铝板带箔项目工程建设方案(范文参考).docx

上传人:ma****y 文档编号:5427923 上传时间:2022-01-07 格式:DOCX 页数:32 大小:48.32KB
返回 下载 相关 举报
铝板带箔项目工程建设方案(范文参考).docx_第1页
第1页 / 共32页
铝板带箔项目工程建设方案(范文参考).docx_第2页
第2页 / 共32页
点击查看更多>>
资源描述

《铝板带箔项目工程建设方案(范文参考).docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《铝板带箔项目工程建设方案(范文参考).docx(32页珍藏版)》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。

1、泓域咨询 /铝板带箔项目工程建设方案铝板带箔项目工程建设方案目录一、 市场分析3二、 项目概述4三、 项目提出的理由5四、 研究结论5五、 主要经济指标一览表5主要经济指标一览表5六、 建筑工程建设指标7建筑工程投资一览表7七、 创新驱动发展8八、 公司经营宗旨10九、 机会分析(O)10十、 项目进度安排10项目实施进度计划一览表11十一、 项目建设期原辅材料供应情况11十二、 项目节能措施12十三、 项目技术工艺分析12十四、 建设投资估算14建设投资估算表15十五、 建设期利息16建设期利息估算表16十六、 流动资金17流动资金估算表17十七、 项目总投资18总投资及构成一览表19十八、

2、 资金筹措与投资计划20项目投资计划与资金筹措一览表20十九、 经济评价财务测算21营业收入、税金及附加和增值税估算表21综合总成本费用估算表23利润及利润分配表24二十、 项目盈利能力分析25项目投资现金流量表27二十一、 财务生存能力分析28二十二、 偿债能力分析28借款还本付息计划表29二十三、 经济评价结论30二十四、 项目风险分析风险分析31二十五、 招标信息发布31二十六、 总结31一、 市场分析铝板带箔是通过压延变形得到的铝加工产品,是铝压延行业中的主要产品类型。随着我国经济持续增长、工业规模不断扩大,我国众多行业对铝板带箔的需求持续上升,带动我国铝板带箔行业产能及产量不断提高,

3、生产技术水平不断进步。工业的快速发展,为我国铝板带箔行业带来了良好发展机遇。2010年以来,我国铝板带箔市场规模整体呈现上升趋势,但增速有所放缓,2017年,我国铝板带箔市场规模约为2789亿元。随着我国铝板带箔行业生产成本降低、产品质量提升,以及下游行业需求持续增长、消费升级换代趋势明显,我国铝板带箔市场规模仍将保持上升态势,预计到2023年市场规模将达到6500亿元左右。从消费市场区域分布来看,我国铝板带箔消费主要集中在华东、华南和华北地区。其中,华东地区消费占比为35%,位居第一;华南地区消费占比为19%,位列第二;华北地区消费占比为14%,排名第三。除此之外,华中、西南、东北、西北地区

4、的消费占比分别为12%、8%、7%和5%。我国铝板带箔消费区域主要集中在经济及工业较为发达的地区。我国铝板带箔消费领域主要为电器、包装、电力电子、机械、交通、建筑等行业。在下游行业需求旺盛以及以铝板带箔为原材料的制品出口大幅增长的情况下,我国铝板带箔消费需求持续增加。在消费升级趋势下,汽车、包装、电子等行业工艺技术水平不断提升,市场对铝板带箔的品质要求不断提高,高端铝板带箔消费比例逐渐提升。我国铝板带箔行业产能在全球市场中占比较高,但企业数量众多,较多企业规模较小,大型企业数量较少,因此企业平均产能较低,不仅低于全球平均水平,更是明显低于工业发达国家水平,规模化发展不足。并且,我国铝板带箔行业

5、产品主要集中在中低端领域,低端市场竞争激烈,少数规模实力较为强大的企业凭借技术、资源、资本优势市场份额占比逐步提升,但整体来看,我国铝板带箔行业集中度低,还需持续调整升级。与发达国家相比,我国在包装、电子、家用方面的消费类铝板带箔需求占比较低,随着消费能力提升、消费观念转变,我国消费类铝板带箔需求量将会持续增高,铝板带箔行业仍有较大发展空间。同时,消费升级趋势下,我国铝板带箔行业需尽快调整产业结构,减少低端产品生产能力,提高高端产品产能占比,以适应不断升级的市场需求。二、 项目概述1、项目名称:铝板带箔项目2、承办单位名称:xx集团有限公司3、项目性质:新建4、项目建设地点:xx(待定)5、项

6、目联系人:方xx三、 项目提出的理由综合判断,在经济发展新常态下,我区发展机遇与挑战并存,机遇大于挑战,发展形势总体向好有利,将通过全面的调整、转型、升级,步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征,中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化,产业发展进入新阶段。四、 研究结论本项目符合国家产业发展政策和行业技术进步要求,符合市场要求,受到国家技术经济政策的保护和扶持,适应本地区及临近地区的相关产品日益发展的要求。项目的各项外部条件齐备,交通运输及水电供应均有充分保证,有优越的建设条件。,企业经济和社会效益较好,能实现技术进步,产业结构调整,提高经济效益的目的。项目建设

7、所采用的技术装备先进,成熟可靠,可以确保最终产品的质量要求。五、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积60667.00约91.00亩1.1总建筑面积90690.761.2基底面积37613.541.3投资强度万元/亩331.372总投资万元39742.842.1建设投资万元30611.842.1.1工程费用万元27093.052.1.2其他费用万元2613.992.1.3预备费万元904.802.2建设期利息万元741.472.3流动资金万元8389.533资金筹措万元39742.843.1自筹资金万元24610.893.2银行贷款万元15131.954营业收入万

8、元81700.00正常运营年份5总成本费用万元71347.856利润总额万元10019.757净利润万元7514.818所得税万元2504.949增值税万元2769.9810税金及附加万元332.4011纳税总额万元5607.3212工业增加值万元20258.4313盈亏平衡点万元42940.82产值14回收期年7.4115内部收益率10.85%所得税后16财务净现值万元-1671.13所得税后六、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积90690.76,其中:生产工程58507.88,仓储工程11833.22,行政办公及生活服务设施12586.22,公共工程7763.44。建筑工程投资一览表单位:

9、、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程19182.9158507.887351.631.11#生产车间5754.8717552.362205.491.22#生产车间4795.7314626.971837.911.33#生产车间4603.9014041.891764.391.44#生产车间4028.4112286.651543.842仓储工程9779.5211833.221127.522.11#仓库2933.863549.97338.262.22#仓库2444.882958.30281.882.33#仓库2347.082839.97270.602.44#仓库2053.70248

10、4.98236.783办公生活配套2482.4912586.221873.243.1行政办公楼1613.628181.041217.613.2宿舍及食堂868.874405.18655.634公共工程6018.177763.44908.51辅助用房等5绿化工程7977.71136.00绿化率13.15%6其他工程15075.7531.817合计60667.0090690.7611428.71七、 创新驱动发展按照“一核、双城、三轴、四区、多节点”京津冀空间发展格局,精准确定功能分区,精准承接北京非首都功能疏解和产业转移,精准打造发展平台和载体,突出对接重点,推进深度融合,加快一体化步伐,努力在

11、协同发展中构筑新优势。(一)推动重点领域率先实现突破围绕京津冀协同发展的主要目标任务,着力推动交通一体化发展、生态环境共建共享和产业对接协作,在交通、生态、产业三个重点领域率先实现突破。(二)精准承接北京非首都功能疏解坚持政府引导与市场主导相结合,按照需要疏解的非首都功能特点和我市发展条件,加快推进“微中心”建设,搭建承接载体,创新承接方式,优化承接环境,确保非首都功能转得来、稳得住、发展好。(三)打造京津冀协同创新共同体吸引京津创新资源,推动创新平台建设,完善创新机制,以建设石保廊全面创新改革试验区为依托,打造京津冀协同创新共同体。(四)全力推进正定新区开发建设围绕构筑京津冀协同发展的主平台

12、,明确功能定位、合理分区布局,加快基础设施建设,积极承接北京非首都功能疏解和京津产业转移,努力争取正定新区上升为国家级新区。(五)创新协同发展体制机制推进要素市场一体化。推进金融市场一体化,积极推动设立京津冀发展银行,共同出资建立京津冀产业结构调整基金,推进异地存储、支付清算、保险理赔、信用担保、融资租赁等业务同城化。推进信用数据库一体化,加快京津冀三地间企业信用信息数据库的对接。推进信息市场一体化,在京津冀统一规划部署下,加快建设区域一体化网络基础设施,建设新一代宽带无线移动通信网。推进人力资源市场一体化,在全省率先建立与京津劳务对接、就业协作机制,拓展京津石区域高层次人才自由流动渠道。八、

13、 公司经营宗旨以市场需求为导向;以科研创新求发展;以质量服务树品牌;致力于产业技术进步和行业发展,创建国际知名企业。九、 机会分析(O)(一)长期的技术积累为项目的实施奠定了坚实基础目前,公司已具备产品大批量生产的技术条件,并已获得了下游客户的普遍认可,为项目的实施奠定了坚实的基础。(二)国家政策支持国内产业的发展近年来,我国政府出台了一系列政策鼓励、规范产业发展。在国家政策的助推下,本产业已成为我国具有国际竞争优势的战略性新兴产业,伴随着提质增效等长效机制政策的引导,本产业将进入持续健康发展的快车道,项目产品亦随之快速升级发展。十、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况,xx集团有限公司

14、将项目工程的建设周期确定为24个月,其工作内容包括:项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位:月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十一、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是:混凝土、水泥、砂石等建筑材料,建设地周边市场均有供货厂家(商户),完全能够满足项目建设的需求。十二、 项目节能措施1、在设备比选阶段,将

15、单位产品耗电量作为主要技术参数之一进行比较,生产工艺上均选用节能、高效型设备。2、在生产工艺的节电技术和设备的生产效率、采用节能设备和节能技术、加强管理、认真操作的基础上,实现该项目的低能消耗。3、电器设备选用新型节能产品,如自带补偿的节能电机、节能灯具等。4、根据实际生产负荷,对项目用电进行功率因数补偿,大功率电机采用末端功率因素补偿装置,以提高系统功率因数减少无功损耗。5、变配电室尽量考虑合理组合,使变压器在经济状态下运行,减少损耗提高效率。6、做好生产设备的综合保养,提高利用率,杜绝各类能源的跑、冒、滴、漏现象,节约能源和物料资源,提高材料综合利用率,废旧材料集中回收利用。十三、 项目技

16、术工艺分析(一)工艺技术方案的选用原则1、对于生产技术方案的选用,遵循“技术上先进可行,经济上合理有利,综合利用资源”的进步原则,采用先进的集散型控制系统,由计算机统一控制整个生产线的各工艺参数,使产品质量稳定在高水平上,同时可降低物料的消耗。严格按行业规范要求组织生产经营活动,有效控制产品质量,为广大顾客提供优质的产品和良好的服务。2、在工艺设备的配置上,依据节能的原则,选用新型节能型设备,根据有利于环境保护的原则,优先选用环境保护型设备,满足本项目所制订的产品方案的要求。3、根据本项目的产品方案,所选用的工艺流程能够满足本项目产品的要求,同时,加强员工技术培训,严格质量管理,严格按照工艺流

17、程技术要求进行操作,提高产品合格率。4、遵循“高起点、优质量、专业化、经济规模”的建设原则。积极采用新技术、新工艺和高效率专用设备,使用高质量的原辅材料,稳定和提高产品质量,制造高附加值的产品,不断提高企业的市场竞争力。5、项目建设贯彻“三同时”的原则,注重环境保护、职业安全卫生、消防及节能等各项措施的落实。(二)工艺技术来源及特点本项目生产工艺技术拟采用国内成熟的生产工艺,生产技术通过生产技术人员和研发技术人员制定。拟采用的技术具有能耗低、高质量、高环保性的特点,项目所生产的产品已经得到国内外市场很好认可。(三)技术保障措施本项目从设计、施工、试运行到投产、销售等各个环节,都聘请专家进行专门

18、指导,使该项目无论在技术开发还是生产技术应用上,都达到现代化生产水平。十四、 建设投资估算本期项目建设投资30611.84万元,包括:工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。(一)工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等;工程建设其他费用包括:建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用,合计27093.05万元。1、建筑工程费估算根据估算,本期项目建筑工程费为11428.71万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家(商)报价和类似工程设备价格,同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行,并考虑必要的运杂费进行

19、估算。本期项目设备购置费为14777.57万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为886.77万元。(二)工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2613.99万元。(三)预备费本期项目预备费为904.80万元。建设投资估算表单位:万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用11428.7114777.57886.7727093.051.1建筑工程费11428.7111428.711.2设备购置费14777.5714777.571.3安装工程费886.77886.772其他费用2613.992613.992.1土地出让金1198.931198.933预备费904.80904

20、.803.1基本预备费389.74389.743.2涨价预备费515.06515.064投资合计30611.84十五、 建设期利息按照建设规划,本期项目建设期为24个月,其中申请银行贷款15131.95万元,贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息741.47万元。建设期利息估算表单位:万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息741.47185.37556.101.1.1期初借款余额7565.9751.1.2当期借款15131.957565.987565.981.1.3当期应计利息741.47185.37556.101.1.4期末借款余额7565.97515131.951.2其他融资费

21、用1.3小计741.47185.37556.102债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计741.47185.37556.10十六、 流动资金流动资金是指项目建成投产后,为进行正常运营,用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法,根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点,该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数,采用分项详细测算法进行测算。根据测算,本期项目流动资金为8389.53万元。

22、流动资金估算表单位:万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0036844.2139300.4949125.611.1应收账款0.0016579.8917685.2222106.521.2存货0.0012895.4713755.1717193.961.2.1原辅材料0.003868.644126.555158.191.2.2燃料动力0.00193.43206.33257.911.2.3在产品0.005931.916327.387909.221.2.4产成品0.002901.483094.913868.641.3现金0.002947.543144.043930.051.4预付账款

23、0.004421.304716.065895.072流动负债0.0030552.0632588.8640736.082.1应付账款0.0010998.7411731.9914664.992.2预收账款0.0019553.3220856.8726071.093流动资金0.006292.156711.628389.534流动资金增加0.006292.15419.481677.915铺底流动资金0.0011053.2611790.1414737.68十七、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算,项目总投资39742.84万元,其中:建设投资30611.84万元

24、,占项目总投资的77.02%;建设期利息741.47万元,占项目总投资的1.87%;流动资金8389.53万元,占项目总投资的21.11%。总投资及构成一览表单位:万元序号项目指标占总投资比例1总投资39742.84100.00%1.1建设投资30611.8477.02%1.1.1工程费用27093.0568.17%1.1.1.1建筑工程费11428.7128.76%1.1.1.2设备购置费14777.5737.18%1.1.1.3安装工程费886.772.23%1.1.2工程建设其他费用2613.996.58%1.1.2.1土地出让金1198.933.02%1.1.2.2其他前期费用1415

25、.063.56%1.2.3预备费904.802.28%1.2.3.1基本预备费389.740.98%1.2.3.2涨价预备费515.061.30%1.2建设期利息741.471.87%1.3流动资金8389.5321.11%十八、 资金筹措与投资计划本期项目总投资39742.84万元,其中申请银行长期贷款15131.95万元,其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位:万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资39742.84100.00%1.1建设投资30611.8477.02%1.2建设期利息741.471.87%1.3流动资金8389.5321.11%2资金筹措39742.841

26、00.00%2.1项目资本金24610.8961.93%2.1.1用于建设投资15479.8938.95%2.1.2用于建设期利息741.471.87%2.1.3用于流动资金8389.5321.11%2.2债务资金15131.9538.07%2.2.1用于建设投资15131.9538.07%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十九、 经济评价财务测算(一)营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入81700.00万元;具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位:万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0

27、.0061275.0065360.0081700.002增值税0.002483.532649.102769.982.1销项税0.007965.758496.8010621.002.2进项税0.005482.225847.707851.023税金及附加0.00298.03317.89332.403.1城建税0.00173.85185.44193.903.2教育费附加0.0074.5179.4783.103.3地方教育附加0.0049.6752.9855.40(二)达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定,本期项目达产年应缴纳增值税

28、计算如下:达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2769.98万元。(三)综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用(其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用)、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行,根据谨慎财务测算,当项目达到正常生产年份时,按达产年经营能力计算,本期项目综合总成本费用71347.85万元,其中:可变成本59878.83万元,固定成本11469.02万元。达产年项目经营成本68902.05万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位

29、:万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0042170.9544982.3456227.932工资及福利费0.003650.903650.903650.903修理费0.001039.601039.601039.604其他费用0.007983.627983.627983.624.1其他制造费用0.00736.78736.78736.784.2其他管理费用0.00577.64577.64577.644.3其他营业费用0.006669.206669.206669.205经营成本0.0054845.0757656.4668902.056折旧费0.001680.351680.35

30、1680.357摊销费0.0023.9823.9823.988利息支出0.00741.47741.47741.479总成本费用0.0057290.8760102.2671347.859.1其中:固定成本0.0011469.0211469.0211469.029.2可变成本0.0045821.8548633.2459878.83(四)税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算,本期项目达产年应纳税金及附加332.40万元。(五)利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定,本期项目达产年利润总额(PFO):利润总额=营业收入-综合总成本费用-税

31、金及附加=10019.75(万元)。企业所得税税率按25.00%计征,根据规定本期项目应缴纳企业所得税,达产年应纳企业所得税:企业所得税=应纳税所得额税率=10019.7525.00%=2504.94(万元)。(六)利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额10019.75万元,缴纳企业所得税2504.94万元,其正常经营年份净利润:净利润=达产年利润总额-企业所得税=10019.75-2504.94=7514.81(万元)。利润及利润分配表单位:万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0061275.0065360.0081700.002税金及附加0.00298.03317.8

32、9332.403总成本费用0.0057290.8760102.2671347.854利润总额0.003686.104939.8510019.755应纳所得税额0.003686.104939.8510019.756所得税0.00921.521234.962504.947净利润0.002764.583704.897514.818期初未分配利润0.000.002488.125573.719可供分配的利润0.002764.586193.0113088.5210法定盈余公积金0.00276.46619.301308.8511可供分配的利润0.002488.125573.7111779.6712未分配利润

33、0.002488.125573.7111779.6713息税前利润0.005349.096916.2813266.16二十、 项目盈利能力分析(一)财务内部收益率(所得税后)项目财务内部收益率(FIRR),系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率,本期项目财务内部收益率为:财务内部收益率(FIRR)=10.85%。本期项目投资财务内部收益率10.85%,高于行业基准内部收益率,表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平,投资使用效率较高。(二)财务净现值(所得税后)所得税后财务净现值(FNPV)系指项目按设定的折现率,计算项目经营期内各年现金流量的现值之

34、和:财务净现值(FNPV)=-1671.13(万元)。以上计算结果表明,财务净现值-1671.13万元(大于0),说明本期项目具有较强的盈利能力,在财务上是可以接受的。(三)投资回收期(所得税后)投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间,是财务上投资回收能力的主要静态指标;全部投资回收期(Pt)=(累计现金流量开始出现正值年份数)-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量,本期项目投资回收期:投资回收期(Pt)=7.41年。本期项目全部投资回收期7.41年,要小于行业基准投资回收期,说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平,这表明项目的投资能够及时回收,盈利能力较强,故投资风

35、险性相对较小。项目投资现金流量表单位:万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0061275.0065360.0081700.001.1营业收入0.000.0061275.0065360.0081700.002现金流出15305.9215305.9261435.2558393.8277204.512.1建设投资15305.9215305.922.2流动资金0.006292.15419.477970.062.3经营成本0.0054845.0757656.4668902.052.4税金及附加0.00298.03317.89332.403所得税前净现金流量-15305.92-

36、15305.92-160.256966.184495.494累计所得税前净现金流量-15305.92-30611.84-30772.09-23805.91-19310.425调整所得税0.001337.271729.073316.546所得税后净现金流量-15305.92-15305.92-1081.775731.221990.557累计所得税后净现金流量-15305.92-30611.84-31693.61-25962.39-23971.84计算指标1、项目投资财务内部收益率(所得税前):16.64%;2、项目投资财务内部收益率(所得税后):10.85%;3、项目投资财务净现值(所得税前,i

37、c=12%):7273.02万元;4、项目投资财务净现值(所得税后,ic=12%):-1671.13万元;5、项目投资回收期(所得税前):6.55年;6、项目投资回收期(所得税后):7.41年。二十一、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看,计算期内各年累计盈余资金都大于零,运营期不需要增加维持运营所需投资,说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动,而且,累计盈余资金逐年增加,项目的现金流量状况较好;因此,本期项目具备较强的财务盈力能力。二十二、 偿债能力分析(一)债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息,到期还本”的模式偿还建设投资借款计算,还款期为10年。

38、借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。(二)利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数(第三版)的规定,利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润(EBIT)与应付利息(PI)的比值,它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度,本期项目达产年利息备付率(ICR)为17.89。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值,说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。(三)偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数(第三版)的规定,偿债备付率系指在借款偿还期内,可用于还本付息的资金(EBITDA-TAX)与应还本付息金额(PD)的比值,它表示可用于还本

39、付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度,本期项目达产年偿债备付率(DSCR)为16.81。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明,在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值,说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位:万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额7565.97515131.9515131.9515131.951.2当期还本付息185.371297.57741.47741.47741.471.2.1还本1.2.2付息185.371297.57741.47741.47741.471.3期末借款余额7565.97515131.9515131.9515131.9515131.952利息备付率17.893偿债备付率16.81二十三、 经济评价结论根据谨慎财务测算,项目达产后每年营业收入81700.00万元,综合总成本费用71347.85万元,税金及附加332.40万元,净利润7514.81万元,财务内部收益率10.85%,财务净现值-1671.13万元,全部投资回收期7.41年。本期项目具有较强的财务盈利能力,其财务净现值良好,投资回收期合理。综上所述,本期项目从经

展开阅读全文
相关资源
相关搜索

当前位置:首页 > 管理文献 > 管理制度

本站为文档C TO C交易模式,本站只提供存储空间、用户上传的文档直接被用户下载,本站只是中间服务平台,本站所有文档下载所得的收益归上传人(含作者)所有。本站仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对上载内容本身不做任何修改或编辑。若文档所含内容侵犯了您的版权或隐私,请立即通知淘文阁网,我们立即给予删除!客服QQ:136780468 微信:18945177775 电话:18904686070

工信部备案号:黑ICP备15003705号© 2020-2023 www.taowenge.com 淘文阁