《IBMERP实施-财务资产业务方案和用户操作手册手册超详细说课讲解.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《IBMERP实施-财务资产业务方案和用户操作手册手册超详细说课讲解.doc（80页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、Business Consulting Services美的ERP升级优化项目资产用户手册作者:唐召坤创建日期:December 30, 2005最后更新:十月 5, 2010文档控制号:版本:V1.0Note: Title, Subject, Last Updated Date, Reference Number, and Version are marked by a Word Bookmark so that they can be easily reproduced in the header and footer of documents. When you change any o
2、f these values, be careful not to accidentally delete the bookmark. You can make bookmarks visible by selecting Tools-OptionsView and checking the Bookmarks option in the Show region.审批:Note: To add additional approval lines, press Tab from the last cell in the table above.Note: You can delete any e
3、lements of this cover page that you do not need for your document. For example, Copy Number is only required if this is a controlled document and you need to track each copy that you distribute.Note: To add additional approval lines, press Tab from the last cell in the table above.Note: You can dele
4、te any elements of this cover page that you do not need for your document. For example, Copy Number is only required if this is a controlled document and you need to track each copy that you distribute.Copy Number_文档控制变更记录4日期作者版本变更索引2005-12-30唐召坤1.0No Previous Document审阅姓名职务分发份数.姓名职位1234注意：如果你接到本文档的
5、电子拷贝并打印出来，为了文档控制，请将你的名字写在封面的相应位置。如果你接到本文档的硬拷贝，为了文档控制，请将你的名字写在封面的相应位置。目录文档控制2介绍5目的5适用范围5主要内容5文档依据5资产增加子流程6工作程序6流程图和流程说明6操作指南7资产调整子流程19工作程序19流程图和流程说明19操作指南21资产报废子流程34工作程序34流程图和流程说明34操作指南35租入电脑管理子流程44工作程序44流程图和流程说明44操作指南45在建工程管理子流程47工作程序47流程图和流程说明47操作指南47资产折旧子流程51工作程序51流程图和流程说明51操作指南52资产盘点子流程56工作程序56流程
6、图和流程说明56操作指南57固定资产减值准备子流程63工作程序63流程图和流程说明63操作指南63资产在线查询66工作程序66流程图和流程说明66操作指南67标准和客户化报表索引74工作程序74流程图和流程说明74操作指南74未结事项与己结事项80未结事项80己结事项80Note: To update the table of contents, put the cursor anywhere in the table and press F9. To change the number of levels displayed, select the menu option InsertInd
7、ex and Tables, make sure the Table of Contents tab is active, and change the Number of Levels to a new value.b052f329a6682d33d14ce344b62ae118.docPage 80 of 80介绍Note: Add open issues that you identify while writing or reviewing this document to the open issues section. As you resolve issues, move the
8、m to the closed issues section and keep the issue ID the same. Include an explanation of the resolution.When this deliverable is complete, any open issues should be transferred to the project- or process-level Risk and Issue Log (PJM.CR.040) and managed using a project level Risk and Issue Form (PJM
9、.CR.040). In addition, the open items should remain in the open issues section of this deliverable, but flagged in the resolution column as being transferred.目的本手册描述了资产增加、调整、报废、盘点、折旧等所涉及的业务流程和工作程序，以及在ORACLE系统中的操作步骤。Note: Add open issues that you identify while writing or reviewing this document to t
10、he open issues section. As you resolve issues, move them to the closed issues section and keep the issue ID the same. Include an explanation of the resolution.When this deliverable is complete, any open issues should be transferred to the project- or process-level Risk and Issue Log (PJM.CR.040) and
11、 managed using a project level Risk and Issue Form (PJM.CR.040). In addition, the open items should remain in the open issues section of this deliverable, but flagged in the resolution column as being transferred.适用范围本手册适用于美的东芝开利合资公司，包括职能部、研发中心、顺德工厂、东芝工厂、海外营销、国内营销、商用空调，供各财务部负责资产系统管理的最终用户使用。Note: Add
12、 open issues that you identify while writing or reviewing this document to the open issues section. As you resolve issues, move them to the closed issues section and keep the issue ID the same. Include an explanation of the resolution.When this deliverable is complete, any open issues should be tran
13、sferred to the project- or process-level Risk and Issue Log (PJM.CR.040) and managed using a project level Risk and Issue Form (PJM.CR.040). In addition, the open items should remain in the open issues section of this deliverable, but flagged in the resolution column as being transferred.主要内容本手册涉及资产
14、增加、调整、报废、盘点、折旧、减值准备、租入电脑、在建工程以及资产的在线查询和报表索引共10个子流程的内容。各子流程主要包括以下内容：1. 工作程序2. 流程图3. 操作指南Note: Add open issues that you identify while writing or reviewing this document to the open issues section. As you resolve issues, move them to the closed issues section and keep the issue ID the same. Include an
15、 explanation of the resolution.When this deliverable is complete, any open issues should be transferred to the project- or process-level Risk and Issue Log (PJM.CR.040) and managed using a project level Risk and Issue Form (PJM.CR.040). In addition, the open items should remain in the open issues se
16、ction of this deliverable, but flagged in the resolution column as being transferred.文档依据本手册的主要依据是：美的ERP升级优化项目- 目标业务流程方案资产增加子流程Note: Add open issues that you identify while writing or reviewing this document to the open issues section. As you resolve issues, move them to the closed issues section an
17、d keep the issue ID the same. Include an explanation of the resolution.When this deliverable is complete, any open issues should be transferred to the project- or process-level Risk and Issue Log (PJM.CR.040) and managed using a project level Risk and Issue Form (PJM.CR.040). In addition, the open i
18、tems should remain in the open issues section of this deliverable, but flagged in the resolution column as being transferred.工作程序步骤负责人工作内容操作步骤1财务部应付款会计在应付模块中做购买资产的发票并验证，为该笔发票创建会计分录,传送至总帐，运行创建成批增加将发票信息传至资产模块。采购增加资产 2财务部资产会计用从应付引来的发票信息创建资产，或者手工明细、手工快速创建资产。采购增加资产、手工增加资产Note: Add open issues that you id
19、entify while writing or reviewing this document to the open issues section. As you resolve issues, move them to the closed issues section and keep the issue ID the same. Include an explanation of the resolution.When this deliverable is complete, any open issues should be transferred to the project-
20、or process-level Risk and Issue Log (PJM.CR.040) and managed using a project level Risk and Issue Form (PJM.CR.040). In addition, the open items should remain in the open issues section of this deliverable, but flagged in the resolution column as being transferred.流程图和流程说明流程说明资产增加有三种方式：资产模块与应付模块完全集成
21、，在应付模块录入购买固定资产的发票，分配科目选择资产结算科目，该应付发票创建会计科目后，过入总帐，并在应付模块运行创建成批增加程序，将发票信息导入资产接口。在资产模块成批增加准备工作台，输入其他必要的信息后，运行过账成批增加，创建成资产。手工快速创建资产：输入资产类别、存放地点、使用人等必要的信息，其他都取系统的默认值，包括折旧方法、残值率等。手工详细增加资产：输入资产的所有详细信息，包括资产类别、型号、序列号、启用日期、折旧日期、摊销规则等。采购增加资产美的大部分的资产都是外部采购方式获得，这部分采购都没有采购订单，财务直接在应付模块输入发票，根据资产的类别，选择不同的借方科目：借：资产中转
22、/在建工程中转/无形资产中转/长期待摊费用中转贷：应付账款将应付发票创建会计科目后，在应付模块运行创建成批增加程序，将发票的信息传入资产成批增加工作台。资产会计在准备成批增加界面输入资产的编号、类别、折旧费用科目、资产存放地点、使用人、标签号等信息后，将状态从“新建”改为“过账”。如果调整已有资产的成本，需选择“添加至资产”选项，将发票信息添加到已有资产中。资产会计运行成批过账程序，系统会将状态为“过账”或“成本调整”的数据，创建成新的资产或更新资产成本。可以将一张发票拆分成多个资产，或者将多个发票合并成一个资产。手工增加资产快速增加和详细增加都是手工增加资产，适用于除采购资产外的其他资产增加
23、方式，包括：固定资产盘盈：具体见下文资产盘点流程。固定资产调拨：从其他公司调入资产，调出的公司做资产报废，调入的公司做资产增加，同时需要在总账做内部往来的处理。调出的公司做资产报废，将原值、折旧和净额转入固定资产清理科目后，在总账模块做公司间事务处理：借：内部往来调入公司贷：固定资产清理资产净值提交调入公司的审批，调入公司输入公司间事务处理后，确认金额正确，审批通过：借：固定资产中转资产原值贷：内部往来调出公司贷：累计折旧调入公司在资产模块手工增加资产，原值与调出公司资产原值一致，同时输入累计折旧和本年折旧，资产模块传总账后，会生成资产增加的凭证：借：固定资产原值贷：固定资产中转从在建工程转资
24、，见下文在建工程管理流程。Note: Add open issues that you identify while writing or reviewing this document to the open issues section. As you resolve issues, move them to the closed issues section and keep the issue ID the same. Include an explanation of the resolution.When this deliverable is complete, any open
25、 issues should be transferred to the project- or process-level Risk and Issue Log (PJM.CR.040) and managed using a project level Risk and Issue Form (PJM.CR.040). In addition, the open items should remain in the open issues section of this deliverable, but flagged in the resolution column as being t
26、ransferred.操作指南将分 采购和手工两种资产增加方式来阐述。采购增加资产第一步：创建在AP模块中完成 路径：发票录入发票 建立资产采购发票并审批：录入供应商、固定资产采购价格、固定资产名称等发票信息。注意：发票分配行账户应为“固定资产中转”。 提交请求“应付款管理系统会计核算流程”，创建会计分录并传送至总帐。重要参数解释：本步骤也可分解来做，先创建会计分录，再提交请求传送至总帐。可以选择附带运行，也可以稍后单独提交运行 运行“创建成批增加”，将将固定资产采购发票的发票行信息传送至资产模块。注意：GL日期必须跟资产模块当前会计期一致第二步：复核 准备成批增加复核要转变为资产的成批增加。
27、将成批增加行添加至现有资产，分解、合并或调整成批增加。路径：成批增加准备成批增加首先，根据发票编号查找我们在AP模块创建并成功引入的成批增加。选择“查找”，进入成批增加汇总窗口每个成批增加都属于某个说明其状态的队列，而且队列名会根据对成批增加所执行的事务处理的变化而变化。下表说明了 Oracle Assets 的每个成批增加的队列名：队列名 定义 设置者 NEW 新建已创建但尚未复核的新成批增加行从外部来源导入成批增加行后，由 Oracle Assets 设置。 ON HOLD暂挂，或自定义的暂挂队列由您更新或暂挂的成批增加行；或由 SPLIT 创建的新单一单位行由您设置。在对 NEW 成批增
28、加行进行任何更新后，也可由 Oracle Assets 设置。 SPLIT分解已分解为多个行的成批增加行在分解多个单位的成批增加行时，由 Oracle Assets 设置。 MERGED合并已并入另一行的成批增加行在将某行并入另一行时，由 Oracle Assets 设置。 COST ADJUSTMENT成本调整要添加至现有资产的成批增加行；准备过帐在将行置于 POST 队列后，由 Oracle Assets 设置。 POST过帐准备转变为资产的成批增加行由您设置。 POSTED已过帐已过帐的成批增加行由“将成批增加过帐至 Oracle Assets”设置。 DELETE 删除要删除的成批增加
29、行由您设置。 CAPITALIZE资本化要在将来资本化的 CIP 资产由您设置。 三个重要字段解释：字段内容分解将含有多个数量的成批增加行分解为多个单一数量行，还可以分解先前合并的成批增加行。添加至资产将成批增加行作为成本调整添加至现有资产。合并将独立的成批增加行合并成含单一成本的单个成批增加行。下面我们将分别介绍分解成批增加、添加至现有资产、合并。 分解首先打开要分解的资产，补充必要的信息。如果要把发票拆分成3个资产，就要在资产明细里面把数量改为3。点击，添加分配信息补充分配信息：点击“完成”保存后，回到查找界面，点击“分解”生成3项未过帐成批增加。 添加至现有资产首先点击“添加至资产”，输
30、入一个或者多个标准查找要添加的现有目标资产，如图：选择目标资产，最后点击“完成”就ok了。摊消调整：要选择是摊销成本调整，还是将成本调整记入费用帐户。新建类别和说明：选择是新建类别和说明，还是将现有目标资产的类别和说明更改为成批增加的类别和说明。 合并在成批增加汇总工作台选择你要进行合并操作的成批增加，打开，系统会显示可以合并的发票行：也可以手动查询可以合并的发票行：选择要合并的成批增加，点击“完成”保存即可。第三步：过帐 - 将成批增加过帐至 Oracle Assets。系统会提交请求集“过帐成批增加”，运行结束可以查看输出结果。手工增加资产手工快速增加资产比较简单，路径：资产资产工作台。只
31、需要输入一些必要的字段：资产类别、说明、资产键弹性域、帐簿、原值、帐户、地点等。默认信息如资产类型、数量、启用日期、折旧方法、按比例分摊惯例等可以更改。一些非必要的字段（留空白的）可以根据需要选填。最后点击“完成”即可。下面我们分步骤介绍一下资产的手工详细增加。路径：资产工作台第一步：进入资产工作台，选择“增加”进入资产详细增加屏幕。第二步：填写资产的基本描述性信息，如资产的名称、资产编号、资产类型等区别于其它资产的标识。使用资产描述信息可在以后查询资产。如上图。重要字段解释如下：字段字段性质内容资产编号可选字段输入该资产唯一的编号，也可留空自动生成编号。说明必填您可以使用值列表选择在“快速编
32、码”窗口中定义的标准说明，或者输入自己的说明类别必填Oracle Assets 根据类别、帐簿和启用日期来默认折旧规则。在每本折旧帐簿中，相同类别的所有资产均共用相同的资产成本帐户和折旧帐户。资产关键字必填资产关键字可用于其他口径的资产分类资本类型必填通过说明性弹性域可以收集和存储有关资产的附加信息数量默认缺省数量表示作为资产的一部分纳入的子资产数。缺省值为1，可修改标签号可选字段如果输入标签号，则此标签号必须是唯一的。标签号可唯一标识每项资产。父资产可选字段可以跟踪和管理分离的资产组件，同时仍将其自动归入各自的父资产。例如，显示器可作为其父资产（计算机）的子资产来跟踪管理。保修单号可选字段可
33、以联机设置并跟踪制造商和供应商的保修单。每张保修单都有唯一的保修单编号。我们可以使用值列表或输入以前定义的保修单编号，将资产分配给对应的保修单。所有权可选字段您可以跟踪自有和租赁资产。从“所有权”列表中选择“租赁”并不自动代表您可以输入租赁信息；只有在将资产分配给租赁资产类别后，您才能输入租赁信息。购买可选字段这个窗口指明资产是否已投入使用租赁信息可选字段您只能为分配给某个租赁资产类别的资产输入租赁信息。资产调整子流程Note: Add open issues that you identify while writing or reviewing this document to the o
34、pen issues section. As you resolve issues, move them to the closed issues section and keep the issue ID the same. Include an explanation of the resolution.When this deliverable is complete, any open issues should be transferred to the project- or process-level Risk and Issue Log (PJM.CR.040) and man
35、aged using a project level Risk and Issue Form (PJM.CR.040). In addition, the open items should remain in the open issues section of this deliverable, but flagged in the resolution column as being transferred.工作程序步骤负责人工作内容操作步骤1实物管理部门提交固定资产转移单2财务部资产会计在系统中做资产转移操作资产转移3财务部资产会计根据已经审核的资产调整申请单，做资产调整财务信息的调整
36、4实物管理部门提交资产重估文件5财务部资产会计进行资产重估操作资产重估Note: Add open issues that you identify while writing or reviewing this document to the open issues section. As you resolve issues, move them to the closed issues section and keep the issue ID the same. Include an explanation of the resolution.When this deliverable
37、 is complete, any open issues should be transferred to the project- or process-level Risk and Issue Log (PJM.CR.040) and managed using a project level Risk and Issue Form (PJM.CR.040). In addition, the open items should remain in the open issues section of this deliverable, but flagged in the resolu
38、tion column as being transferred.流程图和流程说明流程说明资产调整流程包括资产转移、资产类别以及其他财务信息的调整和资产重估。资产转移：包括资产存放地点、使用人等信息的变化。无论何种方式的转移，实物管理部门都需要填写资产转移单，资产会计根据转移单更新系统内的记录。资产重分类和其他财务信息的变化：由资产会计负责填写调整申请单，经财务主管审核后，在系统内做财务数据的调整。资产重估：重估报告经财务部审核后，资产会计在系统内做重估处理。资产使用部门的调整资产在一个公司内的使用部门发生变化，或存放地点发生变化，实物管理部门需要将资产转移单提交财务，资产会计在系统内做转移处
39、理，需要调整的地方包括：资产地点弹性域值：部门、建筑物信息折旧费用科目：如果折旧费用分到具体的部门，则需要调整资产使用人的变化处理，与使用部门类似，仅需要调整员工信息。调整可以是调整单个资产，也可以成批调整。资产财务信息的变化资产类别：从一个资产类别转移到另一个资产类别，可以调整单个资产的类别，也可以成批重分类处理。资产类别的调整，会生成调整凭证，将资产原值、累计折旧从原类别科目转入新类别科目。资产原值变化：成本变化的处理，见上述资产增加子流程。调整结果举例如下：1. 原值1000，折旧方法STL，5年，无残值，已使用2年，将成本调增到1500原来每月折旧费：1000/(5*12)16.672
40、年共提累计折旧：16.67*2*12=400.08调增成本，产生资产增加的凭证：借：固定资产500贷：固定资产中转500 如果是费用性调整，则以前月份少提的折旧费会全部反映在当月。当月折旧费：【应该每月提的折旧费：1500/(5*12)25】，【每月少提的折旧费：2516.67=8.33】，258.33*24=224.92以后每月折旧费：25 如果是摊销性调整，则以前月份少提的折旧费会影响以后所有期间的折旧费：当月和以后每月折旧费：（1500-400.08）/（3*12）30.55 25+【（25-16.67）*24】/(3*12)=30.552. 资产原值1000，折旧方法STL，5年，无残
41、值，已使用2年，将成本调减到800原来每月折旧费：1000/(5*12)16.672年共提累计折旧：16.67*2*12=400.08调减成本，产生资产调减的凭证：借：固定资产中转200贷：固定资产200 如果是费用性调整，则以前月份多提的折旧费会全部反映在当月。当月折旧费：【应该每月提的折旧费：800/(5*12)13.33】，【每月多提的折旧费：16.6713.33=3.34】，13.333.34*24=66.83即当月应该冲销折旧费以后每月折旧费：13.33 如果是摊销性调整，则以前月份多提的折旧费会影响以后所有期间的折旧费：当月和以后每月折旧费：（800400.08）/(3*12)11
42、.11 13.33+【（13.33-16.67）*24】/(3*12)=11.11计划外折旧：可以为资产输入计划外的折旧金额，作为系统计算的折旧金额的补充；计划外折旧金额可以是正数也可以是负数。举例如下：1. 费用性调整：资产原值12000，折旧方法STL，2年，无残值，在第六个月时输入计划外折旧4000。15月每月折旧费：12000/(2*12)=500第六个月折旧费：50040004500以后每月折旧费仍旧为500但使用年限从2年调整为16个月，即在第十六个月时提完折旧。费用性调整，实际上是缩短或增加资产的使用年限。2. 摊消调整：可以从当月开始摊销，也可以从下月开始摊销。资产原值1200
43、0，折旧方法STL，2年，无残值，在第六个月时输入计划外折旧4000，下月开始摊销。15月每月折旧费：12000/(2*12)=500第六个月折旧费：50040004500724月每月折旧费：(12000500*6-4000)/18=277.78资产的使用年限不发生变化。资产重估系统提供了资产重估的功能，可以对原值和累计折旧进行重估。重估后的资产，会按新的原值、累计折旧重估方式、重估准备金摊销方式计算折旧费用。举例1：资产原值1000，折旧方法STL，2年，无残值，在第二年初进行重估，5，包括重估累计折旧，不摊销调整重估准备金，报废重估准备金。112月每月折旧费：1000/(2*12)=41.
44、6713月重估5，成本增加1000*5%=50，累计折旧增加500*5%=25重估准备金502525借：固定资产50贷：累计折旧25贷：重估准备金2513月至24月，每月折旧费：1050(500+25)/12=43.75报废资产时，帐面净值为0借：累计折旧1050借：重估准备金25贷：固定资产1050贷：重估报废收益25Note: Add open issues that you identify while writing or reviewing this document to the open issues section. As you resolve issues, move th
45、em to the closed issues section and keep the issue ID the same. Include an explanation of the resolution.When this deliverable is complete, any open issues should be transferred to the project- or process-level Risk and Issue Log (PJM.CR.040) and managed using a project level Risk and Issue Form (PJM.CR.040). In addition, the open items should remain in the open issues section of this deliverable, but flagged in the resolution column as being transferred.操作指南资产转移1. 单个