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1、天安地产内部牵制制度安永地产内部牵制制度内部压制制度建议凡是牵涉资产、实物款项结算、支付及备案的任何一项工作，必须由两人或两人以上分工办理，以起著相互制约促进作用。1.收款员与会计的相互制约各销售现场收款员每日填写收款日报表，确保销售明细清单、现金交款单、收据三者一致，并及时交会计记账，同时做好备查记录手续；收款员必须据实开具事先印有连续编号的收据，采用复写方式，一式三联。为保证收据的真实性和完整性，会计应对收款员交来的收据进行核对；会计根据审核的收款单据，填写会计凭证，录入计算机系统。2.会计与出纳的相互制约推行钱账分管，会计工作与办事员工作必须严苛分离，严禁监管或替补对方工作；办事员人员结
2、现金日记账、银行存款日记账应当努力做到日清月结，银行日记账与总账的当月借方发生额、贷方发生额、余额应当一致；办事员人员必须根据经财务会计审查后的计算机制会计凭证办理款项缴付，包含核发支票、办理借款等业务；办事员必须确保库存现金的安全，例如存有紧缺应当负责管理索赔，审查财务会计有权随时清查办事员留存的库存现金；办事员应付每月银行存款结算业务与对账单展开录入，基本建设银行存款余额调节表中，财务会计应当检查当月出现的未超过账项与否有误、有效率，严格执行办事员及时清扫全面落实未超过账项。3.财务人员工作交接事项财务人员在situated或临时替岗时，必须解套和健全本岗经管的各项账务，并努力做到账账、账表、账实、账证吻合，同时填制更替目录由财务会计主管审查有误后方可以黄继妍。