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1、泓域咨询 /岩板项目专项扶持资金申请报告岩板项目专项扶持资金申请报告目录一、 核心人员介绍4二、 项目名称及项目单位5三、 项目建设地点5四、 编制依据和技术原则5主要经济指标一览表7五、 主要结论及建议8六、 项目实施的必要性9七、 建筑工程建设指标9建筑工程投资一览表9八、 股东权利及义务10九、 公司发展规划12十、 人力资源配置14劳动定员一览表14十一、 劳动安全分析15十二、 项目建设期原辅材料供应情况16十三、 建设投资估算16建设投资估算表18十四、 建设期利息18建设期利息估算表18十五、 流动资金19流动资金估算表20十六、 项目总投资21总投资及构成一览表21十七、 资金
2、筹措与投资计划22项目投资计划与资金筹措一览表22十八、 经济评价财务测算23营业收入、税金及附加和增值税估算表23综合总成本费用估算表25利润及利润分配表27十九、 项目盈利能力分析28项目投资现金流量表29二十、 财务生存能力分析30二十一、 偿债能力分析31借款还本付息计划表32二十二、 经济评价结论32二十三、 项目招标依据33二十四、 总结33二十五、 附表33主要经济指标一览表33建设投资估算表35建设期利息估算表35固定资产投资估算表36流动资金估算表37总投资及构成一览表38项目投资计划与资金筹措一览表39营业收入、税金及附加和增值税估算表40综合总成本费用估算表40固定资产折
3、旧费估算表41无形资产和其他资产摊销估算表42利润及利润分配表43项目投资现金流量表43借款还本付息计划表45建筑工程投资一览表46项目实施进度计划一览表47主要设备购置一览表47能耗分析一览表48一、 核心人员介绍1、周xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。2、卢xx，中国国籍，1978年出生，本科学历，中国注册会计师。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司独立董事。3、高xx，1957年出生，大专学历。1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司；
4、2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董事。4、熊xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。5、彭xx，中国国籍，无永久境外居留权，1961年出生，本科学历，高级工程师。2002年11月至今任xxx总经理。2017年8月至今任公司独立董事。6、韩xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至20
5、11年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。7、周xx，中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学历，高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。8、方xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。二、 项目名称及项目单位项目名称：岩板项目项目单
6、位：xx集团有限公司三、 项目建设地点本期项目选址位于xxx（以最终选址方案为准），占地面积约82.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。四、 编制依据和技术原则（一）编制依据1、中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要；2、中国制造2025；3、建设项目经济评价方法与参数及使用手册（第三版）；4、项目公司提供的发展规划、有关资料及相关数据等。（二）技术原则1、政策符合性原则：报告的内容应符合国家产业政策、技术政策和行业规划。2、循环经济原则：树立和落实科学发展观、构建节约型社会。以当地的资源优势为基础，通过
7、对本项目的工艺技术方案、产品方案、建设规模进行合理规划，提高资源利用率，减少生产过程的资源和能源消耗延长生产技术链，减少生产过程的污染排放，走出一条有市场、科技含量高、经济效益好、资源消耗低、环境污染少、资源优势得到充分发挥的新型工业化路子，实现可持续发展。3、工艺先进性原则：按照“工艺先进、技术成熟、装置可靠、经济运行合理”的原则，积极应用当今的各项先进工艺技术、环境技术和安全技术，能耗低、三废排放少、产品质量好、经济效益明显。4、提高劳动生产率原则：近一步提高信息化水平，切实达到提高产品的质量、降低成本、减轻工人劳动强度、降低工厂定员、保证安全生产、提高劳动生产率的目的。5、产品差异化原则
8、：认真分析市场需求、了解市场的区域性差别、针对产品的差异化要求、区异化的特点，来设计不同品种、不同的规格、不同质量的产品以满足不同用户的不同要求，以此来扩大市场占有率，寻求经济效益最大化，提高企业在国内外的知名度。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积54667.00约82.00亩1.1总建筑面积78632.851.2基底面积31160.191.3投资强度万元/亩229.212总投资万元26780.752.1建设投资万元19937.692.1.1工程费用万元16871.452.1.2其他费用万元2586.862.1.3预备费万元479.382.2建设期利息万元233.542.3流动资
9、金万元6609.523资金筹措万元26780.753.1自筹资金万元17248.563.2银行贷款万元9532.194营业收入万元56000.00正常运营年份5总成本费用万元43547.54""6利润总额万元12156.41""7净利润万元9117.31""8所得税万元3039.10""9增值税万元2467.09""10税金及附加万元296.05""11纳税总额万元5802.24""12工业增加值万元19136.05""13盈亏平衡点万
10、元19883.93产值14回收期年5.1615内部收益率26.50%所得税后16财务净现值万元15593.61所得税后五、 主要结论及建议由上可见，无论是从产品还是市场来看，本项目设备较先进，其产品技术含量较高、企业利润率高、市场销售良好、盈利能力强，具有良好的社会效益及一定的抗风险能力，因而项目是可行的。六、 项目实施的必要性（一）提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公
11、司核心竞争力。七、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积78632.85，其中：生产工程50479.50，仓储工程12719.59，行政办公及生活服务设施10005.66，公共工程5428.10。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程16826.5050479.506358.951.11#生产车间5047.9515143.851907.681.22#生产车间4206.6312619.881589.741.33#生产车间4038.3612115.081526.151.44#生产车间3533.5710600.691335.382仓储工程8101.6512719
12、.591083.282.11#仓库2430.493815.88324.982.22#仓库2025.413179.90270.822.33#仓库1944.403052.70259.992.44#仓库1701.352671.11227.493办公生活配套2050.3410005.661586.133.1行政办公楼1332.726503.681030.983.2宿舍及食堂717.623501.98555.154公共工程4050.825428.10640.62辅助用房等5绿化工程8987.25154.24绿化率16.44%6其他工程14519.5656.867合计54667.0078632.85988
13、0.08八、 股东权利及义务1、公司股东享有下列权利：（1）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；（2）依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；（3）对公司的经营进行监督，提出建议或者质询；（4）依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份；（5）查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；（6）公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配；（7）对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；（8）法律、行政法规、部门规章或本章程
14、规定的其他权利。2、公司股东大会、董事会决议内容违反法律、行政法规的，股东有权请求人民法院认定无效。股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者本章程，或者决议内容违反本章程的，股东有权自决议作出之日起60日内，请求人民法院撤销。监事会、董事会收到前款规定的股东书面请求后拒绝提起诉讼，或者自收到请求之日起30日内未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的，前款规定的股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。他人侵犯公司合法权益，给公司造成损失的，本条第一款规定的股东可以依照前两款的规定向人民法院提起诉讼。3、董事、高级管理人员违
15、反法律、行政法规或者本章程的规定，损害股东利益的，股东可以向人民法院提起诉讼。4、公司股东承担下列义务：（1）遵守法律、行政法规和本章程；（2）依其所认购的股份和入股方式缴纳股金；（3）除法律、法规规定的情形外，不得退股；5、持有公司5%以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发生当日，向公司作出书面报告。6、公司的控股股东、实际控制人员不得利用其关联关系损害公司利益。违反规定的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。九、 公司发展规划根据公司的发展规划，未来几年内公司的资产规模、业务规模、人员规模、资金运用规模都将有较大幅度的增长。随着业务和规模的快速发展，公司的管理水平
16、将面临较大的考验，尤其在公司迅速扩大经营规模后，公司的组织结构和管理体系将进一步复杂化，在战略规划、组织设计、资源配置、营销策略、资金管理和内部控制等问题上都将面对新的挑战。另外，公司未来的迅速扩张将对高级管理人才、营销人才、服务人才的引进和培养提出更高要求，公司需进一步提高管理应对能力，才能保持持续发展，实现业务发展目标。公司将采取多元化的融资方式，来满足各项发展规划的资金需求。在未来融资方面，公司将根据资金、市场的具体情况，择时通过银行贷款、配股、增发和发行可转换债券等方式合理安排制定融资方案，进一步优化资本结构，筹集推动公司发展所需资金。公司将加快对各方面优秀人才的引进和培养，同时加大对
17、人才的资金投入并建立有效的激励机制，确保公司发展规划和目标的实现。一方面，公司将继续加强员工培训，加快培育一批素质高、业务强的营销人才、服务人才、管理人才；对营销人员进行沟通与营销技巧方面的培训，对管理人员进行现代企业管理方法的教育。另一方面，不断引进外部人才。对于行业管理经验杰出的高端人才，要加大引进力度，保持核心人才的竞争力。其三，逐步建立、完善包括直接物质奖励、职业生涯规划、长期股权激励等多层次的激励机制，充分调动员工的积极性、创造性，提升员工对企业的忠诚度。公司将严格按照公司法等法律法规对公司的要求规范运作，持续完善公司的法人治理结构，建立适应现代企业制度要求的决策和用人机制，充分发挥
18、董事会在重大决策、选择经理人员等方面的作用。公司将进一步完善内部决策程序和内部控制制度，强化各项决策的科学性和透明度，保证财务运作合理、合法、有效。公司将根据客观条件和自身业务的变化，及时调整组织结构和促进公司的机制创新。十、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xx集团有限公司规划，达产年劳
19、动定员409人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位266正常运营年份2技术指导岗位413管理工作岗位414质量检测岗位61合计409十一、 劳动安全分析本项目的建设与经营一定要认真贯彻执行国家和行业有关劳动保护、安全生产与卫生法规标准，从生产工艺设计和设备选型中，特别关注生产安全与卫生可能发生的事故，并积极采取有效防范措施，确保生产经营活动的顺利进行。（一）设计标准及规定本项目根据国家现行关于加强防尘、防毒工作的有关规定，认真执行劳动保护设施“三同时”的原则。在生产过程中采用相应防范措施，使其达到工业企业设计卫生标准和工业企业设计噪音卫生标准。1、中华人民共和国安全生产
20、法2、国务院关于防尘防毒工作的决定3、建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定4、关于生产建设工程项目职业劳动安全卫生监察规定5、建设项目职业安全卫生“三同时”管理暂行规定6、生产设备安全卫生设计总则GB508320087、工业企业设计卫生标准TJ367920088、工业与民用电力装置接地设计规范GBJ6520089、工业企业噪声控制设计规范GBJ878510、建筑抗震设计规范GBJ118911、建筑物防雷设计GB5008712、职业性接触毒物危害程度分级GB5044200813、生产性粉尘作业危害程序分级GB5817200814、工业企业设计防火规范GB50160200615、压力容器安全技术监
21、察规程16、建设项目职业安全卫生监督的暂行规定17、工业企业职业安全卫生设计规范SH 30479318、工业企业采光设计标准GB/T50033200119、压力管道安全管理与监察规定GB1501998（二）主要不安全因素及职业危害因素1、自然危害因素有：暴雨、洪水、雷电、地震、酷热等。2、生产过程中的不安全因素有：电气事故、机械伤害、操作事故、运输设备伤害等。3、生产过程中的主要职业危害有：粉尘、烟气、噪声、CO等。十二、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。十三、 建设
22、投资估算本期项目建设投资19937.69万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计16871.45万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为9880.08万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为6604.20万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为
23、387.17万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2586.86万元。（三）预备费本期项目预备费为479.38万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用9880.086604.20387.1716871.451.1建筑工程费9880.089880.081.2设备购置费6604.206604.201.3安装工程费387.17387.172其他费用2586.862586.862.1土地出让金1375.681375.683预备费479.38479.383.1基本预备费244.45244.453.2涨价预备费234.93234.934投资合计1
24、9937.69十四、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款9532.19万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息233.54万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息233.54233.540.001.1.1期初借款余额9532.191.1.2当期借款9532.199532.190.001.1.3当期应计利息233.54233.540.001.1.4期末借款余额9532.199532.191.2其他融资费用1.3小计233.54233.540.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当
25、期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计233.54233.540.00十五、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为6609.52万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产26360.5630416.0332443.7740554
26、.711.1应收账款11862.2513687.2214599.7018249.621.2存货9226.2010645.6111355.3214194.151.2.1原辅材料2767.863193.683406.594258.241.2.2燃料动力138.39159.68170.33212.911.2.3在产品4244.054896.985223.456529.311.2.4产成品2075.892395.262554.943193.681.3现金2108.852433.282595.503244.381.4预付账款3163.273649.933893.264866.572流动负债22064.3
27、725458.8927156.1533945.192.1应付账款7943.189165.209776.2212220.272.2预收账款14121.2016293.6917379.9421724.923流动资金4296.194957.145287.626609.524流动资金增加4296.19660.95330.481321.905铺底流动资金7908.179124.819733.1312166.41十六、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资26780.75万元，其中：建设投资19937.69万元，占项目总投资的74.45%；建设期利息23
28、3.54万元，占项目总投资的0.87%；流动资金6609.52万元，占项目总投资的24.68%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资26780.75100.00%1.1建设投资19937.6974.45%1.1.1工程费用16871.4563.00%1.1.1.1建筑工程费9880.0836.89%1.1.1.2设备购置费6604.2024.66%1.1.1.3安装工程费387.171.45%1.1.2工程建设其他费用2586.869.66%1.1.2.1土地出让金1375.685.14%1.1.2.2其他前期费用1211.184.52%1.2.3预备费479.381.
29、79%1.2.3.1基本预备费244.450.91%1.2.3.2涨价预备费234.930.88%1.2建设期利息233.540.87%1.3流动资金6609.5224.68%十七、 资金筹措与投资计划本期项目总投资26780.75万元，其中申请银行长期贷款9532.19万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资26780.75100.00%1.1建设投资19937.6974.45%1.2建设期利息233.540.87%1.3流动资金6609.5224.68%2资金筹措26780.75100.00%2.1项目资本金17248.5664.
30、41%2.1.1用于建设投资10405.5038.85%2.1.2用于建设期利息233.540.87%2.1.3用于流动资金6609.5224.68%2.2债务资金9532.1935.59%2.2.1用于建设投资9532.1935.59%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十八、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入56000.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入36400.0042000.0044800.005600
31、0.002增值税1491.101769.951909.382467.092.1销项税4732.005460.005824.007280.002.2进项税3240.903690.053914.624812.913税金及附加178.93212.40229.13296.053.1城建税104.38123.90133.66172.703.2教育费附加44.7353.1057.2874.013.3地方教育附加29.8235.4038.1949.34（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应
32、缴增值税=销项税额-进项税额=2467.09万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用43547.54万元，其中：可变成本36691.76万元，固定成本6855.78万元。达产年项目经营成本42049.46万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年
33、第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费22457.2225912.1827639.6634549.572工资及福利费2142.192142.192142.192142.193修理费576.23576.23576.23576.234其他费用4781.474781.474781.474781.474.1其他制造费用360.44360.44360.44360.444.2其他管理费用434.28434.28434.28434.284.3其他营业费用3986.753986.753986.753986.755经营成本29957.1133412.0735139.5542049.466折旧费1003.491
34、003.491003.491003.497摊销费27.5127.5127.5127.518利息支出467.08467.08467.08467.089总成本费用31455.1934910.1536637.6343547.549.1其中：固定成本6855.786855.786855.786855.789.2可变成本24599.4128054.3729781.8536691.76（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加296.05万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（
35、PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=12156.41（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=12156.41×25.00%=3039.10（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额12156.41万元，缴纳企业所得税3039.10万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=12156.41-3039.10=9117.31（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入36400.0042000
36、.0044800.0056000.002税金及附加178.93212.40229.13296.053总成本费用31455.1934910.1536637.6343547.544利润总额4765.886877.457933.2412156.415应纳所得税额4765.886877.457933.2412156.416所得税1191.471719.361983.313039.107净利润3574.415158.095949.939117.318期初未分配利润0.003216.977537.5512138.739可供分配的利润3574.418375.0613487.4821256.0410法定盈余公
37、积金357.44837.511348.752125.6011可供分配的利润3216.977537.5512138.7319130.4412未分配利润3216.977537.5512138.7319130.4413息税前利润6424.439063.8910383.6315662.59十九、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=26.50%。本期项目投资财务内部收益率26.50%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大
38、于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=15593.61（万元）。以上计算结果表明，财务净现值15593.61万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5
39、.16年。本期项目全部投资回收期5.16年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0036400.0042000.0044800.0056000.001.1营业收入0.0036400.0042000.0044800.0056000.002现金流出19937.6934432.2334285.4239995.3544328.362.1建设投资19937.690.002.2流动资金4296.19660.954626.67198
40、2.852.3经营成本29957.1133412.0735139.5542049.462.4税金及附加178.93212.40229.13296.053所得税前净现金流量-19937.691967.777714.584804.6511671.644累计所得税前净现金流量-19937.69-17969.92-10255.34-5450.696220.955调整所得税1606.112265.972595.913915.656所得税后净现金流量-19937.69776.305995.222821.348632.547累计所得税后净现金流量-19937.69-19161.39-13166.17-103
41、44.83-1712.29计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：35.53%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：26.50%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=13%）：27788.89万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：15593.61万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.47年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.16年。二十、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十一、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期