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1、 2021年度财务决算报告 德州联合石油科技股份有限公司 2021年度财务决算报告 德州联合石油科技股份有限公司（以下简称“公司”） 2021年度财务报表经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了中喜财审2022S00457号标准无保留意见的审计报告。现将公司2021年度财务决算的相关内容报告如下： 一、 2021年度经营情况 报告期内，公司实现合并营业收入445,154,844.85元，较上年增长5.50%，营业利润 68,837,915.94元，较上年增长0.15%，利润总额 71,321,561.94元，较上年增长1.44%，净利润62,405,374.22元，较上年增长3.62%
2、。 单位：元 项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度% 营业收入 445,154,844.85 421,945,299.07 5.50 营业成本 288,102,621.34 265,622,625.29 8.46 税金及附加 4,247,126.96 5,148,906.05 -17.51 销售费用 35,746,471.61 30,257,405.19 18.14 管理费用 30,128,175.78 27,070,036.47 11.30 研发费用 13,670,407.87 12,897,426.22 5.99 财务费用 4,121,112.54 6,377,299.80 -35.38
3、 信用减值损失 1,238,397.89 6,675,351.05 -81.45 资产减值损失 560,121.13 1,168,524.45 -52.07 营业利润 68,837,915.94 68,732,906.84 0.15 营业外收入 2,714,926.02 2,322,041.18 16.92 利润总额 71,321,561.94 70,306,476.23 1.44 所得税费用 8,916,187.72 10,084,001.21 -11.58 净利润 62,405,374.22 60,222,475.02 3.62 1、 营业收入：本期营业收入较上年同期增长了5.50%。主要
4、是（1）2021年受多重利好因素影响，国际油价从年初开始持续攀升，市场订单逐渐回暖，其中：装备产品销售收入11417 万元，比去年同期增长21.53%；钻具产品租赁维修服务收入12291万元，比去年同期增长16.36%；（2）其他业务收入同比增长63.1%至1211万元。 2、 营业成本：本期营业成本较上期增长了8.46%，主要系因营业收入增长从而使对应的成本增长所致。但成本增长幅度大于营业收入增长幅度，主要原因是钻具产品销售毛利率较2020年下降0.14个百分点，租赁维修服务业务毛利率较2020年下降6.36个百分点。 3、 销售费用：本期销售费用较上期增长18.14%，主要是职工薪酬增长2
5、8.67%，包装费增长34.4%，投标费增长35.28%，租赁仓储费增长33.64%，其他费用增长16.76%。 4、 管理费用：本期管理费用较上期增长了11.3%，主要系本期职工薪酬增长25.15%，差旅费增长20.74%，水电费增长27.44%，咨询中介费增长4.87%，其他费用增长12.39%。 5、 研发费用：本期研发费用较上期增长5.99%，主要系本期研发费用投入增加。 6、 财务费用：本期财务费用较上期下降35.38%，主要系本期公司对外借款和票据贴现的利息支出减少169万元，下降44.99%，汇兑损失减少56万元，现金折扣减少34万元，下降45.05%。 7、 资产减值损失：本期
6、资产减值损失较上期下降52.07%，主要系本期计提的存货减值损失比去年减少。 8、 信用减值损失：本期信用减值损失较上期下降81.45%，主要系本期计提的应收款项减值比去年下降，本期单项计提减值冲回248.8万元。 9、 营业利润：本期营业利润较上期增长了0.15%，主要系公司毛利较上期增长0.47%，销售费用、管理费用、研发费用较上期有所增长，但财务费用、信用减值损失较上期都有所下降，抵消后所致。 10、 所得税费用：本期所得税费用较上期下降了11.58%，主要系因本期享受研发支出加计扣除、固定资产加速折旧等优惠政策，纳税调整所得税金额高于上年所致。 二、 报告期资产构成及变动情况说明 单位
7、：元 项目 期末余额 期初余额 增减变动幅度% 货币资金 65,000,667.24 44,980,953.95 44.51 应收账款 317,693,234.76 251,946,479.76 26.10 预付款项 11,261,349.39 7,324,495.80 53.75 其他应收款 3,180,407.78 4,214,918.07 -24.54 存货 236,530,263.82 200,827,867.22 17.78 固定资产 141,629,564.70 147,686,309.06 -4.10 无形资产 26,536,118.69 26,612,604.49 -0.29
8、递延所得税资产 7,187,516.57 7,335,447.03 -2.02 1、 货币资金：期末货币资金较期初增长44.51%，主要系公司开具银行承兑汇票的保证金与去年同期相比增加所致。 2、 应收账款：期末应收账款净额较期初增长26.10%，主要系2021年度行业回暖销售额增加，同时销售回款金额有所减少所致。 3、 预付款项：期末预付款项较期初增长53.75%，主要系公司启动IPO，预付中介机构的款项增加所致。 4、 其他应收款：期末其他应收款较期初下降24.54%，主要系招投标保证金减少所致。 5、 存货：期末存货较期初增长17.78%，主要系为保证市场订单交付，原材料采购同比增长62
9、%，自制半成品同比增长25.53%，租赁业务增加使库存商品同比增长32.89%，出租商品增长10.99%。 6、 固定资产：期末固定资产净额较期初下降4.10%，主要系计提折旧所致。 7、 递延所得税资产：期末递延所得税资产较期初下降2.02%，主要系冲回存货跌价准备所致。 三、 报告期负债及所有者权益构成及变动情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增减变动幅度% 短期借款 19,022,958.33 26,034,558.33 -26.93 应付票据 69,021,808.51 14,735,512.67 368.40 应付账款 107,496,164.17 82,107,520.13
10、30.92 应付职工薪酬 12,741,745.31 11,891,244.13 7.15 应交税费 20,576,474.33 21,017,341.60 -2.10 其他应付款 984,404.99 1,039,998.43 -5.35 递延所得税负债 6,959,744.31 5,284,213.04 31.71 股本 112,777,810.00 112,777,810.00 - 资本公积 344,768,960.74 344,768,960.74 - 盈余公积 24,586,522.23 18,442,827.51 33.31 未分配利润 172,752,981.35 130,024
11、,639.05 32.86 1、 短期借款：期末短期借款较期初下降26.93%，主要系本年度偿还中行贷款所致。 2、应付票据：期末应付票据较期初增长368.4%，主要是本年增加了票据付款所致。 3、 应付账款：期末应付账款较期初增长30.92%，主要系本年度采购原材料、设备增加所致。 4、 应付职工薪酬：期末应付职工薪酬较期初增长7.15%，主要系本年度工资、社保较上年增加所致。 5、 应交税费：期末应交税费较期初下降2.10%，主要系计提的企业所得税同比减少所致。 6、 其他应付款：期末其他应付款较期初下降5.35%，主要系偿还单位及个人往来所致。 7、递延所得税负债：期末递延所得税负债较期
12、初增长31.71%，主要系固定资产加速折旧和新增固定资产一次性抵减应纳税所得额所致。 8、 盈余公积：期末盈余公积较期初增长33.31%，主要系本年度利润分配计提增加所致。 9、 未分配利润：期末未分配利润较期初增长32.86%，主要系本年度实现净利润转入所致。 四、 现金流量情况 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 增减变动幅度% 经营活动产生的现金流量净额 38,195,604.35 27,675,792.93 38.01 投资活动产生的现金流量净额 -7,543,015.56 -6,683,406.10 -12.86 筹资活动产生的现金流量净额 -22,165,943.38 -10,
13、041,464.13 -120.74 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -164,371.06 -996,941.99 83.51 现金及现金等价物净增加额 8,322,274.35 9,953,980.71 -16.39 期末现金及现金等价51,777,424.87 43,455,150.52 19.15 物余额 1、 经营活动现金流量净额比去年同期增长38.01%，主要是销售商品、提供劳务收到的现金增加，支付的各项税费减少所致； 2、 投资活动现金流量净额比去年同期下降12.86%，主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致； 3、 筹资活动现金流量净额比去年同期下降12
14、0.74%，主要是本期偿还借款后，新增借款减少所致。 五、 2021年度主要财务指标 指标项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度% 基本每股收益(元) 0.55 0.53 3.77 加权平均净资产收益率 9.93% 10.34% -3.97 应收账款周转天数（天） 230 206 11.65 存货周转天数（天） 273 299 -8.70 指标项目 2021年末 2020年末 本年末比上年末增减% 归属于挂牌公司股东的每股净资产（元） 5.81 5.37 8.19 流动比率（倍） 2.53 2.56 -1.17 速动比率（倍） 1.77 1.82 -2.75 资产负债率 32.71% 31.52% 3.78 利息保障倍数 36.59 20.46 78.84 德州联合石油科技股份有限公司董事会 2022年4月13日 7