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1、安徽山河药用辅料股份有限公司 2021 年度财务决算报告 一、财务报告审计情况 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司2021年度财务报表进行了审计，并签署了标准无保留意见的审计报告。审计意见是：安徽山河药用辅料股份有限公司（以下简称“山河药辅”）财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了山河药辅2021年12 月31日的合并及母公司财务状况以及 2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、主要会计数据和财务指标 项目 2021年度 2020年度 同比增减 营业收入 616,707,253.38 531,196,557.09 16.10% 营业成本 438,52
2、6,789.80 366,758,404.62 19.57% 归母净利润 89,253,357.77 93,942,642.96 -4.99% 扣非归母净利润 79,358,791.40 84,004,627.58 -5.53% 每股收益（元/股） 0.49 0.53 -7.55% 加权净资产收益率 14.76% 17% -2.24pct 报告期内，公司持续拓展与国内知名药企的合作，在国家仿制药一致性评价和带量采购方面取得了阶段性的成效，进口替代项目取得明显进展，公司合并报表实现营业收入61,670.72万元，同比增长8,551万元，增长率16.1%公司，营业收入继续保持稳定增长。归属于上市公
3、司股东的净利润8,925.33万元，同比下降4.99%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润7,935.88万元，同比下降5.53%。 相比上一年度，报告期内木浆、玉米淀粉、环氧丙烷、硬脂酸等多种原材料价格涨辐较大、外贸出口成本升高、计提子公司商誉减值等情况，使得公司的利润增长速度有所放缓。控股子公司曲阜天利，由于产品结构较为单一，市场竞争激烈，主要原材料价格上涨对其经营业绩承压较大，2021年实现营业收入10,031.38万元，较上年增长6.2%，实现净利润-678.82万元，较上年下降631.55万元。报告期末，针对曲阜天利的商誉首次计提了商誉减值准备金额612.87万元。曲阜天
4、利公司经营业绩的亏损，一定程度上影响了上市公司合并报表利润的增长。 三、财务状况、经营成果及现金流量情况分析 （一）资产负债变动分析 截止2021年12月31日，公司资产总计96,258万元，较期初增长6.85%；负债合计25,666万元，较期初增加4.46%；所有者权益合计70,591万元，较期初增加7.75%。分项明细数据如下： 项目 2021年12月31日 2020年12月31日 较期初增减 流动资产 552,823,876.60 490,794,587.79 12.64% 非流动资产 409,760,112.74 410,076,998.65 -0.08% 资产总计 962,583,9
5、89.34 900,871,586.44 6.85% 流动负债 223,264,079.03 217,553,295.34 2.63% 非流动负债 33,401,733.70 28,143,699.96 18.68% 负债合计 256,665,812.73 245,696,995.30 4.46% 所有者权益合计 705,918,176.61 655,174,591.14 7.75% 资产负债率 26.66% 27.27% -0.61pct 资产增加主要是货币资金、应收账款、存货等流动资产增加，流动资产较期初增长12.64%，增加6,203万元，其中货币资金增加3,194万元、应收账款增加1,
6、403万元、存货增加2,891万元。 负债总额较期初增加4.46%，增加1,097万元，主要是2021年减少短期贷款895万元，以及增加客户预收款581万元、增加递延收益480万元、增加应付票据（应付账款）1,007万元。所有者权益较期初增加7.75%，增加5,074万元，主要是2021年公司经营盈利8,925万元，另外报告期内股东现金分红4,511万元。 期末资产负债率26.66%，和去年基本持平，公司经营较为稳健。 （二）经营情况分析 1、 在新冠疫情不断反复及复杂的国内外形势下，公司克服困难，坚持目标任务，产品营销按照年初计划稳步推进，报告期内公司主营业务收入为60,727 万元，同比增
7、长16.57%；其它业务收入为外购辅料销售及合肥公司房屋租赁收入，金额943万元，相比去年有所下降。公司本报告期毛利率为28.89%，去年同期为31%，降低了2.06个百分点，主要原因2021年多种原材料价格持续上涨，终端市场价格未能充分消化，导致生产成本上升， 盈利能力有所下降。 项目 2021年度 2020年度 同比增减 2021年毛利率 增加百分点 主营业务收入 607,274,333.54 520,933,634.94 16.57% 29.09% -2.05% 其他业务收入 9,432,919.84 10,262,922.15 -8.09% 16.04% -5.72% 合计 616,7
8、07,253.38 531,196,557.09 16.10% 28.89% -2.06% 2、 2021年度，内贸销售继续保持稳定增长，外贸销售受累于全球疫情爆发、出口成本增加以及美元汇率下跌的影响，增幅放缓，出口利润率也有所下降。 地区 2021年度 2020年度 同比增减 2021年毛利率 增加百分点 国内地区 549,850,112.27 468,270,807.87 17.42% 29.94% -1.12% 国外地区 57,424,221.27 52,662,827.07 9.04% 20.94% -10.83% 合计 607,274,333.54 520,933,634.94 16
9、.57% 29.09% -2.05% 3、 报告期内，公司纤维素类、无机盐类等品种销售增速较大，淀粉类品种增长较小；由于原材料价格上涨，各个品种毛利率均有所下降，下降约2个百分点。 产品名称 2021年度 2020年度 同比增减 2021年毛利率 增加百分点 纤维素及衍生物类 284,338,262.96 236,239,907.74 20.36% 35.17% -1.12% 淀粉及衍生物类 174,647,210.46 165,651,536.46 5.43% 18.46% -2.26% 无机盐类 58,446,018.36 45,463,232.32 28.56% 34.61% -4.89
10、% 其他 89,842,841.76 73,578,958.42 22.10% 26.94% -5.93% 合计 607,274,333.54 520,933,634.94 16.57% 29.09% -2.05% 4、 公司利润持续增长。报告期内，公司实现归母净利润8,925万元，同比减少4.99%，期末未分配利润为34,484万元。根据2022年4月22日本公司董事会审议通过利润分配预案，以公司总股本18,040.207万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利3元（含税），送红股3股（含税），共派发现金股利5,412.0621万元，送红股5,412.0621万元，如分红方案通过实施，公司
11、未分配利润将相应减少。 （三） 现金流量分析 报告期内，公司经营活动现金流量净额较去年增加了1,827万元，主要是公司销售规模增长所致；投资活动产生的现金流量净额增加6,705万元，主要是固定资产投入比去年增加1,040万元，在理财方面支出减少7,400万元所致；筹资活动产生的现金流量净额减少了6403万元，主要是公司2021年短期借款净减少3,782万元、分红款增加1,124万元以及2020年收到员工限制性股票认购款2,007万元所致。 项目 2021年度 2020年度 同比增减额 经营活动产生的现金流量净额 103,823,162.32 85,551,579.27 18,271,583.0
12、5 投资活动产生的现金流量净额 -19,843,536.20 -86,893,486.36 67,049,950.16 筹资活动产生的现金流量净额 -55,272,978.88 8,758,205.08 -64,031,183.96 现金及现金等价物净增加额 28,425,745.20 6,418,367.42 22,007,377.78 期末现金及现金等价物余额 124,055,647.14 95,629,901.94 28,425,745.20 现金及现金等价物不包括银行承兑汇票保证金。 （四） 费用分析 报告期内，销售费微增3.73%,主要是销售额增长业务员提成有所增加，以及外贸费用增加
13、所致。 管理费用增加34.85%，主要是社会保险费用增加（上年新冠疫情期间社会保险费用减免），以及股权激励费用增加所致。 研发费用增长47.93%，主要是为了保持公司技术优势，每年研发投入持续增加，以及中试项目投入增加所致。 财务费用减少43万元，主要是汇兑损失减少所致。 项目 2021年度 2020年度 同比增减 销售费用 21,303,170.31 20,537,494.98 3.73% 管理费用 31,150,820.39 23,100,773.34 34.85% 研发费用 26,800,984.71 18,116,809.34 47.93% 财务费用 1,022,658.20 1,452,934.11 -29.61% 安徽山河药用辅料股份有限公司 二二二年四月二十二日