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1、业务1 增值税专用发票NO.00785470此联不作报销、扣税凭证使用 开票日期: 2012年10 月2日购货单位名 称： 新华公司密码区第三联记账联销货方记账凭证 (略)地址、电话：南京市中华路78号开户行及账号：中国银行中华路支行70068792456商品及劳务名称规格型号计量单位数量 单价 金额税率(%) 税额A产品件900 750 675 000.00 17 114 750.00 合计￥675 000.00￥114 750.00价税合计(大写)柒拾捌万玖仟柒佰伍拾元整销货单位名 称： 大阳设备通讯制造公司备注纳税人识别号：5365875651254地址、电话：南京市九江路8号开户行及账
2、号：中国银行九江支行收款人： 复核人： 开票人：王环 开票单位(盖章)：中国银行进账单 (回单) 12012年10月2日出票人全 称新华公司收款人全 称大阳设备通讯制造公司账 号70068792456账 号开户银行中国银行中华路支行开户银行中国银行九江支行金额人民币 (大写) 柒拾捌万玖仟柒佰伍拾元整亿千百十万千百十元角分￥78975000 票据种类转账支票票据张数 1 开户银行签章 票据号码 23529013 复核 记账 (流动资金贷款)借款凭证(回单)单位编号： 1002 日期：2012年10月4日 银行编号：321借款人名 称大阳设备通讯制造公司收款人名 称大阳设备通讯制造公司账 号往来
3、账号123-21455开户银行中国银行九江支行开户银行中国银行九江支行借款期限(最后还款日)2008年2月4日借款计划指标借款申请金额人民币:肆拾贰万元整(大写)千百十万千百十元角分￥42000000借款原因及用途生产经营周转用银行核定金额千百十万千百十元角分￥42000000期限计划还款日期计划还款金额分次还款记录期次还款日期还款金额结欠l2008年2月4日420 000.0023备注：上借款业已同意贷给并转入你单位往来账户，借款到期时应按期归还。此致借款单位(银行盖章)(略)2012年10月4日业务3. 托收凭证(汇款依据或收账通知) 委托日期2012年10月6日 业务类型此联付款人开户银
4、行凭以汇款或收款人开户银行作收账通知 委托收款(口邮划、 口电划) 托收承付(口邮划、 口电划)付款人全称中原公司收款人全称大阳设备通讯制造公司账号70168792416账号地址 上海市省 县开户行 中国银行山东路支行地址 南京市江苏省 县 开户行中国银行九江支行金额人民币(大写) 柒拾陆万伍仟肆佰捌拾元整亿千百十万千百十元角分￥76548000款项内容 收回前欠销货款托收凭据名 称附寄单证张数3商品发运情况已发运合同名称号码01258备注： 复核 记账上列款项已划回收入你方账户内。 收款人开户银行签章 2012年10月8日业务4 增值税专用发票NO.00785470此联不作报销、扣税凭证使用
5、 开票日期: 2012年10 月10日购货单位名 称： 西部公司密码区第三联记账联销货方记账凭证 (略)地址、电话：南京市中山路478号开户行及账号：中国工商银行中山路支行70068792456商品及劳务名称规格型号计量单位数量 单价 金额税率(%) 税额B产品件860 880 756 800.00 17 128 656.00 合计￥756 800.00￥128 656.00价税合计(大写)捌拾捌万伍仟肆佰伍拾陆元整销货单位名 称： 大阳设备通讯制造公司备注纳税人识别号：5365875651254地址、电话：南京市九江路8号开户行及账号：中国银行九江支行收款人： 复核人： 开票人：王环 开票单
6、位(盖章)：中国银行进账单 (回单) 12012年10月10日出票人全 称西部公司收款人全 称此联是开户银行交给持(出)票人的回单大阳设备通讯制造公司账 号70068792456账 号开户银行中国工商银行中山路支行开户银行中国银行九江支行金额人民币 (大写) 捌拾捌万伍仟肆佰伍拾陆元整亿千百十万千百十元角分￥88545600 票据种类转账支票票据张数 1 开户银行签章 票据号码 56960604 复核 记账业务5劳务(收入)发票 N09845客户：信诚制作中心 2012 年10月12 日项 目规格单位数量金 额第二联 发票联收款方式十万千百十元角分运输93500现金合 计￥93500金额(大写
7、)玖佰叁拾伍元整备注：提供运输收入制票：林梅 收款：金琳业务6 收 据 2012年10月13日 今收到 东风公司以现金支付的押金人民币（大写）柒佰伍拾元整系付 单位盖章 会计 出纳 金琳 经手人 林梅 业务7 中国银行 现金支票存根(宁)支票号码:NO.20003612附加信息 出票日期2012年10月14日收款人：金 额：320000.00用 途：支付工资单位主管 会计 中 国 银 行 现金支票(宁) 支票号码 NO.20003612出票日期(大写): 年 月 日 付款行名称: 收款人: 出票人账号: 人民币 (大写) 亿千百十万千百十元角分用途 本支票付款期限十天我账户内支付 上列款项请从
8、 出票人签章 复核 记账 注：支票分为转账支票(用于转账)和现金支票(用于支取现金)两种，有效期为10天。业务8 增值税专用发票NO:00349202发票联开票日期:2012年 10 月15 日 购货单位名 称：大阳设备通讯制造公司密码区第二联 发票联 购货方记账凭证 (略)纳税人识别号：5365875651254地址、电话：南京市九江路8号开户行及账号：中国银行九江支行商品及劳务名称规格型号计量单位数量单价金额税率() 税额甲材料千克200030.0060000.00 17 10200.00合 计￥60000.00￥10200.00价税合计(大写)柒万零贰佰元整销货单位名 称：南京九州厂备注
9、纳税人识别号：35098776546地址、电话：南京宁夏路445号 开户行及账号：中国建设银行宁夏路收款人: 复核人: 开票人: 开票单位(盖章):南京市货物托运业南京市货物托运业专用发票发票联委托单位:大阳设备通讯制造公司货物名称件数重量包装代垫费用托运费用甲材料 2000千克 项目万千百十元角分 项目万千百十元角第二联 发票联分铁路服务费公路100000仓储保管费空运包装费水运搬倒理货费记事： 运费100000保险费合计 合计￥100000 总计大写壹仟元整 收款单位盖章: 经办人:王频 2012年10月15日 中国银行 转账支票存根(宁)支票号码:NO.21814789附加信息 出票日期
10、2012年10月15日收款人： 南京九州厂金 额： 71200.00用 途： 支付货款单位主管 会计 中 国 银 行 转账支票(宁) 支票号码 NO.21814789出票日期(大写): 年 月 日 付款行名称: 收款人: 出票人账号: 人民币 (大写) 亿千百十万千百十元角分用途 本支票付款期限十天我账户内支付 上列款项请从 出票人签章 复核 记账 业务9 (流动资金贷款)还款凭证(付款通知)原借款凭证单位编号：1002 日期：2012年10月16日 原借款凭证银行编号：321付款人名 称大阳设备通讯制造公司借款人名 称此联转账后作回单 退借款单位并代往来户支款通知大阳设备通讯制造公司往来账号
11、123-21455借款人账号开户银行中国银行九江支行开户银行中国银行九江支行 计划还款日期还款次序 第 次还款 借款金额 人民币(大 写)：贰佰万元整千百十万千百十元角分￥200000000 还款内容备注：上述借款的期限为6个月 上述借款已从你单位往来账户内转还。此致 借款单位 (银行盖章)(略) 2012年10月16日业务10增值税专用发票NO:00349202发票联开票日期:2012年 10 月17 日 购货单位名 称：大阳设备通讯制造公司密码区第二联 发票联 购货方记账凭证 (略)纳税人识别号：5365875651254地址、电话：南京市九江路8号开户行及账号：中国银行九江支行商品及劳务
12、名称规格型号计量单位数量单价金额税率() 税额乙材料千克200040.0080000.00 17 13600.00合 计￥80000.00￥13600.00价税合计(大写)玖万叁仟陆佰元整销货单位名 称：南京九州厂备注纳税人识别号：35098776546地址、电话：南京宁夏路445号 开户行及账号：中国建设银行宁夏路收款人: 复核人: 开票人: 开票单位(盖章):南京市货物托运业南京市货物托运业专用发票发票联委托单位:大阳设备通讯制造公司货物名称件数重量包装代垫费用托运费用乙材料 2000千克 项目万千百十元角分 项目万千百十元角第二联 发票联分铁路服务费公路180000仓储保管费空运包装费水
13、运搬倒理货费80000记事： 运费100000保险费合计 合计￥180000 总计大写壹仟捌佰元整 收款单位盖章: 经办人:王频 2012年10月17日中国银行 电汇凭证(回 单)口普通 口加急 委托日期2012年10月17日汇款人 全称大阳设备通讯制造公司收款人 全称南京九州厂 账号 账号汇出地点汇入地点 汇出行名称 汇入行名称金额人民币(大写) 亿千百十万千百十元角分汇出行签章支付密码附加信息及用途： 款已从你单位账户汇出 复核 记账 业务11 借款单2012年10月17日借款单位：销售部门借款人： 王玲借款原因： 出差借款借款金额：人民币(大写)柒仟贰佰元整 小写￥7 200.00付款方
14、式： 现金 支票(号) 电汇 其他单位负责人意见： 张怀金借款人领款签字： 王玲财务主管核批： 罗东明 出纳： 王小南业务12供应单位：南京九州厂 收料单 编号：154发票号码：00349201 2012年10月18日 材料类别: 甲材料仓库： 一库材料编号名称规格计量单位 数 量第三联 交会计 实际成本 应收 实收 买 价运费其他 合计单位成本 单价 金额甲材料千克 2000 2000 30.0060000.001000.0061000.0030.5备 注： 记账： 采购员：李铁辉 收料：李江伟 制单：朱龙业务13 广告专用发票发票联付款单位：大阳设备通讯制造公司 开票日期2012年10月1
15、8日项 目单位数量单价金 额百 十万千百十元角分产品广告费1688900合计人民币(大写)壹万陆仟捌佰捌拾玖元整 ￥1688900单位：金创广告公司 盖章(略) 经手人 沙林森中国银行转账支票存根附加信息出票日期 2012 年10 月 18日收款人：金创广告公司金 额：￥16 889.00用 途： 支付广告费单位主管 会计 业务14供应单位：南京九州厂 收料单 编号：154发票号码：00349201 2012年10月19日 材料类别: 乙材料仓库： 一库材料编号名称规格计量单位 数 量第三联 交会计 实际成本 应收 实收 买 价运费其他 合计单位成本 单价 金额乙材料千克 2000 2000
16、40.0080000.001800.0081800.00 40.90备 注： 记账： 采购员：李铁辉 收料：李江伟 制单：朱龙业务15 原材料耗用汇总表2012年10月20日 材料种类领料部门及用途 合计 A 产 品 B 产 品数 量 金 额数 量 金 额 甲材料2000 乙材料3000 合计备注：材料发出均采用先进先出法财务主管：程晨 制单：刘方业务16 原材料耗用汇总表2012年10月25日 材料种类领料部门及用途 合计车间耗用 管理部门 数 量 单 价金 额数 量 单 价金 额丙材料360120合计备注：材料发出均采用先进先出法财务主管：程晨 制单：刘方业务17工资结算汇总表单位：大阳设
17、备通讯制造公司 2012年10月31日车间和部门 应付工资代扣个人所 得 税实发金额基本工资 奖金 津贴缺勤工资 合计基本生产车间 生产工人略略略略240000略略 管理人员略略略略40000略略 合计280000行政管理部门略略略略42000 略略 总计322000工资费用分配表单位：大阳设备通讯制造公司 2012年10月31日 应借科目成本或费用项目 生产工人工资其他人员工资工资费用合计 生产工时 (小时) 分配金额(分配率：5)基本生产成本 A产品直接人工25 000 125 000125000 B产品直接人工 23 000115 000115000 小计240000 制造费用基本生产车
18、间 工资4000040000 管理费用行政管理部门 工资4200042000 合计82000322000业务18固定资产折旧计提表单位：大阳设备通讯制造公司 2012年10月31日固定资产类别本月应计提折旧的固定资产原值月折旧额一车间房屋297500014 700设备300000 2 900小计353000017 600管理部门房屋750000 3 000设备500000 1 500小计1250000 4 500合 计4780000 22 100业务19制造费用分配表单位：大阳设备通讯制造公司 2012年10月31日 单位:元 项 目 生产工人工资 制造费用 分配率 分配金额基本生产成本A产品
19、125 000B产品115 000 合 计 240 000 备注：分配率可保留到小数点后两位。业务20出库单客户：大阳设备通讯制造公司 2012年10月31日 No179 编号成品名称 规格 单位 数量 单位成本 金额第 三 联 会 计 联 备注 A1 A产品 件 900320.00288 000.00 销售 合计 900 288 000.00记账: 金明 保管:徐林 制票:郑海 出库单客户：大阳设备通讯制造公司 2012年10月31日 No180 编号成品名称 规格 单位 数量 单位成本 金额第 三 联 会 计 联 备注 A2 B产品 只 860 300.00258 000.00 销售 合计
20、 860300.00258 000.00记账:金明 保管:徐林 制票:郑海结转产品销售成本单位：大阳设备通讯制造公司 2012年10月31日 单位:元 品名 数量单位成本 成本总额A产品900320.00288 000.00B产品860300.00258 000.00合计 546 000.00 业务21 结转本月公司收入、成本、支出单位：大阳设备通讯制造公司 2012年10月31日 单位:元 科 目 贷方金额 科 目 借方金额 主营业务收入 主营业务成本 其他业务收入 营业税金及附加投资收益 其他业务成本营业外收入 管理费用 销售费用 财务费用营业外支出 合计合计注：考虑城建税税率7%，教育费附加3%。业务22 内部转账单单位: 大阳设备通讯制造公司 2012 年10月31日 摘要 借方科目 贷方科目 金额 月末结转本月利润 本年利润 利润分配未分配利润 合计会计主管：朱林 复核：金梦 制表：刘子辉