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1、金融理论与实务重点一、单项选择题1我国目前实行的中央银行制度是单一型二元式。2保险中的最大诚信是指在保险标的损失中保险双方当事人要诚实守信、不隐瞒重要事实。3纸币产生于货币的流通手段职能。4西方商业银行最早的资产管理理论是（商业贷款理论）。5商业银行按一定的利率购进未到期票据的行为是贴现。6为商业银行提供流动性管理的市场是货币市场。7由债权人开出命令债务人按期付款的票据是商业汇票。8利息的本质是剩余价值的特殊转化形态，是利润的一部分。9属于商业银行核心资本的是股本和公开储备。 10.投资者因投资资产价格上升而形成的价差收入称为资本收益。11按信托关系建立的依据不同可将信托分为（设定信托和法定信
2、托）。12属于我国M1层次的货币是流通中现金、企业单位活期存款、农村存款、机关团体部队存款。13能够创造基础货币的机构是中央银行。14目前我国的同业拆借市场利率属于市场利率。15交易双方就将来按约定时间和约定价格交易某种金融资产而达成的协议是期货合约。16巴塞尔协议规定协议签署国银行的最低资本限额为银行风险资产的8%，核心资本不能低于风险资产的4%。17不可保财产的范围包括：土地、矿藏、矿井、矿坑、森林、水资源以及未经收割或收割后尚未入库的农作物；货币、票证、有价证券、文件、账册、图表、技术资料、电脑资料、枪支弹药以及无法鉴定价值的财产；违章建筑、危险建筑、非法占用的财产；在运输过程中的物资；
3、领取执照并正常运行的机动车；牲畜、禽类和其他饲养动物。18社会总供给会从商品数量、价格等多方面影响货币需求量。19下列不属于货币市场的是股票市场。20金本位制下汇价决定的基本依据是铸币平价。21牙买家体系下汇价决定的基本依据是22商业银行的附属资本包括（未公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期附属债务）。23人民币的标价方法是直接标价法。24需要承兑的商业票据是银行承兑票据。25属于信托职能的是财务管理职能、资金融通职能、信用服务职能。26我国M0层次的货币包括流通中的现金。27通货膨胀的直接原因一般是需求膨胀。28期权合约卖方可能具有的风险收益特征是收益有限大，损失无限大。29信
4、用最基本的特征是（偿还性）。30美国的中央银行制度属于单一型二元式。31在经济过热时通常采取的财政政策与货币政策的搭配方式是双紧有财政政策。32货币购买力与物价水平成反比。33按信托目的可将信托分为（公益信托和私益信托）。34在其它因素不变的条件下，如果货币流通速度减慢一半，则流通中的货币需要量将会增加到原来的一半。35商业银行速动资产的特点是流动性强。36包含通货膨胀补偿因素在内的利率是名义利率。37目前我国使用的保险补偿方式包括支付现金、更换、修理。38基金单位总规模固定且投资者只能在流通市场上购买或变现基金单位的是封闭式基金。39马克思认为利息的本质是剩余价值的特殊转化形态，是利润的一部
5、分。40融资性租赁的基本性质是以“融物”代替“融资”。41国际储备货币中包括美元、德国马克、日元和欧元。42在不兑现信用货币流通条件下，确定两国货币汇价的基本依据是两国货币购买力的对比。43当价格总水平下降时，货币的购买力水平提高。44我国从1993年以后定期储蓄存款利率改为固定利率。45能够创造存款货币的是商业银行。46属于影响企业还款能力的第一来源是企业的盈利能力、营运能力和偿债能力。47属于动产信托标的物的是交通工具、设备、原材料。48下列关于通货膨胀的表述不正确的是49信托行为成立的依据是（信托的目的）。50属于商业银行中间业务的是汇兑业务、结算业务、信托业务、租赁业务、代理业务、信用
6、卡业务。51以发行所在国的货币标值并还本付息的债券被称为（外国债券）。52狭义的金融市场就是（证券市场）。53交易双方就将来按约定时间和约定价格交易某种金融资产而达成的协议是期货合约。54一般来说，利率下降，债券市场价格（上升）。55对于股票发行管理，从国际通行的做法来看，可分为注册制和核准制。56目前股票公开发行方式普遍采用的是上网定价方式。57最典型的资金信托业务是（融资性资金信托）。58附息债券的发行价格常采用面值发行。59货币供应量是反映银行资产负债表中某一时点上银行的负债总额。60在经济过热时通常采取的财政政策与货币政策的搭配方式是双紧。61在偿还赊销款项时，货币执行支付手段职能。6
7、2汇率是指以一国货币所表示的另一国货币单位的“价格”，习惯上又被称之为货币的对外价值。63在间接融资方式中，核心中介机构是（商业银行），直接融资金是以证券公司为核心。64商业银行所持国债被称为法定准备之中的65在信用这种借贷行为中，它的（所有权）没有发生变化。66减轻一国货币贬值压力可采用的政策是财政金融紧缩政策、管制工资和物价、实行币制改革。67目前世界上多数国家实行的中央银行体制是单一型一元式。68目前在我国商业银行体系中，地位最为特殊的是国有商业银行。69马克思认为正常情况下的利率水平应（介于零和平均利润率之间）。70在资本构成中，股票发行溢价、未分配利润和公积金等属于公开储备。71被称
8、为一级市场或初级市场的是发行市场，二级市场是流通市场。72保险组织经济补偿的首要环节与内容是危险转移。73我国国际收支平衡表的记账单位是美元。74因房地产投资过热引起的通货膨胀属于需求拉动型。 75中央银行的职能是（发行的发行、银行的银行、国家的银行）。76保险合同终止最普遍最基本的原因是（自然终止）。77道路、桥梁、码头属于企业财产保险的特约承保财产。78在经常账户中，赔偿和无偿捐赠属于经常转移。79在我国结售汇制下，外汇储备增加则相应要增加人民币的投放量。80在我国的货币层次中，个人储蓄存款属于M2。二、多项选择题（本大题共5小题，每小题2分，共10分）在每小题列出的五个备选项中至少有两个
9、是符合题目要求的，请将其选出并将“答题卷”的相应代码涂黑。未涂、错涂、多涂或少涂均无分。1在现实经济生活中，下列可能引起汇价波动的因素有国内物价、国际收支状况。2优惠利率可采用的做法是（差别利率法和贴息法）。 3非银行金融机构包括（保险公司、各种基金公司、信托投资公司、投资银行）。4中央银行作为“银行的银行”的具体表现为（集中存款准备、最终的贷款人、组织全国的清算）。5证券活动的三大违法活动有（欺诈、内幕交易和操纵市场）。6利用外资的主要形式有（出口信贷、银行信贷、政府贷款、国际金融机构贷款、发行债券、“三来一补”、租赁信贷、外商直接投资、外汇存款）。7投资者可以利用期货合约进行套期保值、资产
10、组合管理、投机发现价格。8资金信托与银行存款业务的差异是法律关系不同、目的不同、业务处理不同。9货币政策中介目标的选择标准包括中央银行能够加以控制；中央银行能够及时取得有关中介指标的准确数据，据以分析和监测；它与货币政策最终目标关系紧密，它的变动一般能引起最终目标作相应的变化。10通货膨胀的度量指标一般有消费物价指数、批发物价指数和国民生产总值平减指数。11保险供给者根据组织形式不同，可分为（国有独资保险公司、股份有限公司、相互保险公司、保险合作社）。12我国目前的政策性银行包括（国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行）。13利用外资的主要形式有（出口信贷、银行信贷、政府贷款、国际金融
11、机构贷款、发行债券、“三来一补”）。14治理通货膨胀的措施有（财政金融紧缩政策、管制工资和物价、实行币制改革）。15投资基金的特点表现有多元化投资、专家理财、流动性强。16对出口信贷正确的理解有17下列利率中可以发挥基准利率作用的是中国银行的再贴现率、再贷款利率和同业拆借市场利率。18基础货币包括商业银行在中央银行的存款准备金与流通于银行体系之外的现金这两者的总和，而前者又包括商业银行持有的库存现金、在中央银行的存款准备金以及超额准备金。19下列关于人民币表述正确的有三、填空题（本大题共5小题，每空（题）2分，共10分）1保险市场的基本要素包括（保险供给者、保险中介人和保险需求者）。2狭义的金
12、融市场就是 证券 市场。3目前股票公开发行方式普遍采用的 上网 定价。4一般来说，利率上升，债券市场价格 下跌 。5货币的形态经历的阶段依次是实物货币、 金属货币 、银行券和 信用货币 。6二战后至20世纪70年代后西方发达国家普遍实行的是 固定汇率制度。7通货膨胀的度量指标有 消费物价 指数、批发物价指数和国民生产总值平减指数。8在我国银行业中,第一家从中国人民银行独立出来的商业银行是 中国农业银行 。9储蓄来自于居民手持的现金，我国商业银行对居民储蓄的基本原则是“存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密”10保险的基本职能是 组织经济补偿 。11按合约规定的对合约标的物的权力来划分，期权合
13、约分为（买进期权和卖出期权）。12按外汇交易方式划分，外汇买卖分为即期外汇交易和（远期外汇交易）。13 信托 是财产的所有者为了达到一定的目的，通过签订合同，将其财产委托给信托机构全权代为经营、管理和处理的行为。14保险补偿的基本内容包括危险转移、损失分难和实施补偿 。15按股票投资者权益的不同股票可以分为普通股和 优先股 两大类。16按合约执行日期规定的不同划分，期权合约分为欧洲期权和（美洲期权）。17按发行后基金单位是否可以赎回，投资基金可以分为（开放式基金和封闭式基金）。18我国在中华人民共和国商业银行法中规定了商业银行必须坚持“ 安全性 、 流动性 、盈利性”的经营原则。四、名词解释：
14、1、信用货币：是指在信用基础上发行的、并在流通中发挥货币职能的信用凭证。 2、活期存款：是指顾客不需预先通知、可随时提取或支付的存款，也称为支票存款。3、中间业务：也称中介业务、代理业务、居间业务。它是指银行不运用或较少运用自己的资财，以中间人的身份替客户办理收付或其他委托事项，为客户提供各类金融服务并收取手续费的业务。 4、债券：是表示债权的有价证券，到期要偿还本金，利息可定期支付或到期一次支付或通过贴现发行变相支付。 5、银行信用：是银行等金融机构与企事业单位或个人之间发生的信用关系。 6、活期储蓄：是零星存入，随时可取，每年计付一次利息的储蓄存款。 7、信托：是财产的所有者为了达到一定的
15、目的，通过签订合同，将其财产委托给信托机构全权代为经营、管理和处理的行为。 8、欧洲债券：是指不以发行所在国货币而以一种可自由兑换货币标值、并还本利息的债券。 9、国家信用：是中央政府以国家的名义同国内外其他信用主体之间发生的信用关系。10、呆账准备金：是指公司对可能不能收到的应收账款的预测，这项数据将记录在公司的资产负债表上。 11、租赁：是由一方（出租人）把自己所有的资本设备租给另一方（租用人）在约定期限内使用，而由租用人依约按期付给出租人一定数额的租金。 12、国际收支复利率： 13、专项呆账准备金：根据贷款分类结果，对各类贷款按不同比例提取的。 14、保险：是以契约形式确立双方经济关系
16、，以缴纳保险费建立起来的保险基金，对保险合同规定范围内的灾害事故所造成的损失，进行经济补偿或给付的一种经济形式。 15、基础货币：是指中央银行所掌握的具有多倍创造货币功能的货币，亦称为高能货币。五、简答题：1、货币的职能有哪些？答：货币的职能有价值尺度、流通手段、货币贮藏、支付手段和世界货币五种职能。2、商业银行的资本金的主要作用？答：a.资本可以吸收银行的经营亏损，保护银行的正常经营，以使银行的管理者能有一定的时间解决存在的问题，为银行避免破产提供了缓冲的余地；b.资本为银行的注册、组织营业、以及存款进入前的经营提供起动资金，诸如土地获得、建设办公楼或租用、安装设备等；c.银行资本有助于树立
17、公众对银行的信心，它向银行的债权人显示了银行的实力；d.银行资本为银行的扩张、银行新业务、新计划的开拓与发展提供了资金；e.银行资本作为增长的监测者，有助于保证单个银行增长的长期和可持续性。3、贷款的定价方法有哪些?答：贷款的定价方法有成本加成贷款定价法、价格领导模型和成本-收益定价法。4、信托的内容与特点。 答：信托是财产的所有者为了达到一定的目的，通过签订合同，将其财产委托给信托机构全权代为经营、管理和处理的行为。信托即信用委托的意思，是指接受他人委托，代为管理、经营和处理经济事务的行为。5、简述金融市场的构成要素。答：金融市场的构成要素是交易对象、交易工具、交易主体、交易价格和交易的组织
18、系统。6、传统的货币政策工具有哪些？答：传统的货币政策工具有法定存款准备金、贴现率和公开市场业务。 7、试述外汇的内容。答：外汇的内容包括：a.外国货币，包括纸币、铸币；b.外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证分等；c.外币有价证券，包括政府公债、国库券、公司债券、股票、息票等；d.特别提款权、欧洲货币单位；e.其他外汇资产。8、中央银行的基本职能是什么？答：中央银行的基本职能是发行的银行、银行的银行和国家的银行。9、为什么要对贷款进行评级？答：贷款分类是指银行的信贷分析和管理人员，或监管当局的检查人员，综合能获得的全部信息并运用最佳判断，根据贷款的风险程度对贷款质量作出评价。五
19、级分类法就是按照贷款的风险程度，将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。10、融资性租赁的功能是什么？答：融资性租赁的功能是:a.在资金不足的情况下引进设备。b.提高资金使用效率。C.成本固定，避免通货膨胀的风险。d.引进速度快，方式灵活。11、试述金融市场的功能。答：金融市场的功能是：a.金融市场的最基本功能就是媒介资金融通，对社会资源进行再分配；b.金融市场还具有支持规模经济的功能。C.价格发现也是金融市场的重要功能。d.金融市场还具有调节宏观和微观经济的功能。12、国际收支平衡表的主要特点有哪些？答：国际收支平衡表的主要特点有：a.国际收支平衡表上的数据是“流量”而非“存量”，即
20、表中数据所反映的是各账户在统计期的发生额或变动额，而不是持有额。b.国际收支平衡表按复式簿记原理编制。c.国际收支平衡表的记账单位，可以采用本币，但通常情况下是采用国际上通用的货币。13、直接融资的缺点有哪些？答：直接融资的缺点有：a.在直接融资中，筹资者直接凭自己的资信度筹资，缺乏间接融资中金融中介机构资信的支撑，风险度较大；b.直接融资一般需逐次进行，缺乏间接融资中额度管理的灵活性；c.直接融资的公开性要求，有时会与企业保守商业秘密的需求相冲突。14、商业银行的经营原则有哪些？答：商业银行的经营原则有安全性、流动性和盈利性。15、商业银行证券投资的主要目的有哪些？答：商业银行证券投资的主要
21、目的有获取收益、分散风险和增强流动性三个目的。 16、试述保险的基本职能。答：保险的基本职能是组织经济补偿。保险补偿包括危险转移、损失分摊和实施补偿。17、从事证券市场投融资业务的基本原则有哪些？答：从事证券市场投融资业务的基本原则有公开、公平、分正的原则；自愿、有偿、诚实信用的原则；禁止欺诈、内幕交易和操纵证券交易市场的行为；持续信息公开制度。18、简述国际收支的具体内容。答：国际收支具体包括以下内容：a.由于清算国际间债权债务关系而引起的国际间的货币收付，如由进出口贸易引起的货币收付，资本的输出、输入等。b.不是因债权债务关系而发生的国际间的货币收付，如捐款、赠款、侨汇等单方面转移货币收付
22、；c.无货币收付的财产在国际间的转移，如国际间的物资援助。易货交易等。19、间接融资的优点有哪些？答：间接融资的主要优点有：a.各国对金融中介机构的监管比一般企业严得多，金融中介机构的资信度和内部管理也强于一般企业，因此，间接融资的社会安全性较强；b.尽管银行贷款一般审批比较严格，要求条件较高，但对于有良好资信记录的长期客户，授信额度可以使企业的流动性资金需要及时方便地获得解决；c.在间接融资中，企业只对有关金融机构公开财务和投资计划，保密性较直接融资强。20、定期存款的作用有哪些？答：定期存款存期固定，而且期限较长，从而为商业银行提供了稳定的资金来源，对商业银行长期放款和投资具有重要意义。定
23、期存款要凭银行所签定的定期存单来提取，一般要到期才能提取存款，银行根据到期存单计算应付本息。对存款者来说，定期存单可获得高利息收入，而且可以在货币市场出售，还可以加强与银行的业务联系。21、商业银行的中间业务有哪些种类？答：商业银行的中间业务的种类有汇兑业务、结算业务、信托业务、租赁业务、代理业务和信用卡业务。22、保险的基本原则有哪些？答：保险的基本原则有最大诚信原则、可保利益原则、近因原则和补偿原则。23、简述优先股的主要特点。答：优先股的主要特点有：a.有约定的股息；b.具有优先分配股息和清偿资产的权利；c.表决权受到限制。24、简述通货膨胀的成因包括哪些？答：通货膨胀的成因有包括需求拉
24、上型通货膨胀、成本推动型通货膨胀、结构失调型通货膨胀。六、论述题1、试论述利率总水平的决定和影响因素。答：（1）马克思对利率决定因素的分析是以其对在资本主义制度下利息本质的认识为基础的。马克思认为，资本主义利息是利润的一部分，是剩余价值的一种转化形态。正常情况下，利率水平应介于零和平均利润率之间。马克思的利率决定理论也因此被称为平均利润决定论。（2）马克思的平均利润决定理论为我们分析判断和预测实际利率水平的高低、制定利率政策提供了理论基础，在制定利率政策时需考虑的因素很多，除了社会平均利润率外，还要考虑a.资金供求状况:借贷资金供求状况的变动是影响市场利率变动的直接因素，资金供应增加、需求减少
25、，市场利率下降的压力增加；资金供应减少、需求增加，市场利率向上的压力增加。b.企业承受能力:这一因素长期以来一直是我国银行利率政策制定和调整所要考虑的基本因素之一。我国银行贷款的主要对象是国有企业，因此，银行利率水平的决定是以国有企业的整体经济效益为基础的。c.国家产业政策等经济政策:国家产业政策是银行确定优惠利率扶植对象和利率优惠幅度的基本依据之一。利率政策还是中央银行进行金融宏观调控、实现宏观经济政策目标的一种工具，它的确定不仅要考虑利率体系和金融市场的内在要求，还要服务于国家宏观经济调控的需要。d.银行经营成本:银行经营成本基本包括两部分：存款利息支出和一般营业费用，银行利润与其经营成本
26、成反比，与贷款利率成正比。e.社会经济运行周期:当经济处于繁荣期时，投资旺盛，市场资金需求强劲，市场利率较高且呈上升趋势，这时，中央银行为防止经济过热，保持经济持续、稳定增长，往往会采取偏紧的货币政策、提高基准利率。f.预期价格变动率:价格变动与名义利率变动有着直接的联系。要保持实际利率不变，在价格总水平上升后，名义利率中货币贬值的机会成本补偿就要随之增加，名义利率也应随之上升；反之，名义利率应下降。此外，历史利率水平、国际利率水平和汇率也是影响利率总水平的因素。2、试述货币政策工具的种类及其运用。答：西方国家中央银行在长期实施货币政策中，形成了一套调节货币供应量的工具，其中最主要的事一下三种
27、传统工具：法定存款准备金、贴现率、公开市场业务。目前我国使用的主要政策工具有：法定存款准备金、贷款规模、再贷款。3、试论述我国通货膨胀的成因及治理经验。答：我国通货膨胀的成因有需求拉动、成本推动和结构失调。我国的治理经验有：治理通货膨胀经验的发展、调节社会总需求（调控的措施主要是：控制固定资产投资规模；组织财政增收节支，实现财政收支平衡；有效调节银行贷款规模和货币发行数量，控制在货币必要量需要增加的范围之内）、增加有效商品供给。4、试述中央银行在货币供给中的地位和作用。答：商业银行派生能力总是有一定限度的，当商业银行把社会上一切可动员的闲散资金都吸储进来，并按照派生原理达到了最大限度的派生能力
28、，如果仍然不能满足客观货币需要，则需要求助于中央银行（中国人民银行）。中央银行在货币供给中的作用表现在三个方面：a.作为银行的银行，向商业银行提供贷款，这相当于增加商业银行的原始存款，可以扩大其派生能力；b.中央银行可以调低存款准备率，这也等于扩大了商业银行的实际可用的存款额，增强其派生能力；c.中央银行增加货币（现金）发行，企业单位和居民则会把现金存入银行，增加商业银行的原始存款。由于中央银行的作用，商业银行有可能适应经济需要不断扩大派生能力，派生出更多的存款。可见，中央银行实际上是为商业银行提供派生的“原动力”，商业银行则通过贷款等资金运用而派生出存款，增加货币供应。在货币供应中，中央银行和商业银行相互联系、共同操作，以调节货币供应量。