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1、上海纳尔实业股份有限公司 2021年度财务决算报告 2021年度，上海纳尔实业股份有限公司（以下简称“公司”）全年实现营业收入175,870.05万元，同比增长40.28%；全年实现归属于上市公司股东的净利润 6,165.71万元，同比下降35.64%。经营指标显示，公司本年度销售收入稳步增长， 2021年公司经营受到国际大宗商品大幅涨价的冲击，原材料价格大幅上涨，出现净利润一定幅度的下降；在报告期内汽车功能膜、环保墨水等业务增长较快；同时公司持续在数字化运营、产品研发创新、销售渠道优化、精细化管理等方面下功夫，取得经营效率与综合管理水平的提升，为公司未来经营业绩的增长大好坚实的基础。 202
2、1年财务决算的有关情况如下： 一、 2021年度公司财务报表的审计情况 公司2021年财务报表已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计,出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见为：在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了2021年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 2021年末公司的资产状况 截至2021年12月31日，公司资产总额174,455.28万元，负债总额59,936.81万元，所有者权益为114,518.48万元，资产负债率34.36%。 1、 资产负债表主要项目分析： （单位：万元） 项目 2021 年
3、期末数 2020 年期末数 增减金额 增减比例 货币资金 51,962 24,280 27,682 114.01% 交易性金融资产 11,621 14,690 -3,069 -20.89% 应收账款 20,363 13,689 6,674 48.75% 存货 26,484 17,400 9,084 52.20% 固定资产 28,517 28,587 -70 -0.25% 在建工程 6,472 1,205 5,267 437.08% 使用权资产 4,826 0 4,826 无形资产 6,169 4,419 1,750 39.59% 商誉 7,443 7,443 0 长期待摊费用 252 1,64
4、3 -1,391 -84.64% 递延所得税资产 1,383 352 1,031 292.86% 资产总计 174,455 122,128 52,327 42.85% 短期借款 5,100 0 5,100 应付票据 21,715 15,219 6,496 42.69% 应付账款 15,953 13,615 2,338 17.17% 合同负债 5,294 3,375 1,919 56.86% 应付职工薪酬 4,267 2,826 1,441 50.97% 租赁负债 2,457 0 2,457 递延收益 1,981 187 1,794 959.46% 负债合计 59,937 36,296 23,6
5、41 65.13% 实收资本(或股本) 17,140 14,694 2,446 16.65% 资本公积 47,567 22,601 24,966 110.46% 未分配利润 36,867 37,935 -1,068 -2.81% 归属于母公司所有者权益合计 105,493 78,800 26,693 33.87% 少数股东权益 9,026 7,033 1,993 28.33% 所有者权益合计 114,518 85,833 28,685 33.42% （1） 货币资金2021年12月31日较上年末增加27,682万元，增幅114%，主要系非公开发行股票募集资金所致； （2） 应收账款2021年1
6、2月31日较上年末增加6,674万元，增幅48.75%，主要系销售规模扩大，导致应收账款增加； （3） 存货2021年12月31日较上年同期增加9,084万元，增幅52.20%，主要系销售增加，导致周转材料备货库存增加所致； （4） 在建工程2021年12月31日较上年同期增加5,267万元，增幅437.08%，主要系江西丰城纳尔工程建设投资所致； （5） 使用权资产2021年12月31日较上年同期增加4,826万，主要系租赁会计政策变更增加租赁资产价值所致； （6） 长期待摊费用2020年12月31日较上年同期减少1,391万，主要系租赁会计政策变更转致使用权资产所致； （7） 短期借款20
7、21年12月31日较上年同期增加5,100万元，主要系银行承兑汇票票价贴现所致； （8） 应付票据2021年12月31日较上年同期增加6,496万元，增幅42.69%，主要系开具银行承兑汇票支付供应商货款增加所致；（9）递延收益2021年12月31日较上年同期增加1,794万元，增幅959.46%，主要系江西丰城纳尔取得与资产相关的政府补贴收入所致； （10）资本公积2021年12月31日较上年同期增加24,966万元，增幅110.46%，主要系非公开发行股票股本溢价所致； 2、 资产运营状况指标分析： 项目 2021年 2020年 增减变动次数 应收账款周转率 10.33 9.05 1.28
8、 存货周转率 6.6 6.26 0.34 3、 偿债能力分析 项目 2021年 2020年 流动比率 2.12 2.11 速动比率 1.63 1.51 资产负债率 34.36% 29.72% （1） 公司2021年流动比率、速动比率与上年相比持平，短期偿债能力较好。 （2） 本年度末资产负债率为34.36%，与上年有所上升，但均处于相对低位，说明公司的财务结构稳健，财务风险较低。 三、 2021年公司的经营情况 1、 经营完成情况 2021年度，公司实现营业收入175,870.05万元，实现归母净利润6,161.25万元。 2、 营业收入、利润与上年同期对比分析 （单位：万元） 项 目 202
9、1年 2020年 增减额 增减幅度 营业收入 175,870 125,372 50,498 40.28% 营业利润 9,221 12,810 -3,589 -28.02% 利润总额 9,259 12,622 -3,363 -26.64% 净利润 6,166 9,579 -3,413 -35.63% 基本每股收益（元/ 股） 0.36 0.65 -0.29 -44.62% 公司营业收入比上年增加50,498万元，增幅为40.28%，主要是公司产品需求上升，产能逐步释放，车身贴及单透膜产品销售收入稳定，汽车功能膜、环保墨水等业务增长较快；净利润较上年减少3,413万元，下降35.63%，主要是成本
10、上升，成本上升为受原油大宗商品大幅涨价的冲击，导致原材料价格大幅上涨，以及熔喷布设备计提减值所致。 项 目 本期数 上年同期数 收入 毛利率 收入 毛利率 车身贴 884,819,600.89 11.77% 650,922,870.59 19.08% 单透膜 113,646,178.44 13.62% 89,098,295.26 16.71% 数码喷墨墨水 413,144,920.99 30.14% 271,762,264.54 30.27% 汽车功能膜 225,945,132.73 24.56% 95,431,256.30 27.89% 其他 119,685,634.26 9.23% 145
11、,760,613.56 35.99% 小 计 1,757,241,467.31 17.68% 1,252,975,300.25 23.98% 1） 公司产品竞争力较强，在市场拓展上采取较为进取的市场策略，收入快速增长，市场占有率持续提升； 2） 新赛道的布局，曙光初现，转型升级取得不错效果。汽车保护膜、墨水上升较快、逐步占据一壁江山。 3） 毛利率下降较多，主要为本年度受疫情肆虐、原材料持续高位、以及双控对供应链的影响造成增收不增利。 3、 主要费用情况 （单位：万元） 项 目 2021年 2020年 增减额 增减幅度 销售费用 4,002 5,075 -1,073 -21.15% 管理费用
12、6,595 5,174 1,421 27.48% 研发费用 8,562 5,965 2,597 43.54% 财务费用 663 724 -60 -8.35% （1） 销售费用减少1,073万，降幅为21.15%，主要为根据财政部修订后的企业会计准则第14号-收入本公司将2021年度运杂费列报于“营业成本”项目，2020 年的发生额2,097万仍列报于“销售费用”项目。两年均剔除运杂费，则2021 年4,002万元比上年2,978万元增长34.38%，主要为销售大幅增加，销售资源增加投入所致。 （2） 报告期内管理费用增加1,421万，增幅为27.48%，主要是公司精细化管理、数字化管理投入所致
13、。 （3） 报告期内研发费用比上年同期增加2,597万，主要因为汽车保护膜、墨水等新产品研发投入大所致。 四、 2020年公司的现金流量情况 （单位：万元） 项 目 2021年 2020年 增减额 增减幅度 经营活动产生的现金流量净额 12,757 12,473 283 2.27% 投资活动产生的现金流量净额 -10,547 -11,581 1,033 -8.92% 筹资活动产生的现金流量净额 23,840 -3,575 27,415 -766.83% 期末现金及现金等价物余额 43,533 17,821 25,712 144.27% 2021年筹资活动产生的现金流量净额为23,840万元，比
14、上年末增加27,415万元，主要系非公开发新股票募集资金所致 五、 总体财务情况 1、 报告期内收入上升较快，公司产品竞争力较强，并且采取较为进取的市场策略，三个赛道三分天下，拓展发展天花板，提升市场占有率,基本达到战略布局目标； 2、 本年度公司整体上增收不增利，仍处在转型升级成功的前夜。报告期内净利润下降，主要受PVC树脂等大宗商品大幅涨价的冲击，导致原材料价格大幅上涨，以及熔喷布设备计提减值影响； 3、 报告期内公司转型升级策略取得一定效果，汽车保护膜等新产品上升较快、销售占比逐年上升； 4、 报告期内资本与实业双轮驱动，取得一定成效，但资本平台的资源仍有很大空间。 上海纳尔实业股份有限公司 董事会 2022年04月15日 -8-