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1、装饰公司费用报销流程管理规定精品源于 物业管理条例 装饰公司费用报销流程管理规定第一条 根据总经理办公会的有关精神和目前市场上的现实情况，为明晰各类费用在缴费退款中的管理责任、权限和流程，制订本规定第二条 本规定适用于于XX装饰有限公司（以下缩写总公司）本级、公司所属分公司、办事处、项目部（以下缩写各单位）。第三条 各单位可根据本规定，结合本单位实际情况，制定相应的费用报销实施办法，并报公司财务处审核后在本单位实施第四条 本规定所表示费用就是指日常所出现的差旅费、办公费、业务招待费、汽车费和、运杂费、邮电通讯费和、水电费、租赁费、会议费保险费、低值易耗品、各种规费、咨询诉讼费、检测测绘费和、证
2、照费和、年检费、其他营业费用和其他管理费用等。第五条 权签人1.本规定的权签人就是指部门负责人、副总经理、财务负责人、总经理等，名单以公司的任命文件为依据。2.权签人拥有在规定管理权限内对缴费退款盖章审查审核的权利，并分担适当的责任和对费用真实、合法、合理性负责管理的义务。第六条 员工借款1.日常费用开支原则上不允许员工借款，应由个人先垫支，事后报销；符合货币资金管理制度或大额开支确需借备用金的，根据费用预算，填报借款审批表（同差旅费借款审批单）报批后，到公司财务处申领借款。但需在事项完毕后3个工作日内办理报销手续。当年12月31日前的借款尚未核销的，如无特殊情况，一律从工资或奖金中先扣回。2
3、.借款推行“前款不明，后款不筹钱”的原则。员工在公司财务处存有借款余额或上次借款尚未交还或核销的，除非存有特定情况，否则不容许再次借款；费用缴费时，例如并无特定理由，应先交还借款，计入借款后存有余额的，按余额退款。3.公司员工借款经部门负责人、分管副总经理、财务处审查同意后，报总经理审核；总经理借款由公司财务负责人审查盖章；担任多单位负责人的，选定在一个单位借款，所有人员不得多单位（多头）借款和多头缴费。财务部门应当强化对员工借款的管理，定期催缴。上班借款按照差旅费管理规定继续执行。第七条 缴费的建议1.发票的基本建议A、发票必须合法、真实、有效率。B、发票严禁录入、挖补，大小写金额吻合，字迹
4、确切。例如辨认出发票有误，应归还重启或更正，更正细细的盖章单位公章。C、发票用胶水分类、整齐地粘贴在缴费粘贴单上，避免原始凭证在传达过程中遗失。D、发票走跌与公司名称应当一致，并具备规定印章（公章或财务专用章或发票专用章等）。E、其他要求参见会计基础工作规范制度和国家相关法律、法规。财务部门有权拒收不合法的票据，应当扣留虚假票据，并及时通报相关负责人。2.缴费凭证的核对建议A、必须按费用报销单建议核对有关内容B、缴费事项的内容、用途表明必须准确精确，并标明费用归属于（属哪个项目或公司，易于分类核算），必要时附目录详尽表明。C、凡是费用须要在项目或公司之间分摊的，缴费人必须根据原始凭证走跌与费用
5、归属于部门（项目、公司）关系，分别归依后，调协适当的缴费凭证，的确无法划付的应当按适度分配比例分配。D、缴费金额大小写必须一致，严禁录入，严禁采用钢笔、圆珠笔、红色墨水笔核对。E、财务部门在审查时根据有关财务制度规定有权除去不符合要求的票据（例如白条 、不符合要求的发票等）可以核小缴费金额；审查金额少于原缴费金额时，应当归还经办人签成或按申报金额缴费。F、费用报销单分后差旅费报销单和费用报销单，差旅费缴费核对差旅费报销单，其他所有费用核对费用报销单。3.其他缴费附件建议A、除发票外，其他附件报表必须合法、合规，存有有关责任人的盖章审核，业务招待费的缴费应附业务宴请申请单，业务招待费申请单不做为
6、完整进账凭证。B、差旅费缴费除当天来往等特定情况外应附上班审核单，汽车费用缴费应附于派车单。C、签有合同的费用报销（如广告费、设计费等）附件必须符合合同付款流程管理规定。4.缴费的时效建议A、当月费用通常应当在当月缴费处理完毕，部分费用例如电话费等可以改至下月。B、当年费用通常在当年12月31日前缴费处理完毕，部分费用的发票例如当年无法获得，就可以在次年1月获得的，应当在1月获得时立即办理缴费；财务部门如果财务处置容许，应当计入当年费用。C、提出申请先由公司预付支票的，经办人应当在5个工作日内拿回适当发票按缴费流程办理预支核销相关手续，否则视同个人借款按有关规定处置。第八条 缴费审核退款流程1
7、.经办人：根据公司实际业务须要，在费用事项出现后，按照缴费流程管理建议分类粘贴原始凭证核对报销单，缴部门负责人审查。经办人对其出现费用的真实、合理、合法、完整性负责管理，不得虚报、假公济私。2.部门负责人：按管理及责任权限对本部门发生费用的真实性、合理性负责审核并签字，对费用是否符合部门计划、预算承担责任；部门负责人可以根据事项、金额的重要性，让分管业务主管等先行审核签字，并落实责任。对审核不通过的予以退回。3.分管副总：按管理及责任权限对负责管理分管业务范围内所出现费用的真实性、合理性负责管理审查盖章；对总经理许可范围内的费用不予审核盖章，并承担责任。对审核审查不通过的不予归还。4.财务处审查人员：财务处审查人员对缴费凭证的有关内容。