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1、第五章 同城票据交换v一、概念：一、概念：v 同城票据交同城票据交换，即同城票据清算，指在同一区域，即同城票据清算，指在同一区域内各内各银行之行之间的的业务往来往来进行的行的资金清算的一种形金清算的一种形式。票据交式。票据交换业务通通过中国中国银行同城票据清算中心行同城票据清算中心进行，每天交行，每天交换两次。两次。v 提出交提出交换的的银行分行分为提出行和提入行。提出行和提入行。v 人民银行的作人民银行的作用？用？主持交换的时间、交换的主持交换的时间、交换的地点和交换的清算行号地点和交换的清算行号清算的内清算的内容？容？清算的实清算的实质？质？同一家银行在一次清算过程中同一家银行在一次清算过
2、程中即是提出行，又是提入行。即是提出行，又是提入行。在交换时间本行提出（他行收款、他行付款的）票据，在交换时间本行提出（他行收款、他行付款的）票据，提入（本行收款、本行付款的）票据提入（本行收款、本行付款的）票据交换银行计算应收、应付资金的差额，交换银行计算应收、应付资金的差额，当天清算资金，实现资金的实收实支当天清算资金，实现资金的实收实支v二、分二、分类：v 根据持票人向根据持票人向银行提交票据的方式不同，分行提交票据的方式不同，分为顺汇清算和委托收款清算。清算和委托收款清算。v 顺汇清算的清算的资金清算方式中，付款人开金清算方式中，付款人开户银行行(付款行付款行)直接将款直接将款项划入收
3、款人开划入收款人开户银行行(收款行收款行)v 委托收款清算的委托收款清算的资金清算方式中，金清算方式中，则由收款人委由收款人委托其开托其开户银行向付款行收取票据款行向付款行收取票据款项。同城清算业务训练同城清算业务训练提提出出行行借方凭证借方凭证贷方凭证贷方凭证他行付款他行付款我行收款我行收款应收资金应收资金他行收款他行收款我行付款我行付款应付资金应付资金提提入入行行贷方凭证贷方凭证借方凭证借方凭证他行付款他行付款我行收款我行收款应收资金应收资金他行收款他行收款我行付款我行付款应付资金应付资金应收差额应收差额（应付差额）（应付差额）北京财贸职业学院北京财贸职业学院北京财贸职业学院北京财贸职业学
4、院案例案例1 1：v2009年年3月月6日二次清算日二次清算，模拟银行提出转帐支票，模拟银行提出转帐支票10张，合计张，合计325万元，提出进账单万元，提出进账单20张，金额张，金额425万元，提出本票万元，提出本票2张，金额张，金额35万元。万元。v模拟银行提入转帐支票模拟银行提入转帐支票8张，金额张，金额221万元，提入万元，提入进账单进账单22张，金额张，金额645万元，提入本票万元，提入本票2张，金额张，金额70万元。万元。请计算该次模拟银行的同城清算往来账户的发生请计算该次模拟银行的同城清算往来账户的发生 额和余额。（假定该账户的上期余额为额和余额。（假定该账户的上期余额为0）。）。
5、v三三、交、交换业务管理的基本要求管理的基本要求（一）票据交（一）票据交换业务要要实行票据交行票据交换定点、定定点、定时、定人定人执行制度。行制度。交交换票据票据应由指定由指定专人人负责受理、登受理、登记、交接。、交接。对定点、定定点、定时以外的以外的临时票据交票据交换往来由网点往来由网点负责人人亲自督自督办，并向主管行，并向主管行长报告。告。（二）（二）执行行岗位分离制度位分离制度 1办理同城票据交理同城票据交换，实行行经办员、复核、复核员、交、交换员三分离，相互制三分离，相互制约，不能兼，不能兼岗混混岗。2票据交票据交换岗位人位人员同同时不能兼不能兼办存放中央存放中央银行行准准备金、同金、
6、同业往来、系往来、系统内往来等内往来等账户的的记账与与对账工作。工作。北京财贸职业学院北京财贸职业学院北京财贸职业学院北京财贸职业学院v 3不能兼管客不能兼管客户账务的的记账与与对账。4交交换人人员不得兼管其他不得兼管其他应收款、其他收款、其他应付款等付款等过渡渡户的的账务处理。理。5同同时不能兼管不能兼管业务印章和空白重要凭印章和空白重要凭证。6不能持有柜不能持有柜员权限卡。限卡。（三）核（三）核对有关印章有关印章 1提出行提出行对提出交提出交换的凭的凭证要要认真真审查、复核，、复核，无无误后，按后，按规定加盖有关印章，并附提出票据交定加盖有关印章，并附提出票据交换清清单。2提入行提入行对提
7、入凭提入凭证要要审查核核对是否加盖是否加盖规定的定的有关印章，无有关印章，无误后才能后才能进行行账务处理。理。北京财贸职业学院北京财贸职业学院北京财贸职业学院北京财贸职业学院v（四）交（四）交换票据票据审核及管理核及管理 交交换票据票据审核核要做到：要做到：1同城票据交同城票据交换提出、提入的提出、提入的贷方凭方凭证要逐笔核要逐笔核对清清单上的收、付款上的收、付款单位位账号、金号、金额。2核核对凭凭证要素，防止要素，防止错提。提。3严密交密交换票据交接手票据交接手续，在装包前或拆包后要，在装包前或拆包后要核核对清清单与票据与票据实物是否相符，防止空提。物是否相符，防止空提。交交换票据票据管理管
8、理要做到：要做到：对交交换的票据要密封或装包加的票据要密封或装包加锁并按并按规定定进行存行存放保管，不能将交放保管，不能将交换的票据的票据带回家中，不能委托他回家中，不能委托他人代理交人代理交换，不能在交，不能在交换途中途中办理与交理与交换无关的事无关的事宜。宜。北京财贸职业学院北京财贸职业学院北京财贸职业学院北京财贸职业学院v（五）同城票据交（五）同城票据交换要将收受的票据按要将收受的票据按场次全部提次全部提出交出交换，不能截留，不能截留积压，不能擅自涂改、更改票据，不能擅自涂改、更改票据及附件的内容；代收他行票据必及附件的内容；代收他行票据必须保保证收妥抵用，收妥抵用，未收妥款未收妥款项不
9、能提前不能提前签发进账回回单。（六）票据交（六）票据交换员必必须实行每年行每年轮换制度。制度。（七）人民（七）人民银行行电子子联行等系行等系统柜柜员权限管理。限管理。经办员、复核、复核员、密押、密押员和系和系统管理管理员必必须分离，不分离，不能兼能兼岗、混、混岗。北京财贸职业学院北京财贸职业学院北京财贸职业学院北京财贸职业学院v三、同城票据交三、同城票据交换业务操作操作（1）交换提出v 交交换票据的提出，是由票据的提出，是由经办柜柜员在受理支票、在受理支票、银行本票、行本票、银行行汇票、票、银行承行承兑汇票、信票、信汇等等业务时，通，通过不同的交易，分不同的交易，分别选择“交交换提出提出”渠道渠道办理的。通理的。通过交交换提出，将票据提到交提出，将票据提到交换所。所。v （2）客客户填填单v 办理支票、理支票、银行本票、行本票、银行行汇票和票和银行承行承兑汇票付款、票付款、储蓄往来蓄往来处理理时，需填，需填“进账单”（一式三（一式三联）；）；办理理汇兑汇出出业务需填需填“信信汇凭凭证”（一式四（一式四联）；）；办理其他理其他转账时，需填特种，需填特种转账凭凭证。同。同时提交相提交相应的票据。的票据。北京财贸职业学院北京财贸职业学院北京财贸职业学院北京财贸职业学院