报表。2、电话回访通过电话、QQ、微信等，对收集到的数据进一步核实确认；3、数据分析及撰写报告对确认后的数据、资料、图册、文件进行分析综合，撰写绩效评价报告。本次绩效评价的局限性评价组在整个绩效评价过程中，根据本项目的绩效评价指标体系，编制绩效评价工作方案、收集和分
35、析项目数据，在充分调研的基础上秉着客观、公正的评价原则，撰写项目绩效评价报告。但由于时间、成本和精力的限制，本绩效评价报告可能还存在不尽完善之处，如由于受调查对象范围的限制未能充分掌握项目绩效存在的问题。三、绩效评价指标分析情况（一）项目投入指标1. 项目立项规范性指标得分情况分析项目立项规范性：项目按照规定的程序批准立项，得5分；预算资金执行率指标得分情况分析预算全部执行，得5分（二）项目过程指标1业务管理指标得分情况分析（1）管理制度健全性：有相应的业务管理制度，得1.5分，制度不全面，扣1.5分（2）项目质量可控性：制定了相应的业务质量标准，得1分，制度不健全扣1分。2财务管理指标得分情
36、况分析（1）财务管理制度健全性：制定了符合财务会计法规的财务管理制度，得1.5分；制度不全面扣1.5分（2）财务监控有效性：采取了相应的财务监控措施，得1分；制度不全面扣1分（三）项目产出指标1产出数量指标得分情况逐个分析完成信息平台维护工作，得25分。2产出质量指标得分情况逐个分析维护我局网络信息平台设施硬件以及软件，得15分。3产出时效指标得分情况逐个分析按年度完成了网络信息平台维护的工作，得5分4产出成本指标得分情况逐个分析成本控制在预算内，得5分（四）项目效果指标1社会效益指标得分情况逐个分析满足日常工作所需，会议所需，业务所需，得10分提高了工作效率，工作更简洁快速，节省了时间，得1
37、0分2.可持续影响指标得分情况逐个分析办公设备增加，能耗降低，费用降低，教学便利、工作便利，得2.5分项目完后利于审计发展，解决办公环境设备问题，规划更合理，给干部职工带来便利，得2.5分（五）项目效果指标项目满意度指标得分情况分析通过问卷调查和电话回访干部职工对工作环境和学习成长提升的满意度和对服务对象及时反应的满意度和服务质量的满意度达到95%，得5分。9、 综合评价结论（客观阐述评分结果及主要结论）在被评价项目相关资料真实、可靠的基础上，经实地验看项目实施成果和听取项目实施效果，评价小组认为，我局2019年信息平台维护项目基本完成了绩效目标任务，达到了既定的目标，经对项目绩效指标评分得分
38、为98.5分，绩效等级为优。10、 绩效评价结果应用建议将绩效评价结果与预算安排有机结合。优先考虑和重点支持绩效好的项目，凡达不到绩效目标或评价结果较差且不进行整改或整改不到位的项目，相应核减或取消项目预算。六、项目实施经验及做法、存在的问题和改进措施（一）项目主要经验及做法项目规划准备充分。制定了较完善的活动方案，对活动对象、内容、要求、责任分工等进行了规范，使项目得以顺利实施。（二）存在的问题业务管理制度和资金管理制度不够完善；单位虽然对项目资金进行了必要的监控和检查，但未形成书面的监控报告。（三）建议和改正举措1、加快项目资金的使用进度，提高财政资金的使用效率；2、加强项目的业务管理，完
39、善项目业务管理制度；3、加强财务监控，对项目资金进行事前、事中、事后的检查分析，并形成监控报告，确保项目资金安全有效运行。南昌县审计局关于2019年度审计业务培训项目绩效评价（自评）报告一、项目基本情况（一）项目概况1立项背景根据（审办发【2006】048号）文件7 立项目的为了全面提升审计干部的综合能力，加强了审计干部培训工作。3项目内容、执行标准和实施期限制定明确的培训目标，并提供良好的培训资源。搞好调研工作，科学设置培训内容。创新培训方式，使培训形式多样化。动态调整培训内容，使培训内容满足实际需求。建立健全培训考核体制，促进培训成果巩固。 项目实施期限：2019年1月1日至2019年12
40、月31日4.资金使用情况项目预算资金30万元，实际安排资金30万元，实际到位资金30万元，实际使用资金30万元。9. 项目组织管理情况在年初制定培训计划，按照计划实施培训。（二）项目绩效目标1项目绩效总目标完成本年度培训计划2.项目年度绩效目标完成本年度培训计划，提高审计人员业务能力3.项目预期目标完成情况本年度审计局按时完成了培训计划，提高了审计人员的工作能力。二、绩效评价工作情况（一）绩效评价目的、原则和依据、评价指标体系、评价方法等通过对2019年审计业务培训项目的绩效评价，进一步提高财政资金使用效益，合理分配财政资金。通过项目资金绩效自评，全面、客观地反映我局2019年审计业务培训项目
41、专项工作执行情况，综合评价专项资金支出效率和效果，同时总结经验，分析存在的问题及原因，提出对策建议。评价指标设立的依据：（1）财政部财政支出绩效评价暂行管理办法（财预2011285号）（2）财政部推进预算绩效管理的指导意见（财预2011416号）（3）财政部预算绩效管理共性指标体系框架（财预201353号）（4）江西省人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见（赣府发20138号）（5）南昌市人民政府关于印发（试行）的通知（洪府发20148号）（6）南昌市财政局关于开展2016年度市级部门财政项目支出绩效评价工作的通知（洪财绩20171号）（7）南昌市财政局关于下达2016年南昌市市直单位部门
42、预算批复评价指标体系：根据财政部预算绩效评价共性指标体系框架等文件精神及本项目的具体特点，设置了合理可行的评价体系，包括投入指标（项目立项、资金落实）、过程指标（业务管理、财务管理）、产出数量与质量指标、社会效益和可持续影响指标等，具体详见项目绩效评分表。评价方法：本项目绩效评价主要采用数据对比，标准和产出对照，同时辅以访谈、研讨、审计等方法。（6） 绩效评价工作过程(包括前期准备、组织实施、现场勘验、检查、核实等工作情况)绩效评价组在前期调研的基础上，完成了绩效评价方案，明确了评价的目的、方法、评价的原则、指标体系、评价标准问卷调查及访谈方案等，经专家小组评审，进一步完善和修改了工作方案。评
43、价组按照工作方案，顺利完成了绩效评价报告工作。具体实施过程如下：1、数据填报和采集收集研读相关文件、政策、抽查部分银行凭单、会计凭证、成果文件等，并填报所需报表。2、电话回访通过电话、QQ、微信等，对收集到的数据进一步核实确认；3、数据分析及撰写报告对确认后的数据、资料、图册、文件进行分析综合，撰写绩效评价报告。本次绩效评价的局限性评价组在整个绩效评价过程中，根据本项目的绩效评价指标体系，编制绩效评价工作方案、收集和分析项目数据，在充分调研的基础上秉着客观、公正的评价原则，撰写项目绩效评价报告。但由于时间、成本和精力的限制，本绩效评价报告可能还存在不尽完善之处，如由于受调查对象范围的限制未能充
44、分掌握项目绩效存在的问题。三、绩效评价指标分析情况（一）项目投入指标1. 项目立项规范性指标得分情况分析项目立项规范性：项目按照规定的程序批准立项，得5分；预算资金执行率指标得分情况分析预算全部执行，得5分（二）项目过程指标1业务管理指标得分情况分析（1）管理制度健全性：有相应的业务管理制度，得1分，制度不全面扣2分。（2）项目质量可控性：制定了相应的业务质量标准，得1分，制度不全面扣1分。2财务管理指标得分情况分析（1）财务管理制度健全性：制定了符合财务会计法规的财务管理制度，得1.5分；制度不全面扣1.5分（2）财务监控有效性：采取了相应的财务监控措施，得1分；制度不全面扣1分（三）项目产
45、出指标1产出数量指标得分情况逐个分析100%完成2019年培训计划，得25分。2产出质量指标得分情况逐个分析培训使得审计干部提高了审计能力，得15分。3产出时效指标得分情况逐个分析按时间节点完成培训计划，得5分4产出成本指标得分情况逐个分析成本控制在预算内，得5分（四）项目效果指标1社会效益指标得分情况逐个分析满足社会公共需求的程度和推动国民经济和社会事业持续、快速、健康发展的效果，项目实施后间接影响了税收，得10分间接减少了不必要支出，公平公正，保障经济正常运转，项目实施对生态环境带来间接影响（自然资源审计），得10分2.可持续影响指标得分情况逐个分析培训完成后，提升了专业度和经验，得2.5分培训完成后，提升了专业度和经验，为审计事业做出更多贡献，得2.5分（五）项目效果指标项目满意度指标得分情况分析通过问卷调查和电话回访干部职工对工作环境和学习成长提升的满意度和对服务对象及时反应的满意度和服务质量的满意度达到95%，得5分。11、 综合评价结论（客观阐述评分结果及主要结论）在被评价项目相关资料真实、可靠的基础上，经实地验看项目实施成果和听取项目实施效果，评价小组认为，我局2019年审计业务培训项目基