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1、泓域咨询 /电焊机项目年度总结报告电焊机项目年度总结报告报告说明电焊机是利用正负两极在瞬间短路时产生的高温电弧来熔化电焊条上的焊料和被焊材料，使被接触物相结合的目的。其结构十分简单，就是一个大功率的变压器。电焊机一般按输出电源种类可分为两种，一种是交流电源、一种是直流电。根据谨慎财务估算，项目总投资10695.94万元，其中：建设投资8153.52万元，占项目总投资的76.23%；建设期利息236.80万元，占项目总投资的2.21%；流动资金2305.62万元，占项目总投资的21.56%。项目正常运营每年营业收入20600.00万元，综合总成本费用16711.56万元，净利润2837.49万元
2、，财务内部收益率18.95%，财务净现值3487.17万元，全部投资回收期6.25年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。项目产品应用领域广泛，市场发展空间大。本项目的建立投资合理，回收快，市场销售好，无环境污染，经济效益和社会效益良好，这也奠定了公司可持续发展的基础。目录一、 公司简介5二、 项目名称及建设性质5三、 项目承办单位5四、 项目定位及建设理由6主要经济指标一览表7五、 产品规划方案及生产纲领8产品规划方案一览表8六、 建筑工程建设指标9建筑工程投资一览表9七、 公司的目标、主要职责10八、 人力资源配置12劳动定员一览表12九、 环境影响合理性分析
3、12十、 项目进度安排14项目实施进度计划一览表14十一、 项目技术工艺分析15十二、 节能综合评价16十三、 建设投资估算17建设投资估算表18十四、 建设期利息18建设期利息估算表19十五、 流动资金20流动资金估算表20十六、 项目总投资21总投资及构成一览表21十七、 资金筹措与投资计划22项目投资计划与资金筹措一览表23十八、 经济评价财务测算23营业收入、税金及附加和增值税估算表24综合总成本费用估算表25利润及利润分配表27十九、 项目盈利能力分析28项目投资现金流量表29二十、 财务生存能力分析30二十一、 偿债能力分析31借款还本付息计划表32二十二、 经济评价结论32二十三
4、、 项目风险对策33二十四、 项目总结34二十五、 附表35营业收入、税金及附加和增值税估算表35综合总成本费用估算表36固定资产折旧费估算表37无形资产和其他资产摊销估算表37利润及利润分配表38项目投资现金流量表39借款还本付息计划表40建设投资估算表41建设期利息估算表41固定资产投资估算表42流动资金估算表43总投资及构成一览表44项目投资计划与资金筹措一览表45一、 公司简介本公司秉承“顾客至上，锐意进取”的经营理念，坚持“客户第一”的原则为广大客户提供优质的服务。公司坚持“责任+爱心”的服务理念，将诚信经营、诚信服务作为企业立世之本，在服务社会、方便大众中赢得信誉、赢得市场。“满足
5、社会和业主的需要，是我们不懈的追求”的企业观念，面对经济发展步入快车道的良好机遇，正以高昂的热情投身于建设宏伟大业。公司不断建设和完善企业信息化服务平台，实施“互联网+”企业专项行动，推广适合企业需求的信息化产品和服务，促进互联网和信息技术在企业经营管理各个环节中的应用，业通过信息化提高效率和效益。搭建信息化服务平台，培育产业链，打造创新链，提升价值链，促进带动产业链上下游企业协同发展。二、 项目名称及建设性质（一）项目名称电焊机项目（二）项目建设性质本项目属于技术改造项目三、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xx（集团）有限公司（二）项目联系人曾xx四、 项目定位及建设理由“十三五”期间，
6、石家庄市将积极建设京津冀城市群第三极，围绕提高城市综合竞争力，主动对接京津地区产业结构调整和区域功能重构，着力提升省会功能，发展壮大服务经济，增强辐射带动能力，加快构建布局合理、梯次鲜明、功能互补、规模适度的现代城市经济发展格局，努力建成功能齐备的省会城市和京津冀城市群第三极；协同创新示范区，围绕构建京津冀协同创新共同体，以建设石保廊全面创新改革试验区为抓手，发挥国家创新型试点城市和省会科教资源优势，加强与京津的科技资源、人才资源、金融资本协作，探索建立健全有利于创新要素转移的体制机制，着力提高自主创新能力，积极打造京津冀科技创新成果的重要产业化基地；绿色发展先行区，紧紧围绕建设美丽石家庄的目
7、标，按照控制总量、调整存量、绿色发展、循环低碳的要求，加快建立生态文明制度，更好地保护和改善生态环境，建设坚实的生态安全屏障，努力实现城市可持续发展，建设绿色低碳发展示范区。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积14000.00约21.00亩1.1总建筑面积26807.571.2基底面积8680.001.3投资强度万元/亩386.752总投资万元10695.942.1建设投资万元8153.522.1.1工程费用万元7155.902.1.2其他费用万元765.272.1.3预备费万元232.352.2建设期利息万元236.802.3流动资金万元2305.623资金筹措万元10695.9
8、43.1自筹资金万元5863.293.2银行贷款万元4832.654营业收入万元20600.00正常运营年份5总成本费用万元16711.566利润总额万元3783.327净利润万元2837.498所得税万元945.839增值税万元875.9310税金及附加万元105.1211纳税总额万元1926.8812工业增加值万元6713.1613盈亏平衡点万元8890.93产值14回收期年6.2515内部收益率18.95%所得税后16财务净现值万元3487.17所得税后五、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先
9、进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1电焊机undefinedundefined2电焊机undefinedundefined3电焊机undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xx20600.00六、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积26807.57，其中：生产工程17905.10
10、，仓储工程2812.32，行政办公及生活服务设施3253.53，公共工程2836.62。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程4687.2017905.102343.831.11#生产车间1406.165371.53703.151.22#生产车间1171.804476.27585.961.33#生产车间1124.934297.22562.521.44#生产车间984.313760.07492.202仓储工程1736.002812.32279.052.11#仓库520.80843.7083.722.22#仓库434.00703.0869.762.33#仓
11、库416.64674.9666.972.44#仓库364.56590.5958.603办公生活配套593.713253.53499.333.1行政办公楼385.912114.79324.563.2宿舍及食堂207.801138.74174.774公共工程1649.202836.62247.94辅助用房等5绿化工程2437.4039.48绿化率17.41%6其他工程2882.6010.817合计14000.0026807.573420.44七、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力
12、，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、电焊机行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、根据国家法律、法规和电焊机行业有关政策，优化配
13、置经营要素，组织实施重大投资活动，对投入产出效果负责，增强市场竞争力，促进区域内电焊机行业持续、快速、健康发展。4、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。八、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障
14、和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xx（集团）有限公司规划，达产年劳动定员170人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位111正常运营年份2技术指导岗位173管理工作岗位174质量检测岗位26合计170九、 环境影响合理性分析根据中华人民共和国环境保护部关于以改善环境质量为核心加强环境影响评价管理的通知（环环评【2016】150号）要求：为适应以改善环境质量为核心的环境管理要求，切实加强环境影响评价管理，落实“生态保护红线
15、、环境质量底线、资源利用上线和环境准入负面清单”约束，建立项目环评审批与规划环评、现有项目环境管理、区域环境质量联动机制，更好地发挥环评制度从源头防范环境污染和生态破坏的作用，加快推进改善环境质量。对照关于以改善环境质量为核心加强环境影响评价管理的通知（环环评【2016】150号），本项目符合“三线一单”要求。（1）生态保护红线是生态空间范围内具有特殊重要生态功能必须实行强制性严格保护的区域。本项目选址不在其生态保护红线范围内。（2）环境质量底线是国家和地方设置的大气、水和土壤环境质量目标，也是改善环境质量的基准线。本项目废水、废气、固废均得到合理处置，噪声对周边影响较小，不会突破项目所在地的
16、环境质量底线。因此，项目的建设符合环境质量底线标准。（3）资源是环境的载体，资源利用上线是各地区能源、水、土地等资源消耗不得突破的“天花板”。用地为工业用地，符合当地土地规划要求。项目对当地资源利用的影响较小。（4）环境准入负面清单是基于生态保护红线、环境质量底线和资源利用上限，以清单方式列出的禁止、限制等差别化环境准入条件和要求。项目所在地没有环境准入负面清单，本环评对照国家及地方产业政策进行说明：根据产业结构调整指导目录（2019年本，2020年01月01日起实施），本项目不属于“鼓励类”、“限制类”和“淘汰类”，属于“允许类”项目。因此，本项目的建设符合国家的相关产业政策。十、 项目进度
17、安排结合该项目建设的实际工作情况，xx（集团）有限公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十一、 项目技术工艺分析（一）工艺技术方案的选用原则1、对于生产技术方案的选用，遵循“技术上先进可行，经济上合理有利，综合利用资源”的进步原则，采用先进的集
18、散型控制系统，由计算机统一控制整个生产线的各工艺参数，使产品质量稳定在高水平上，同时可降低物料的消耗。严格按行业规范要求组织生产经营活动，有效控制产品质量，为广大顾客提供优质的产品和良好的服务。2、在工艺设备的配置上，依据节能的原则，选用新型节能型设备，根据有利于环境保护的原则，优先选用环境保护型设备，满足本项目所制订的产品方案的要求。3、根据本项目的产品方案，所选用的工艺流程能够满足本项目产品的要求，同时，加强员工技术培训，严格质量管理，严格按照工艺流程技术要求进行操作，提高产品合格率。4、遵循“高起点、优质量、专业化、经济规模”的建设原则。积极采用新技术、新工艺和高效率专用设备，使用高质量
19、的原辅材料，稳定和提高产品质量，制造高附加值的产品，不断提高企业的市场竞争力。5、项目建设贯彻“三同时”的原则，注重环境保护、职业安全卫生、消防及节能等各项措施的落实。（二）工艺技术来源及特点本项目生产工艺技术拟采用国内成熟的生产工艺，生产技术通过生产技术人员和研发技术人员制定。拟采用的技术具有能耗低、高质量、高环保性的特点，项目所生产的产品已经得到国内外市场很好认可。（三）技术保障措施本项目从设计、施工、试运行到投产、销售等各个环节，都聘请专家进行专门指导，使该项目无论在技术开发还是生产技术应用上，都达到现代化生产水平。十二、 节能综合评价本期工程项目采用先进的生产装备和成熟可靠的技术工艺，
20、在项目总体设计、主要设备的选型、工艺技术、能源管理等方面采取切实有效的措施，而且项目达产年产品规划方案和设计产能完全符合国家产业发展政策。十三、 建设投资估算本期项目建设投资8153.52万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计7155.90万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为3420.44万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编
21、制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为3551.28万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为184.18万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为765.27万元。（三）预备费本期项目预备费为232.35万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用3420.443551.28184.187155.901.1建筑工程费3420.443420.441.2设备购置费3551.283551.281.3安装工程费184.18184.182其他费用765.27765.272.1土地出让金268.512
22、68.513预备费232.35232.353.1基本预备费91.3091.303.2涨价预备费141.05141.054投资合计8153.52十四、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款4832.65万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息236.80万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息236.8059.20177.601.1.1期初借款余额2416.3251.1.2当期借款4832.652416.322416.321.1.3当期应计利息236.8059.20177.601.1.4期末借款余额2416.3254832.
23、651.2其他融资费用1.3小计236.8059.20177.602债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计236.8059.20177.60十五、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为23
24、05.62万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0010393.2211877.9614847.451.1应收账款0.004676.945345.086681.351.2存货0.003637.634157.295196.611.2.1原辅材料0.001091.291247.181558.981.2.2燃料动力0.0054.5662.3677.951.2.3在产品0.001673.311912.352390.441.2.4产成品0.00818.47935.391169.241.3现金0.00831.46950.241187.801.4预付账款0.001
25、247.181425.351781.692流动负债0.008779.2810033.4612541.832.1应付账款0.003160.543612.054515.062.2预收账款0.005618.746421.428026.773流动资金0.001613.931844.502305.624流动资金增加0.001613.93230.56461.125铺底流动资金0.003117.963563.384454.23十六、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资10695.94万元，其中：建设投资8153.52万元，占项目总投资的76.23%；建设
26、期利息236.80万元，占项目总投资的2.21%；流动资金2305.62万元，占项目总投资的21.56%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资10695.94100.00%1.1建设投资8153.5276.23%1.1.1工程费用7155.9066.90%1.1.1.1建筑工程费3420.4431.98%1.1.1.2设备购置费3551.2833.20%1.1.1.3安装工程费184.181.72%1.1.2工程建设其他费用765.277.15%1.1.2.1土地出让金268.512.51%1.1.2.2其他前期费用496.764.64%1.2.3预备费232.352.
27、17%1.2.3.1基本预备费91.300.85%1.2.3.2涨价预备费141.051.32%1.2建设期利息236.802.21%1.3流动资金2305.6221.56%十七、 资金筹措与投资计划本期项目总投资10695.94万元，其中申请银行长期贷款4832.65万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资10695.94100.00%1.1建设投资8153.5276.23%1.2建设期利息236.802.21%1.3流动资金2305.6221.56%2资金筹措10695.94100.00%2.1项目资本金5863.2954.82%
28、2.1.1用于建设投资3320.8731.05%2.1.2用于建设期利息236.802.21%2.1.3用于流动资金2305.6221.56%2.2债务资金4832.6545.18%2.2.1用于建设投资4832.6545.18%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十八、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入20600.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0014420.0016480.0020600.002增值税
29、0.00708.30809.48875.932.1销项税0.001874.602142.402678.002.2进项税0.001166.301332.921802.073税金及附加0.0085.0097.13105.123.1城建税0.0049.5856.6661.323.2教育费附加0.0021.2524.2826.283.3地方教育附加0.0014.1716.1917.52（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=875.93万元。（三）综合总成
30、本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用16711.56万元，其中：可变成本13758.99万元，固定成本2952.57万元。达产年项目经营成本16024.46万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.008971.551
31、0253.2012816.502工资及福利费0.00942.49942.49942.493修理费0.00319.20319.20319.204其他费用0.001946.271946.271946.274.1其他制造费用0.00119.60119.60119.604.2其他管理费用0.00157.15157.15157.154.3其他营业费用0.001669.521669.521669.525经营成本0.0012179.5113461.1616024.466折旧费0.00444.93444.93444.937摊销费0.005.375.375.378利息支出0.00236.80236.80236.
32、809总成本费用0.0012866.6114148.2616711.569.1其中：固定成本0.002952.572952.572952.579.2可变成本0.009914.0411195.6913758.99（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加105.12万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=3783.32（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所
33、得税：企业所得税=应纳税所得额税率=3783.3225.00%=945.83（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额3783.32万元，缴纳企业所得税945.83万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=3783.32-945.83=2837.49（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0014420.0016480.0020600.002税金及附加0.0085.0097.13105.123总成本费用0.0012866.6114148.2616711.564利润总额0.001468.392234.613783
34、.325应纳所得税额0.001468.392234.613783.326所得税0.00367.10558.65945.837净利润0.001101.291675.962837.498期初未分配利润0.000.00991.162400.419可供分配的利润0.001101.292667.125237.9010法定盈余公积金0.00110.13266.71523.7911可供分配的利润0.00991.162400.414714.1112未分配利润0.00991.162400.414714.1113息税前利润0.002072.293030.064965.95十九、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益
35、率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=18.95%。本期项目投资财务内部收益率18.95%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=3487.17（万元）。以上计算结果表明，财务净现值3487.17万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受
36、的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.25年。本期项目全部投资回收期6.25年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0014420.0016480.0020600.001.1营业
37、收入0.000.0014420.0016480.0020600.002现金流出4076.764076.7613878.4413788.8618204.632.1建设投资4076.764076.762.2流动资金0.001613.93230.572075.052.3经营成本0.0012179.5113461.1616024.462.4税金及附加0.0085.0097.13105.123所得税前净现金流量-4076.76-4076.76541.562691.142395.374累计所得税前净现金流量-4076.76-8153.52-7611.96-4920.82-2525.455调整所得税0.00
38、518.07757.511241.496所得税后净现金流量-4076.76-4076.76174.462132.491449.547累计所得税后净现金流量-4076.76-8153.52-7979.06-5846.57-4397.03计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：25.99%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：18.95%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：7119.36万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：3487.17万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.56年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.25年。二十、 财务生存能力分
39、析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十一、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为20.97。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还