《中联重科：2021年年度财务报告.PDF》由会员分享，可在线阅读，更多相关《中联重科：2021年年度财务报告.PDF（147页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、中联重科股份有限公司中联重科股份有限公司 20202121 年度年度财务报表财务报表 一、审计报告一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2022 年 03 月 30 日 审计机构名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 天职业字202216668 号 注册会计师姓名 李晓阳、张宏亮 中联重科股份有限公司全体股东：一、审计意见一、审计意见 我们审计了中联重科股份有限公司（以下简称“中联重科”或“公司”）的财务报表，包括2021年12月31日的合并资产负债表及资产负债表，2021年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表和合并所有者权益变动表及所有
2、者权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的中联重科财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中联重科2021年12月31日的合并财务状况及财务状况以及2021年度的合并经营成果和合并现金流量及经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中联重科，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项三、关键
3、审计事项 关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景，我们不对这些事项提供单独的意见。我们在审计中识别出的关键审计事项如下：关键审计事项关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的该事项在审计中是如何应对的 工程机械收入确认工程机械收入确认 中联重科营业收入主要包括工程机械和农机产品销售收入。2021年度，中联重科实现营业收入671.31亿元，全年营业收入较2020年度651.09亿元增长3.11%，其中核心业务工程机械板块实现营业收入635.23亿元，占营业收入总额的94.63%，较去年同期增长3.49%。中联重
4、科的收入主要来源于工程机械板块，工程机械板块收入在公司商品出库并经客户签收核验无误，实现商品控制权转移后确认，确认收入的重要依据资料为商品出库单及经客户签收单据。工程机械板块收入增长及占公司营业收入总额的比重重大的情况，因此我们确定该事项为关键审计事项。相关信息参见财务报表附注“三、（二十五）”“六、（四十五）”及“十七、（四）”中的披露。针对该关键审计事项，我们主要实施了下列审计程序：了解、评价和测试与公司营业收入确认相关内部控制关键控制点包括客户签收及收入确认等设计及运行的有效性；采取抽样方法选取销售合同，检查与收货及退货权有关的条款，并评价中联重科营业收入确认是否符合会计准则的要求；对本
5、年工程机械的收入采取抽样方法选取样本，检查其销售合同、入账记录及客户签收记录，检查中联重科收入确认是否与披露的会计政策一致；对资产负债表日前后确认的收入，选取样本，核对客户签收记录及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间；按照抽样原则选择客户，函证2021年12月31日的应收账款余额及2021年度销售额，以抽查客户收入确认的真实准确性。关键审计事项关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的该事项在审计中是如何应对的 应收应收款项坏账计提款项坏账计提 截至2021年12月31日，中联重科应收账款总额为479.85亿元，融资租赁应收款总额为133.44亿元，应收债权合计613.29亿元
6、，计提坏账准备余额59.13亿元。由于评估应收款项的预期信用损失模型固有的复杂性，且该模型采用了多项指标如前瞻性系数、历史损失率等均涉及管理层的判断。因此，我们将应收款项坏账计提确定为关键审计事项。针对该关键审计事项，我们主要实施了下列审计程序：了解管理层与信用风险控制、账款回收和评估应收款项信用损失相关内部控制关键控制，并评价这些内部控制的设计和运行有效性；了解中联重科计算前瞻性系数的方法，检查和评价中联重科使用的前瞻性系数确定相关信息参见财务报表附注“三、（十）”“六、（四）”、“六、（九）”及“六、（十二）”中的披露。依据是否充分、恰当；复核和评价中联重科应收款项客户分组是否适当，每类组
7、合的客户是否具有共同信用风险特征；复核和评价中联重科历史损失率的确定方法，测算中联重科使用的历史损失率是否恰当属实；重新计算和复核中联重科按照预期信用损失模型计算的应收款项坏账准备是否充分。关键审计事项关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的该事项在审计中是如何应对的 商誉及商标权减值事项商誉及商标权减值事项 截至2021年12月31日，中联重科商誉账面金额为21.16亿元，使用寿命不确定的商标权账面金额为11.65亿元。中联重科报告期末均对商誉及商标权通过专门的方法进行减值测试，因减值测试涉及多项需中联重科管理层作出判断和估计的指标，包括未来收入增长率、未来经营利润率及适用的折现率等。由于商
8、誉及商标权减值测试固有的复杂性，且该事项涉及管理层作出的重大会计估计和判断，同时考虑商誉及商标权对于财务报表整体的重要性，我们将商誉及商标权减值确定为关键审计事项。相关信息参见财务报表附注“三、（十九）”“六、（十九）”及“六、（二十一）”中的披露。针对该关键审计事项，我们主要实施了下列审计程序：针对金额较大的商誉/商标权，我们获取独立估值专家出具的企业价值评估报告/商标权价值评估报告，复核评估报告中所涉及的评估减值测试模型是否符合现行的企业会计准则并满足减值测试的要求；将商誉减值测试报告中第一期的收入、经营利润率等盈利预测数据与经批准的财务预算进行比较；将未来现金流量预测期间的收入增长率和毛
9、利率等与被测试公司的历史情况进行比较，评价未来盈利预测总体合理性；对影响减值测试结果依据的敏感性假设（即对于商誉可收回金额影响最大），我们关注了中联重科对这些假设的披露是否适当。四、其他信息四、其他信息 中联重科管理层对其他信息负责。其他信息包括2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读上述其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信
10、息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任五、管理层和治理层对财务报表的责任 中联重科管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估中联重科的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设（如适用），除非管理层计划清算中联重科、停止营运或别无其他现实的选择。治理层负责监督中联重科的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是
11、否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误所导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用职业判断，保持了职业怀疑。同时，我们执行了以下工作：1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险；并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上
12、，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据所获取的审计证据，就可能导致对中联重科持续经营能力产生重大疑虑的事项或者情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中联重科不能持续经
13、营。5、评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映交易和事项。6、就中联重科中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行中联重科审计，我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。从与治理层沟通的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告
14、中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。中国北京 二二二年三月三十日 中国注册会计师：（项目合伙人）李晓阳 中国注册会计师：张宏亮 二、财务报表二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表、合并资产负债表 编制单位：中联重科股份有限公司 2021 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产：货币资金 15,166,953,759.11 12,483,470,167.
15、53 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 6,407,551,656.31 4,283,920,474.90 衍生金融资产 应收票据 358,589,332.35 241,320,041.08 应收账款 43,026,693,281.74 32,715,406,718.12 应收款项融资 1,523,034,860.87 2,290,702,387.47 预付款项 844,817,600.49 879,982,211.32 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 1,243,782,421.96 1,022,593,760.47 其中：应收利息 30,413,845.39 4
16、,580,527.12 应收股利 买入返售金融资产 存货 13,501,450,039.78 14,652,384,310.12 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 4,577,748,675.86 10,367,425,856.47 其他流动资产 2,602,857,006.38 2,307,931,226.86 流动资产合计 89,253,478,634.85 81,245,137,154.34 非流动资产：发放贷款和垫款 139,703,279.73 债权投资 其他债权投资 长期应收款 7,206,480,729.70 13,009,990,056.97 长期股权投资 4,1
17、89,559,150.66 3,387,958,164.81 其他权益工具投资 2,306,296,652.65 2,279,029,892.51 其他非流动金融资产 111,282,420.48 423,670,799.28 投资性房地产 固定资产 6,772,542,081.22 6,109,216,400.63 在建工程 2,523,014,566.82 1,233,096,522.13 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 445,056,844.05 457,262,854.92 无形资产 5,471,888,499.72 4,554,681,967.48 开发支出 45,990,8
18、60.02 20,901,384.59 商誉 1,944,990,705.11 2,091,161,775.43 长期待摊费用 14,565,138.89 10,009,121.09 递延所得税资产 1,147,935,530.38 1,451,817,755.36 其他非流动资产 445,375,303.54 1,004,679.60 非流动资产合计 32,764,681,762.97 35,029,801,374.80 资产总计 122,018,160,397.82 116,274,938,529.14 流动负债：短期借款 3,312,872,154.76 2,958,487,965.73
19、 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 9,528,640,980.97 18,920,993,682.35 应付账款 14,708,779,954.95 13,663,256,515.58 预收款项 合同负债 1,873,714,983.72 2,777,087,292.76 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 887,920,506.29 1,132,508,630.17 应交税费 389,501,445.20 1,117,230,624.53 其他应付款 4,389,031,366.83 5,471,669,2
20、50.21 其中：应付利息 88,807,936.23 应付股利 263,196,123.96 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 7,893,021,122.84 269,604,394.54 其他流动负债 6,688,535,760.41 637,201,577.85 流动负债合计 49,672,018,275.97 46,948,039,933.72 非流动负债：保险合同准备金 长期借款 4,902,232,197.63 2,927,019,193.60 应付债券 2,991,765,848.09 13,409,586,631.00 其中：优先股 永续债
21、 租赁负债 320,219,402.10 319,959,899.11 长期应付款 664,055,668.85 1,163,196,083.58 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 1,199,875,683.61 699,212,950.64 递延所得税负债 405,251,528.90 489,750,688.94 其他非流动负债 3,565,575,642.06 2,431,260,461.96 非流动负债合计 14,048,975,971.24 21,439,985,908.83 负债合计 63,720,994,247.21 68,388,025,842.55 所有者权益：股本 8
22、,677,992,236.00 7,937,690,533.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 19,600,953,473.78 13,516,649,785.66 减：库存股 其他综合收益-1,460,659,399.72-1,287,270,795.72 专项储备 91,281,369.96 59,352,877.26 盈余公积 4,384,443,521.49 3,924,203,470.88 一般风险准备 168,800,178.20 未分配利润 25,405,039,654.84 22,593,117,601.46 归属于母公司所有者权益合计 56,867,851,
23、034.55 46,743,743,472.54 少数股东权益 1,429,315,116.06 1,143,169,214.05 所有者权益合计 58,297,166,150.61 47,886,912,686.59 负债和所有者权益总计 122,018,160,397.82 116,274,938,529.14 法定代表人：詹纯新 主管会计工作负责人：杜毅刚 会计机构负责人：吕红波 2、母公司资产负债表、母公司资产负债表 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产：货币资金 8,757,319,392.02 8,992,368,084.41
24、 交易性金融资产 5,425,636,727.55 3,282,815,508.95 衍生金融资产 应收票据 249,173,729.02 230,239,529.30 应收账款 51,369,898,741.33 44,015,026,155.11 应收款项融资 1,497,051,266.95 2,061,863,889.97 预付款项 1,841,699,737.16 2,074,242,985.94 其他应收款 80,722,078,267.65 31,918,765,466.25 其中：应收利息 33,271,510.48 28,736,373.34 应收股利 存货 4,550,09
25、4,338.54 6,774,843,733.97 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 7,666,666.67 其他流动资产 1,583,377,199.74 1,448,045,931.67 流动资产合计 156,003,996,066.63 100,798,211,285.57 非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 15,333,333.33 长期股权投资 23,273,480,630.52 24,291,759,089.87 其他权益工具投资 312,327,965.02 546,627,737.60 其他非流动金融资产 50,528,819.09 177,220
26、,884.91 投资性房地产 固定资产 2,079,636,022.31 1,848,988,078.25 在建工程 652,868,122.37 332,235,044.43 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 79,161,252.61 46,913,174.67 无形资产 1,492,641,827.28 800,661,509.74 开发支出 2,652,634.78 169,811.32 商誉 长期待摊费用 3,118,540.10 3,909,304.22 递延所得税资产 479,779,707.73 549,223,023.71 其他非流动资产 74,056,145.14 非流
27、动资产合计 28,515,585,000.28 28,597,707,658.72 资产总计 184,519,581,066.91 129,395,918,944.29 流动负债：短期借款 6,327,986,040.51 5,852,464,220.72 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 9,120,627,433.33 19,219,226,638.57 应付账款 32,889,621,351.96 34,842,872,503.31 预收款项 合同负债 1,376,816,503.45 2,607,772,441.57 应付职工薪酬 361,628,350.05 510,537,7
28、29.28 应交税费 125,485,433.87 495,468,645.00 其他应付款 61,123,854,193.08 7,741,070,661.06 其中：应付利息 108,153,803.12 应付股利 263,196,123.96 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 4,244,162,096.33 22,387,673.00 其他流动负债 6,389,198,182.86 533,646,433.69 流动负债合计 121,959,379,585.44 71,825,446,946.20 非流动负债：长期借款 4,516,878,500.00 2,245,113,360.
29、00 应付债券 2,991,765,848.09 9,985,223,788.02 其中：优先股 永续债 租赁负债 43,496,100.88 27,225,172.95 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 497,085,106.24 541,301,999.56 递延所得税负债 8,789,245.96 13,673,639.95 其他非流动负债 3,549,531,735.96 2,415,250,406.63 非流动负债合计 11,607,546,537.13 15,227,788,367.11 负债合计 133,566,926,122.57 87,053,235,313
30、.31 所有者权益：股本 8,677,992,236.00 7,937,690,533.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 21,129,753,098.19 15,079,343,091.72 减：库存股 其他综合收益-62,835,940.98-156,229,002.00 专项储备 22,060,091.24 15,903,958.32 盈余公积 4,383,444,275.97 3,923,204,225.36 未分配利润 16,802,241,183.92 15,542,770,824.58 所有者权益合计 50,952,654,944.34 42,342,683,6
31、30.98 负债和所有者权益总计 184,519,581,066.91 129,395,918,944.29 3、合并利润表、合并利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业总收入 67,130,626,817.29 65,108,942,242.75 其中：营业收入 67,130,626,817.29 65,108,942,242.75 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 60,697,744,879.42 56,443,808,022.24 其中：营业成本 51,280,066,956.97 46,492,516,871.83 利息支出 手续费及佣金支
32、出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 374,913,532.87 424,421,503.33 销售费用 3,473,122,732.74 4,046,242,578.64 管理费用 1,673,484,289.28 1,955,192,020.73 研发费用 3,864,940,712.45 3,344,512,409.38 财务费用 31,216,655.11 180,922,638.33 其中：利息费用 923,048,411.78 941,309,945.68 利息收入 435,947,001.71 190,671,518.86 加
33、：其他收益 996,734,402.89 517,855,849.82 投资收益（损失以“”号填列）300,446,345.75 795,932,507.57 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 154,878,472.13 182,790,558.24 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-160,718,293.16-277,365,368.83 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“”号填列）公允价值变动收益（损失以“”号填列）64,633,067.71 65,803,812.92 信用减值损失（损失以“-”号填列）-745,378,402.34-1,680,691,7
34、04.14 资产减值损失（损失以“-”号填列）-3,761,943.76-94,676,851.29 资产处置收益（损失以“-”号填列）185,552,905.61 267,700,418.11 三、营业利润（亏损以“”号填列）7,231,108,313.73 8,537,058,253.50 加：营业外收入 170,366,986.00 222,897,452.58 减：营业外支出 77,812,686.13 108,215,886.40 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）7,323,662,613.60 8,651,739,819.68 减：所得税费用 937,636,919.97 1,
35、296,500,955.70 五、净利润（净亏损以“”号填列）6,386,025,693.63 7,355,238,863.98 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“”号填列）6,386,025,693.63 7,355,238,863.98 2.终止经营净利润（净亏损以“”号填列）（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 6,269,768,140.19 7,280,671,792.59 2.少数股东损益 116,257,553.44 74,567,071.39 六、其他综合收益的税后净额-224,348,780.74-121,245,602.10 归属母公司所
36、有者的其他综合收益的税后净额-224,348,780.74-121,245,602.10 （一）不能重分类进损益的其他综合收益-52,249,621.18-88,297,577.36 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动-52,249,621.18-88,297,577.36 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益-172,099,159.56-32,948,024.74 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债
37、权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额-172,099,159.56-32,948,024.74 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 6,161,676,912.89 7,233,993,261.88 归属于母公司所有者的综合收益总额 6,045,419,359.45 7,159,426,190.49 归属于少数股东的综合收益总额 116,257,553.44 74,567,071.39 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.76 0.98 （二）稀释每股收益 0.74 0.97 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净
38、利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：詹纯新 主管会计工作负责人：杜毅刚 会计机构负责人：吕红波 4、母公司利润表、母公司利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业收入 58,299,881,487.47 62,859,213,883.41 减：营业成本 50,658,196,258.03 52,919,386,267.50 税金及附加 206,670,466.51 245,236,061.29 销售费用 2,553,187,102.21 2,878,772,033.33 管理费用 897,241,223.29 1,201,997,3
39、13.85 研发费用 1,834,593,397.35 1,744,896,216.14 财务费用-449,406,770.64-317,628,923.70 其中：利息费用 745,422,714.61 795,454,958.81 利息收入 773,352,626.82 607,622,843.29 加：其他收益 522,615,425.93 206,876,963.58 投资收益（损失以“”号填列）2,426,933,233.42 816,197,051.26 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 152,676,850.03 184,229,467.66 以摊余成本计量的金融资产终止确
40、认收益（损失以“-”号填列）-45,181,556.46-250,119,354.56 净敞口套期收益（损失以“”号填列）公允价值变动收益（损失以“”号填列）80,513,208.14 48,796,602.40 信用减值损失（损失以“-”号填列）-934,008,143.07-1,350,192,859.30 资产减值损失（损失以“-”号-47,122,676.69 填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）187,905,979.86 214,349,099.35 二、营业利润（亏损以“”号填列）4,883,359,515.00 4,075,459,095.60 加：营业外收入 79,142
41、,926.87 141,413,865.99 减：营业外支出 43,915,906.48 27,124,342.56 三、利润总额（亏损总额以“”号填列）4,918,586,535.39 4,189,748,619.03 减：所得税费用 316,186,029.25 501,387,464.72 四、净利润（净亏损以“”号填列）4,602,400,506.14 3,688,361,154.31 （一）持续经营净利润（净亏损以“”号填列）4,602,400,506.14 3,688,361,154.31 （二）终止经营净利润（净亏损以“”号填列）五、其他综合收益的税后净额-39,612,604.
42、71-249,259,628.08 （一）不能重分类进损益的其他综合收益-39,612,604.71-249,259,628.08 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动-39,612,604.71-249,259,628.08 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 4,562,
43、787,901.43 3,439,101,526.23 七、每股收益：（一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表、合并现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 62,649,216,019.68 56,911,205,571.58 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返
44、还 952,081,306.98 348,814,318.27 收到其他与经营活动有关的现金 5,904,655,089.75 2,022,762,780.42 经营活动现金流入小计 69,505,952,416.41 59,282,782,670.27 购买商品、接受劳务支付的现金 51,934,257,454.69 38,431,199,843.45 客户贷款及垫款净增加额 225,717,401.22 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 4,393,980,695
45、.53 3,247,615,019.64 支付的各项税费 3,747,538,958.06 3,462,083,155.48 支付其他与经营活动有关的现金 6,579,732,074.86 6,720,130,978.39 经营活动现金流出小计 66,881,226,584.36 51,861,028,996.96 经营活动产生的现金流量净额 2,624,725,832.05 7,421,753,673.31 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 22,171,572,417.53 16,081,993,372.62 取得投资收益收到的现金 521,667,943.83 412,20
46、7,699.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 162,059,704.34 487,593,253.30 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,444,870,138.86 收到其他与投资活动有关的现金 1,608,053,537.76 951,725,191.88 投资活动现金流入小计 25,908,223,742.32 17,933,519,517.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,913,608,463.96 1,100,971,767.72 投资支付的现金 24,828,638,290.75 15,148,786,001.55 质押
47、贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 898,296,426.55 投资活动现金流出小计 27,742,246,754.71 17,148,054,195.82 投资活动产生的现金流量净额-1,834,023,012.39 785,465,321.75 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 6,420,961,525.61 1,839,766,774.08 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 195,524,232.00 500,000,000.00 取得借款收到的现金 62,948,530,286.97 57,647,611,038
48、.33 收到其他与筹资活动有关的现金 78,389,509.26 970,127,310.83 筹资活动现金流入小计 69,447,881,321.84 60,457,505,123.24 偿还债务支付的现金 62,867,616,744.24 59,929,353,300.87 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,967,129,511.90 2,649,634,024.56 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 18,684,000.00 35,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 192,516,312.43 1,122,261,986.25 筹资活动现金流出小计 6
49、7,027,262,568.57 63,701,249,311.68 筹资活动产生的现金流量净额 2,420,618,753.27-3,243,744,188.44 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-107,284,443.59 49,478,185.01 五、现金及现金等价物净增加额 3,104,037,129.34 5,012,952,991.63 加：期初现金及现金等价物余额 10,086,205,981.31 5,073,252,989.68 六、期末现金及现金等价物余额 13,190,243,110.65 10,086,205,981.31 6、母公司现金流量表、母公司现金流量表
50、 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 45,403,464,078.68 56,292,404,914.68 收到的税费返还 802,015,959.46 156,850,610.58 收到其他与经营活动有关的现金 9,614,174,164.88 5,316,170,061.00 经营活动现金流入小计 55,819,654,203.02 61,765,425,586.26 购买商品、接受劳务支付的现金 42,210,133,256.88 37,010,891,395.31 支付给职工以及为职工支付的现金 2,061,996