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1、第四章第四章 商商业银行行负债业务通过本章的学习，要求掌握商业银行传统的存款业务形式，以及一些具有代表性的创新存款工具，在此基础上，了解并掌握现代商业银行存款经营管理的一些原理和方法。要求掌握短期借入负债和长期借入负债的种类，并了解它们的经营要点。要求掌握负债成本的构成及计算方法。11.负债业务概述概述 银行行负债的概念的概念商业银行的负债作为银行的债务，是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付 银行行负债的重要性的重要性负债业务是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件。银行负债是保持银行流动性的手段。负债是决定银行盈利水平的基础。银行通过负债业务
2、集中闲散资金,扩大生产资金。银行负债构成社会流通中的货币量。负债业务是商业银行同社会各界建立广泛联系的主要渠道。22.商商业银行的存款行的存款业务 传统的存款的存款业务活期存款（demand deposit account）定期存款（time deposits）储蓄存款（savings deposits）3存款工具存款工具创新新 活期存款工具活期存款工具创新新可转让支付凭证帐户（negotiable order of withdrawal accounts,NOW）超级可转让支付凭证帐户 定期存款工具定期存款工具创新新货币市场存款帐户（money market deposit accounts
3、,MMDAs)可转让定期存单（negotiable certificate of deposits,CD）自动转帐服务帐户（automatic transfer service accounts,ATS）4储蓄存款工具蓄存款工具创新新零零续定期定期储蓄存款蓄存款联立定期立定期储蓄存款蓄存款指数存款指数存款证特种特种储蓄存款蓄存款5银行存款的行存款的经营管理管理 存款存款规模的影响因素模的影响因素 外部影响因素外部影响因素经济发展水平经济周期中央银行货币政策物价水平金融法规社会保障制度公众的储蓄习惯和偏好市场竞争格局6内部影响因素和开拓存款市内部影响因素和开拓存款市场的的经营策略策略存款品种存款
4、品种存款定价存款定价服服务项目与服目与服务质量量银行行对客客户的信的信贷支持支持银行信誉与行信誉与实力力网点网点设施与施与营业设施施营销手段手段银行公共形象与社区关系行公共形象与社区关系7存款存款产品的开品的开发存款利息存款利息附加服附加服务存款期限存款期限存取方式存取方式存款的特色功能存款的特色功能存款的可存款的可转让性性存款存款账户的衍生投的衍生投资功能功能8存款的存款的稳定性分析与管理定性分析与管理2.3.3.1 影响存款影响存款稳定性的外部原因定性的外部原因趋势性因素季节性因素周期性因素临时性因素市场价格因素9存款存款稳定性指定性指标活期存款活期存款稳定率（活期存款最低余定率（活期存款
5、最低余额/活期存款平均余活期存款平均余额）100%活期平均占用天数（活期存款平均活期平均占用天数（活期存款平均余余额计算期天数）算期天数）/存款支付存款支付总额10按照波按照波动程度的存款分程度的存款分类易易变性存款性存款准准变性存款性存款稳定性存款定性存款11存款成本构成存款成本构成利息成本利息成本营业成本成本资金成本（利息成本金成本（利息成本营业成本）成本）/吸收的全部存款吸收的全部存款资金金100%可用可用资金成本金成本（利息成本（利息成本营业成本）成本）/（吸收的全部存款（吸收的全部存款资金法定准金法定准备金金必要的超必要的超额准准备金金100%12存款成本构成（存款成本构成（续）相关
6、成本相关成本风险成本连锁反应成本加加权平均成本平均成本边际成本成本边际成本=总成本变动额=新利率*新利率下吸收的资金总额-旧利率*旧利率下吸收的资本资金总额边际成本率=总成本变动额/新增资金额13 存款工具的定价存款工具的定价 存款工具的定价原存款工具的定价原则既要满足客户需要，又必须顾及银行的经营利益不同存款工具的价格信息必须是可沟通的，要简单明了，易为存户了解并进行价格比较不可过分损害某些细分市场的利益去补贴另一细分市场14存款工具的定价方法存款工具的定价方法以成本以成本为基基础定价定价交易交易帐户的定价公式的定价公式金融市金融市场存款存款帐户的定价的定价定期存定期存单市市场按按银行行层次
7、定价次定价15交易交易帐户的定价公式的定价公式计算算某银行发现其基本活期账户（最低余额要求为400美元）的月平均服务成本（包括人工和计算机）是美元，管理费用每月是美元。银行试图从这些账户获取每月美元的利润率，应该每月向每个客户收取多少费用。对客户账户的进一步分析表明，活期账户中的最低平均余额400美元，每100美元能让银行节省5%的经营费用。对于每月平均余额在1000美元以上的客户来说，银行在获得既定利润率的同时，应该向其收取多少费用？16存款保存款保险制度制度 存款保存款保险机构的性机构的性质政府出资政府与金融机构共同组建银行同业公会建立存款保存款保险的参加原的参加原则强制投保自愿投保强制与
8、自愿相结合17存款保存款保险制度（制度（续）存款保存款保险的承保范的承保范围保保险基金的筹集方式基金的筹集方式政府财政拨款或存款保险机构发行股票和债券向投保的金融机构收取保费保保险费率的率的设置置单一费率差别费率存款保存款保险的的额度度全额保险部分保险183.短期借款的短期借款的经营管理管理3.1 短期借款的主要特征短期借款的主要特征对时间和金额上的流动性需要十分明确对流动性的需要相对集中面临较高的利率风险主要用于短期头寸不足的需要19短期借款的主要渠道短期借款的主要渠道同同业拆借拆借向中央向中央银行借款行借款再贷款再贴现转贴现回回购协议大面大面额可可转让存存单商商业票据票据欧洲欧洲货币市市场
9、借款借款20 短期借款的短期借款的经营策略策略时机机选择规模控制模控制结构确定构确定21短期借款的管理重点短期借款的管理重点主动把握借款期限和金额，有计划地把借款到期时间和金额分散化尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调，把借款控制在自身能力允许的范围内，争取利用存款的增长来解决一部分借款的流动性需要通过多头拆借的办法将借款对象和金额分散化，力求形成一部分可以长期占用的借款金额正确统计借款到期的时期和金额，以便做到事先筹集资金，满足短期借款的流动性需要224.长期借款的期借款的经营管理管理 金融金融债券与存款的不同之券与存款的不同之处筹资目的不同筹资的机制不同筹资的效率不同所吸收的资金
10、稳定性不同资金的流动性不同23金融金融债券券对银行的意行的意义金融债券突破了银行原有存贷关系的束缚债券的高利率和流动性相结合，对客户有较强的吸引力，有利于提高银行筹资的速度和数量发行债券所筹的资金不用缴纳法定准备金，有利于提高银行资金的利用率金融债券作为银行长期资金来源的主要途径，使银行能根据资金运用的项目需要，有针对性地筹集长期资金，使资金来源和资金运用在期限上保持对称，从而成为商业银行推行资产负债管理的重要工具24 金融金融债券的局限性券的局限性金融债券发行的数量、利率和期限都受到管理当局有关规定的严格限制，银行筹资的自主性不强金融债券除了利率较高外，还要承担相应的发行费用，筹资成本较高债
11、券的流动性受市场发达程度的制约，在金融市场不够发达和完善的国家，金融债券的种类少，发行数量也小25金融金融债券的主要种券的主要种类资本性金融本性金融债券券一般性金融一般性金融债券券担保债券和信用债券固定利率债券和浮动利率债券普通金融债券、累进利率债券和贴现金融债券附息金融债券和一次性还本付息债券国国际金融金融债券券外国金融债券欧洲金融债券平行金融债券26金融金融债券的券的经营要点要点做好做好债券券发行和行和资金使用的金使用的衔接工接工作作注意利率注意利率变化和化和货币选择掌握好掌握好发行行时机机研究投研究投资者心理者心理275.借款的管理策略借款的管理策略5.1 借款的借款的风险流动性风险利率
12、风险信贷可得性风险5.2 借款的成本：利息和融借款的成本：利息和融资费用用285.3 5.3 借款的借款的风险与成本管理策略与成本管理策略5.3.1 确定借款的适度确定借款的适度规模模5.3.2 安排合理的借款安排合理的借款结构构各种借款来源的相对成本借款的风险因素所需资金的期限长短法规限制借款规模与信用等级29银行行资金来源成本的金来源成本的测算算负债的成本（利息支出非利息支的成本（利息支出非利息支出）出）/可投可投资资金金金金额股本的成本（股本的成本（CAPM模型）模型）全部全部资金的加金的加权成本成本30负债成本的成本的计算（算（1）假设准备金要求为0%,存款保险成本0.23%，利率8%
13、，服务费用为2.5%,计算货币市场账户的边际成本。银行可转让提单账户（NOWs）的利率为5.5%,法定准备金率为10%，服务费用为4%，如果客户把存款从货币账户转移到这一账户，银行的盈利增加了还是减少了？31负债成本的成本的计算（算（2）利率（）费用（）保险费（）法定准备金（）账户余额（百万元）活期存款0.06.500.23101.77可转让提款单5.04.000.23101.27货币账户8.01.500.2301.92存折储蓄4.50.500.2300.64定期存款8.90.250.2301.03321.计算银行的各种存款的平均边际成本。2.如果同业拆借基金期限为3天，利率为7.75%，银行应吸收货币账户资金还是购买同业拆借基金？负债成本的成本的计算（算（3）假设一家银行提供6%的存款利率可筹集新增存款40亿元，6.5%的存款利率可筹到存款60亿元，7%的存款利率可吸收存款80亿元，7.5%的存款利率可筹到存款120亿元。假设银行可以使用新增存款获得9.5%的贷款收益率，那么银行应将存款利率定为多少从而获得最大利润呢？33