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1、初级会计电算化实务操作题注：【】表示菜单命令选项或按钮，表示其它可操作对象。一、系统管理1、增加操作员【资 料】编号：32；姓名：乔峰；口令：2；所属部门：财务部。【操作步骤】单击【打开系统管理应用程序】，选择系统管理界面的【系统】【注册】，用户名输入admin 【确定】。【权限】【操作员】【增加】，输入相关题目内容后，点【增加】【退出】【退出】。2、建立账套【资 料】（1）账套信息账套号：610；账套名称：广义科技有限公司；启用会计期间：2010年01月。（2）单位信息单位名称：广义科技有限公司；单位简称：广义科技。（3）核算类型行业性质：小企业会计制度，账套主管：demo。（4）基础信息外
2、币核算：有。编码方案：科目编码级次：422。（5）系统启用启用固定资产子系统，启用日期为2010年1月1日。【操作步骤】单击【打开系统管理应用程序】，选择系统管理界面的【系统】【注册】，用户名输入admin 【确定】。【账套】【建立】，按题目标要求输入相关信息。3、设置权限【资 料】设置孙权具有“701账套”“工资管理、固定资产”模块的操作权限。【操作步骤】单击【打开系统管理应用程序】，选择系统管理界面的【系统】【注册】，用户名输入admin 【确定】。【权限】【权限】，选择孙权选择账套名点【增加】，在工资管理和固定资产左侧授权位置双击，【确定】【退出】二、总账4、增加会计科目【资 料】用户名
3、：13；账套：301；操作日期：2010年1月1日。增加会计科目：科目编码：100203；科目名称：农行存款，外币英镑核算。【操作步骤】单击【打开财务应用程序】，输入用启名，选择账套，选择操作日期【确定】，【基础设置】【财务】【会计科目】【增加】，输入内容，【确定】【退出】。5、填制并保存记账凭证【资 料】用户名：14；账套：302；操作日期：2010年1月31日。1月31日，公司从农业银行提取现金2200元。填制并保存付款凭证。摘要：提现。借：库存现金（1001）2200，贷：银行存款农行存款（100203）2200【操作步骤】【总账】【凭证】【填制凭证】【增加】，输入相关内容，【保存】【退
4、出】。6、输入期初余额【资 料】用户名：13；账套：301；操作日期：2010年1月1日。输入“应收票据”科目的期初余额：日期：2009-11-30；客户：南京至先；摘要：销售商品；方向：借；金额：35000。【操作步骤】【总账】【设置】【期初余额】，双击应收票据后的期初余额，【增加】【输入内容】【退出】【退出】7、查询凭证【资 料】用户名：13；账套：302；操作日期：2010年1月31日。查询含有“资本公积”科目的收款凭证并显示。【操作步骤】【总账】【凭证】【查询凭证】，凭证类别选择收款凭证，点击辅助条件按钮，科目选择资本公积 【确定】【确定】【退出】8、查询总账后联查明细账【资 料】用户
5、名：13；账套：304；操作日期：2010年1月31日。查询库存现金（1001）总账，然后联查明细账。【操作步骤】【总账】【账薄查询】【总账】，科目选择库存现金 【确认】【明细】【退出】【退出】【取消】。9、设置供应商【资 料】用户名：13；账套：301；操作日期：2010年1月1日。设置供应商档案：供应商编码：205；供应商名称：长沙同创公司；供应商简称：长沙同创；地址：长沙市新港区大华路13号。【操作步骤】【基础设置】【往来单位】【供应商档案】点【增加】输入内容【保存】【退出】。10、设置凭证类别【资 料】用户名：13；账套：301；操作日期：2010年1月1日。设置“收款凭证、付款凭证、
6、转账凭证”凭证类别；收款凭证的限制类型为“借方必有”，限制科目为“1001，100201”。【操作步骤】【基础设置】【财务】【凭证类别】，选择类别【确定】【设置凭证限制】【退出】。11、设置部门档案【资 料】用户名：13；账套：301；操作日期：2010年1月1日。设置部门档案：部门编码：3；部门名称：行政部；部门属性：行政管理。【操作步骤】【基础设置】【机构设置】【部门档案】，右侧输入内容【保存】【退出】。12、凭证审核【资 料】用户名：13；账套：302；操作日期：2010年1月31日。对“收0002”号凭证进行审核。审核通过，审核人：王玲。【操作步骤】【总账】【凭证】【审核凭证】，凭证类
7、别选择收款凭证 【确定】【确定】，选择0002号凭证点【审核】（注意看审核人处是否出现签名）【退出】。13、设置外币及汇率【资 料】用户名：13；账套：301；操作日期：2010年1月1日。设置外币及汇率：币符：EUR；币名：欧元；1月份记账汇率为7.5。【操作步骤】【基础设置】【财务】【外币种类】【增加】输入币符币名【确定】，在2010.01的记账汇率输入7.5【退出】。14、期末结账【资 料】用户名：13；账套：304；操作日期：2010年1月31日。对本账套进行结账。【操作步骤】【总账】【期末】【结账】。15、修改辅助项目【资 料】用户名：14；账套：302；操作日期：2010年1月31
8、日。将“转0001号”凭证中的借方科目“应收账款”的个人辅助项修改为“销售部吴敏”，借贷方金额修改为2000元。【操作步骤】【总账】【凭证】【填制凭证】，直接修改内容【保存】【退出】。16、记账【资 料】用户名：13；账套：303；操作日期：2010年1月31日。将所有已审核凭证记账。【操作步骤】【总账】【凭证】【记账】。三、报表17、追加表页、关键字录入、生成报表数据【资 料】用户名：22；账套：705；操作日期：2010年1月31日。打开考生文件夹下的“资产负债表7.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。（1）追加一张表页。（2）在新表页中输入关键字“2010年4月20日”。
9、（3）生成报表数据。【操作步骤】点击左侧【财务报表】【关闭】，【文件】【打开】找到相应报表打开，数据状态【编辑】【追加】【表页】【确认】。选择新表页【数据】【关键字】【录入】【确认】【是】【保存】【关闭】。18、报表格式设置【资 料】用户名：22；账套：705；操作日期：2010年1月1日。打开考生文件夹下的“利润表6.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。（1）设置A1单元格行高为9。（2）设置A1单元格文字“黑体、14号”，垂直居中对齐。【操作步骤】【财务报表】【文件】【打开】，格式状态下选中A1【格式】【行高】【确认】，【格式】【单元属性】，【保存】【关闭】。19、定义表尺
10、寸和区域画线【资 料】用户名：22；账套：705；操作日期：2010年1月1日。打开考生文件夹下的“利润表简表4.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。（1）设置表尺寸为16行4列。（2）对A3:C15进行区域画线，线型为“网线”，样式为“-”。【操作步骤】【财务报表】【文件】【打开】格式状态下【格式】【表尺寸】，选中A3：C15区域【格式】【区域画线】【保存】【关闭】。20、设置关键字和偏移量【资 料】用户名：22；账套：705；操作日期：2010年1月1日。打开考生文件夹下的“资产负债表14.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。（1）在A2单元格设置“年、月、
11、日”关键字。（2）设置“年、月、日”关键字的偏移量为-140、-110、-80。【操作步骤】【财务报表】【文件】【打开】格式状态下【数据】【关键字】【设置】年，输入数据【关键字】【设置】月，输入数据【关键字】【设置】日，输入数据【关键字】【偏移】。21、新建空白报表【资 料】用户名：22；账套：705；操作日期：2010年1月1日。新建一张空白报表，表名为“应交增值税明细表.rep”，保存在考生文件夹下。【操作步骤】【财务报表】【文件】【新建】，【文件】【保存】。22、判断并设置单元格公式【资 料】用户名：22；账套：705；操作日期：2010年1月1日。打开考生文件夹下的“资产负债表23.r
12、ep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。（1）判断并设置B4、B5、B6单元格的计算公式。【操作步骤】【财务报表】【文件】【打开】，格式状态下，选中B4【数据】【编辑公式】【单元公式】输入：QM（”1001”，月）+ QM（”1002”，月）+ QM（”1012”，月），选中B5【数据】【编辑公式】【单元公式】输入：QM（”1122”，月），选中B6【数据】【编辑公式】【单元公式】输入：QM（”1221”，月），【保存】【关闭】。23、调用报表模板后另存为一张新表【资 料】用户名：22；账套：705；操作日期：2010年1月1日。调用报表模板，行业“小企业”，报表类型“资产负债表”，
13、将报表以表名“小企业资产负债表.rep”，保存在考生文件夹下。【操作步骤】【财务报表】【文件】【新建】，【格式】【报表模板】【确认】【确定】，【文件】【另存为】【关闭】。四、工资管理24、查询纳税所得申报表【资 料】用户名：15；账套：801；操作日期：2010年1月31日。在“正式人员2”工资类别下，查询纳税所得申报表。【操作步骤】【工资】【工资类别】【打开工资类别】选中正式人员2 【确认】，【工资】【统计分析】【账表】【纳税所得申报表】，查看一下【关闭】。25、设置工资类别【资 料】用户名：15；账套：801；操作日期：2010年1月31日。设置工资类别，类别名称：临时人员1 包括生产部【
14、操作步骤】【工资】【工资类别】【新建工资类别】。26、建立人员档案【资 料】用户名：15；账套：801；操作日期：2010年1月31日。在“正式人员1”工资类别下，建立人员档案，人员编码：11000301。人员姓名：张乔。部门名称：销售部。人员类别：销售人员。银行名称：工商银行鼓楼分理处。银行账号：20100503001【操作步骤】【工资】【工资类别】【打开工资类别】选中正式人员1 【确认】，【工资】【设置】【人员档案】【退出】。27、设置工资项目【资 料】用户名：15；账套：801；操作日期：2010年1月31日。设置工资项目，项目名称：奖励工资。类型：数字。长度：8。小数位数：2。增减项：
15、增项。【操作步骤】【工资】【设置】【工资项目设置】【增加】【确认】。28、设置工资项目计算公式【资 料】用户名：15；账套：801；操作日期：2010年1月31日。在“正式人员2”工资类别下，设置“养老保险”工资项目计算公式。养老保险=基本工资*0.08【操作步骤】【工资】【工资类别】【打开工资类别】选中正式人员2 【确认】，【工资】【设置】【工资项目设置】。29、录入工资变动数据【资 料】用户名：15；账套：801；操作日期：2010年1月31日。在“正式人员1”工资类别下，录入工资变动数据。姓名：李小方，事假天数：5。【操作步骤】【工资】【工资类别】【打开工资类别】选中正式人员1 【确认】
16、，【工资】【业务处理】【工资变动】。30、查询工资发放条【资 料】用户名：15；账套：801；操作日期：2010年1月31日。在“正式人员2”工资类别下，查询工资发放条。【操作步骤】【工资】【工资类别】【打开工资类别】选中正式人员2 【确认】，【工资】【统计分析】【账表】【我的账表】【账薄】【工资表】【工资发放条】双击【确认】【退出】。31、工资费用分配【资 料】用户名：15；账套：801；操作日期：2010年1月31日。在“正式人员2”工资类别下，工资费用分配，并生成记账凭证。计提类型：应付工资3。核算部门：采购部。选项：明细到工资项目【操作步骤】【工资】【工资类别】【打开工资类别】选中正式
17、人员2 【确认】，【工资】【业务处理】【工资分摊】勾选应付工资3，点采购部，勾明细到工资项目 【确认】【制单】【保存】【退出】。32、定义工资转账关系【资 料】用户名：15；账套：801；操作日期：2010年1月31日。在“正式人员1”工资类别下，定义工资转账关系。计提工资类型名称：应付工资1。计提比例：100%。部门名称：采购部。人员类别：管理人员。项目：应发合计。借方科目：6602。贷方科目：2211【操作步骤】【工资】【工资类别】【打开工资类别】选择正式人员1 【确认】。【工资】【业务处理】【工资分摊】【工资分摊设置】输入内容【下一步】【完成】【返回】勾选应付工资1选择采购部【确定】【退
18、出】。33、录入工资原始数据【资 料】用户名：15；账套：801；操作日期：2010年1月31日。在“正式人员1”工资类别下，录入工资原始数据。姓 名基本工资岗位工资丁小凡 5000 1000吴小青 4000 1500【操作步骤】【工资】【工资类别】【打开工资类别】选择正式人员1 【确认】。【工资】【业务处理】【工资变动】输入内容【计算】【汇总】【退出】【是】。五、固定资产34、查询固定资产使用状况分析表【资 料】用户名：15；账套：802；操作日期：2010年1月31日。【操作步骤】【固定资产】【账表】【我的账表】【分析表】双击固定资产使用状况分析表【确认】【退出】【退出】。35、资产增加【
19、资 料】用户名：15；账套：802；操作日期：2010年1月31日。固定资产编号：008资产类别：01资产名称：奇瑞轿车所在部门：财务部增加方式：直接购入使用状况：在用开始使用日期：2010-01-10使用年限：5原值：60000【操作步骤】【固定资产】【卡片】【资产增加】输入内容【保存】【确定】【退出】。36、输入固定资产原始卡片【资 料】用户名：15；账套：801；操作日期：2010年1月31日。固定资产编号：001资产类别：01资产名称：宝马轿车所在部门：财务部增加方式：直接购入使用状况：在用开始使用日期：2008-08-08使用年限：10原值：800000累计折旧：100000【操作步
20、骤】【固定资产】【卡片】【录入原始卡片】输入内容【保存】【确定】【退出】。37、设置固定资产类别【资 料】用户名：15；账套：802；操作日期：2010年1月31日。编码：04名称：房屋类净残值率：7%折旧方法：平均年限法（二）【操作步骤】【固定资产】【设置】【资产类别】【增加】输入内容【保存】【退出】。38、查询所有部门的折旧计提汇总表【资 料】用户名：15；账套：802；操作日期：2010年1月31日。【操作步骤】【固定资产】【账表】【我的账表】【折旧表】双击部门折旧计提汇总表【确定】【退出】【退出】。39、查询固定资产统计表【资 料】用户名：15；账套：802；操作日期：2010年1月3
21、1日。【操作步骤】【固定资产】【账表】【我的账表】【统计表】双击固定资产统计表【确定】【退出】【退出】。40、查询“电子设备”类固定资产明细账【资 料】用户名：15；账套：802；操作日期：2010年1月31日。【操作步骤】【固定资产】【账表】【我的账表】【账薄】双击（单个）固定资产明细账类别名称选择电子设备【确定】【退出】【退出】。41、计提本月固定资产折旧并生成记账凭证【资 料】用户名：15；账套：802；操作日期：2010年1月31日。【操作步骤】【固定资产】【处理】【计提本月折旧】【是】【是】【是】【退出】点【凭证】【选择科目】（固定资、累计折旧）【保存】【退出】【退出】【确定】。42
22、、资产变动【资 料】用户名：15；账套：802；操作日期：2010年1月31日。综合部的奥迪轿车原值增加10000元。变动原因：增加配件。【操作步骤】【固定资产】【卡片】【变动单】【原值增加】输入内容【保存】【确定】【退出】。43、查询“电子设备”类固定资产总账【资 料】用户名：15；账套：802；操作日期：2010年1月31日。【操作步骤】【固定资产】【账表】【我的账表】【账薄】双击固定资产总账类别名称选择电子设备【确定】【退出】【退出】。六、应收应付44、查询全部供应商的供应商往来余额表【资 料】用户名：13；账套：401；操作日期：2010年1月31日。【操作步骤】【采购】【供应商往来账
23、表】【供应商往来余额表】勾选包含入库单，包含未审核发票 【确认】【退出】。45、输入收款单【资 料】用户名：13；账套：401；操作日期：2010年1月31日。2010年1月12日，销售部收到合肥复富公司银行汇票一张，为销售计算机等级考试模拟光盘货款，数量100张，每台无税单价30元，价税合计3510元。【操作步骤】【销售】【客户往来】【收款结算】先选择客户名称点【增加】输入日期、结算方式、金额【保存】【退出】。46、设置客户档案【资 料】用户名：13；账套：401；操作日期：2010年1月1日。客户编码：304。客户名称：青岛卫华公司。客户简称：青岛卫华。【操作步骤】【基础设置】【往来单位】
24、【客户档案】点【无分类】点【增加】输入内容【保存】【退出】【退出】。47、输入期初采购专用发票【资 料】用户名：13；账套：402；操作日期：2010年1月1日。2009年12月26日，采购部收到合肥巨仁公司开具的专用发票一张，发票号为A001，商品名称为打印机，数量20台，每台无税单价1000元，增值税率17%，货物在途。【操作步骤】【采购】【采购发票】点击【增加】按钮旁的三角形按钮选择【专用发票】输入开票日期、发票号、供货单位选择货物编码修改数量金额等【保存】【退出】。48、查询全部客户的客户往来余额表【资 料】用户名：13；账套：401；操作日期：2010年1月31日。【操作步骤】【销售
25、】【客户往来账表】【客户往来余额表】勾选包含入库单，包含未审核发票 【确认】【退出】。49、查询全部供应商的供应商对账单【资 料】用户名：13；账套：401；操作日期：2010年1月31日。【操作步骤】【采购】【供应商往来账表】【供应商往来对账单】【确认】【退出】。50、销售发票核销【资 料】用户名：13；账套：401；操作日期：2010年1月31日。将客户为“南京多瑞公司”、金额为11700元的收款单与相同金额的销售发票进行核销。【操作步骤】【销售】【客户往来】【收款结算】先选客户点【核销】本次结算中输入11700【保存】【退出】。51、设置供应商档案【资 料】用户名：13；账套：401；操
26、作日期：2010年1月1日。供应商编码：303。供应商名称：北京光芒公司。供应商简称：北京光芒【操作步骤】【基础设置】【往来单位】【供应商档案】选【无分类】点【增加】输入内容【保存】【退出】【退出】。52、输入采购专用发票【资 料】用户名：13；账套：401；操作日期：2010年1月31日。2010年1月10日，采购部向无锡明发公司采购摄像头，收到增值税专用发票一张，发票号为C001，数量为70个，无税单价100元，增值税率17%，价税合计为8190元。【操作步骤】【采购】【采购发票】点击【增加】按钮旁的三角形按钮选择【专用发票】输入开票日期、发票号、部门名称、供货单位选择货物编码修改数量金额
27、等【保存】【退出】。53、输入销售专用发票【资 料】用户名：13；账套：401；操作日期：2010年1月31日。2010年1月10日，销售部向合肥复富公司销售台灯，数量50盏，每台无税单价150元，开出专用发票一张，发票号为B001，增值税率17%。【操作步骤】【销售】【销售发票】点击【增加】按钮旁的三角形按钮选择【专用发票】输入开票日期、发票号、销售类型、客户名称、销售部门选择货物编码修改数量金额等【保存】【退出】。54、对销售发票进行账龄分析【资 料】用户名：13；账套：401；操作日期：2010年1月31日。【操作步骤】【销售】【客户往来账表】【业务账龄分析】【确定】【退出】。55、输入
28、付款单【资 料】用户名：13；账套：401；操作日期：2010年1月31日。2010年1月23日，向无锡明发公司开出银行汇票一张，为采购摄像头货款，数量50个，无税单价90元，增值税率17%，价税合计为5265元。【操作步骤】【采购】【供应商往来】【付款结算】先选供应商点【增加】输入日期、结算方式、金额【保存】【退出】。56、查询全部客户的客户对账单【资 料】用户名：13；账套：401；操作日期：2010年1月31日。【操作步骤】【销售】【客户往来账表】【客户对账单】【确认】【退出】。57、设置付款条件【资 料】用户名：13；账套：402；操作日期：2010年1月1日。编码：04。付款条件：4/5，2/15，1/30，n/60【操作步骤】【基础设置】【收付结算】【付款条件】输入编码：04信用天数：60；优惠天数1：5，优惠率1：4；优惠天数2：15，优惠率2：2；优惠天数3：30，优惠率3：1；【保存】【退出】。