上市公司完整年报.docx

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1、期中作业一、 上市公司完整年报上市公司年报是上市公司年度报告的简称，是上市公司一年一度对其报告期内的生产经营概况、财务状况等信息进行披露的报告，是上市公司信息披露制度的核心。 除金融业等特殊行业的上市公司在年报披露时要按有别于其他上市公司的专门财务披露外，一般而言，上市公司年报披露应包含的基本内容相同，其基本格式也有统一的规定。上市公司年报及其摘要的编制必须以证券市场监管当局制定的有关规范为依据。在我国，上市公司年报编制的依据是公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第二号年度报告的内容与格式（1999年修订稿）及中国证监会和沪深交易所发出的相关通知及规定。 根据我国现行的年报披露要求，上市公

2、司年报及其摘要的主要内容包括：（）公司简介。具体内容包括公司名称及缩写，公司法定代表人，公司董事会秘书及其授权代表的姓名及联系方式，公司注册地址、办公地址及联系方式，公司选定的信息披露报纸名称，登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址，公司年度报告备置地点，以及公司股票上市交易所、股票简称和股票代码等。（）会计数据和业务数据摘要。具体内容包括列示公司本年度实现的一系列经营指标，采用数据列表方式提供截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标，并列示报告期内股东权益变动情况，并逐项说明变化原因。（）股东变动及股东情况。具体包括股本变动情况和股东情况介绍。（）股东大会简介。具体说明报告期内

3、召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况。（）董事会报告。具体包括公司经营情况、公司财务状况、公司投资情况、公司生产经营环境以及宏观政策法规发生了重大变化的情况、新年度的业务发展计划、董事会日常工作情况、公司管理层及员工情况、利润分配预案或资本公积金转增股本预案及其他报告事项。（）监事会报告，具体包括报告期内监事会的工作情况，包括召开会议的次数，各次会议的议题等。监事会应对公司依法运作情况等发表独立意见。（）重大事项。具体包括重大诉讼、仲裁事项，报告期内公司、公司董事及高级管理人员受监管部门处罚的情况，报告期内公司控股股东变更及人事变动情况，公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，

4、公司重大关联交易事项等一系列与公司经营相关的重要事项。（）财务报告。包括审计报告、会计报表和会计报表和会计报表附注。（）公司的其他有关资料。对年度报告摘要，为中国证监会、证券交易所和公司认为需要披露的其它事项。年报披露的内容是投资者完整了解公司时所必要的、有用的信息。投资者对年报披露的信息进行认真地阅读和分析，有利于捕捉年报所包含的重大线索与信息，发掘年报信息中所隐含的投资机会。二、 珠海格力公司2012年英文年报主要包括内容珠海格力公司2012年英文年报主要包括：（一）重要提示、目录和释义；（二）公司简介；（三）会计数据和财务指标摘要；（四）董事会报告；（五）重要事项；（六）股份变动及股东情

5、况；（七）董事、监事、高级管理人员和员工情况；（八）公司治理；（九）内部控制；（十）财务报告；（十一）备查文件目录 （一）重要提示、目录和释义。主要披露了公司董事、监事及高级管理人员对财务报告准确性、真实性及完整性作出保证并承担连带责任；公司负责人、主管会计对财务报告准确完整做出保证；全体董事亲自出席本次董事会会议及利润分配方案。（二）公司简介。主要披露了公司的基本信息、联系人及联系方式、信息披露及备置地点、注册变更情况、聘请的开机时事务所及履行持续督导职责的保荐机构。（三）会计数据和财务指标摘要。主要披露了2010年至2012年的各项会计数据、财务指标及同比增长百分率，主要包括营业收入、净利

6、润、扣除非经常性损益的净利润、经营活动产生的现金流量净额、经营活动产生的现金流量 、经营活动产生的现金流量 、净资产收益率、净资产收益率、净资产收益率及非经常性损益项目及金额。（四）董事会报告。主要披露了（1）2012 年公司主要重点工作在不断强化公司治理，并完成董事会换届选举，公司运营进一步规范，继续推进内部控制规范实施工作及创新工作 ；（2）对收入、成本、费用及现金流主营业务变动进行分析；（3）对不同产品及不同地区进行主营业务构成分析；（4）资产负债状况分析；（5）企业文化、聚焦战略、自主创新、核心技术、品质品牌、销售渠道、管理团队、规模成本、客户资源以及全产业链等核心竞争力分析；（6）投

7、资状况分析，包括衍生品投资情况、募集资金使用情况及主要子公司情况；（7）公司未来发展的展望；（8）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明；（9）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明；（10）公司利润分配及分红派息情况；（11）社会责任情况；（12）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表（五）重要事项。主要披露了报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项；公司没有发生控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况；公司收购及出售资产、吸收合并事项；公司重大关联交易情况；公司无托管、承包、租赁其他公司资产的事项；公司无重大对外担保事项；公司无委托他人进行现金资产管

8、理事项；公司或持股 5%以上股东没有对外公开披露承诺事项；公司聘任、解聘会计师事务所的情况及支付报酬情况；公司及董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公司公开谴责的情形。（六）股本变动及股东情况。主要披露在报告期内股份变动情况及股份发行与上市情况。（七）董事、监事、高级管理人员和员工情况。报告期内，公司现任董事、监事、高管持股数量的变动情况、任职情况、报酬情况、聘任或解聘情况、核心技术团队或关键技术人员变动情况及公司员工状况。（八）公司治理。主要包括公司治理基本情况、报告期内召开股东大会的情况、独立董事履行职责的情况、专门委员会

9、在报告期内履行职责情况、监事会工作情况、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况、公司与控股股东格力集团不存在同业竞争情况、公司对高级管理人员的考评及激励机制、奖励制度的建立与实施。（九）内部控制。主要包括内部控制建设情况、董事会关于内控责任的声明、建立财务报告内部控制的依据、内部控制自我评价报告、内部控制审计报告及年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况。（十）财务报告。主要包括审计报告、财务报表及附注（十一）备查文件目录三、 董事会报告（一） 概述2012年是家电行业压力与机遇并存的一年，国际经济危机反复，国内经济低位趋稳，国内国际市场需求不振、行业不景气的大环境下，

10、公司在年初“保增长、深管理、须转型、重科研”的指导思想下，坚持自主创新，通过技术、产品、管理升级推动企业转型，以技术创新为动力，带动管理创新、营销渠道创新，充分发挥公司技术领先优势、品质品牌优势、全产业链的优势、规模成本优势；向管理要效益，通过提升公司管理水平、深化销售渠道管理、做强自主品牌出口，全面提升公司综合盈利能力。 2012年，公司全年实现营业总收入1001.10亿元，利润总额87.63亿元；归属于上市公司股东的净利润73.8亿元，较上年增长40.92%；基本每股收益2.47元/股，较上年增长32.80%；总资产1,075.67亿元，较上年增长26.24%；归属于上市公司股东的所有者权

11、益267.43亿元，较上年增长51.89%；归属于上市公司股东的每股净资产8.89元；加权平均净资产收益率31.38%。（二） 2012 年公司主要重点工作（1）不断强化公司治理，并完成董事会换届选举，公司运营进一步规范 2012年5月，董事会进行了换届选举，推举以董明珠董事长为首的新一届董事会，不断优化董事会结构，引入外部董事，切实提高公司董事会的独立性、专业性，公司组织治理工作进一步强化。（2）继续推进内部控制规范实施工作 公司作为 2011 年广东省实施内部控制规范试点单位之一，当年即在公司总部及财务公司完成了内部控制规范体系建设工作；并于 2012 年初由审计机构出具了无保留意见的内部

12、控制审计报告。2012 年公司在所有的子分公司开展内控体系的建设并于 2012 年底完成内控规范的实施工作。根据中国证监会发布的关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知(证监发 201237 号)、广东监管局相关文件要求,公司进一步完善了公司利润决策程序、分配政策, 对公司章程部分条款做了修改。（3）公司主要创新工作创新是格力文化的核心。产品为本、质量第一是格力稳健快速发展的根本，而品质衍生于技术。但格力电器的创新，不仅仅是技术的创新，还包括管理创新、营销渠道创新、人才培养创新等全面的创新。公司的创新以人才培养机制创新为首，以自主技术创新为动力，带动管理创新、营销渠道创新。人才培养创新公司

13、董事长兼总裁董明珠说： “只有忠诚企业的人才，才能保证企业的发展，才能保证技术创新、管理创新和营销创新。”因此公司致力于形成公平公正岗位竞争机制、“能者上，庸者下”的内部提升机制、有效的物质及精神激励机制，为员工提供畅通的晋升渠道、搭建好事业发展的平台。 公司在营造“尊才、爱才，使人尽其才、才尽其用”的环境氛围的同时，用文化留人，通过开展格力“快乐工作，幸福生活”系列活动，共建“幸福格力”活动，增强员工的向心力、凝聚力和归属感。（b）自主技术创新报告期内，格力变频空调关键技术的研究和应用(包括自动转矩控制技术、软件全程功率因数校正技术、单芯片集成模块、自制变频压缩机)，又称“1 赫兹变频技术”

14、，荣获国家科技进步奖，成为唯一获奖的专业化家电企业。 报告期内，格力全球首创的“双级压缩技术”（“双级增焓变频压缩机的研发及应用”）被专家组一致鉴定为“国际领先”。格力双级变频压缩机拥有发明专利19项，国际专利 2项。该技术突破了传统空调产品的运转极限，“双级压缩技术”技术让家用空调可以在低温-30的环境下的强劲制热，在高温 54环境下的强劲制冷。双级增焓变频热泵空调解决了普通热泵空调低温制热衰减大、能效低等技术难题，从超低温制热性能来看，能够适应我国绝大部分寒冷地区的供暖需求；采用“双级压缩变频热泵技术” 或“双级压缩直流变频离心热泵技术”的产品，可对我国供暖技术进行革命性变革，能够创造性地

15、改善我国冬季燃煤污染，推进我国低碳、节能、环保等的发展。报告期内，格力电器同步推出全新产品“全能王”系列空调“i 尊”和“U尊”、全能王空气能热水器“御雅”等产品，全部应用了自主研发的双级变频压缩机，实现了-30的高效制热和 54的快速制冷，冬季制热量提升 40%以上，夏季制冷量提升 35%以上，开创了中国家电行业“双级变频”的新时代。（c）管理创新报告期内，在企业内部推行“公平公正、公开透明、公私分明”的管理方针，培养领导干部“正道、正气、正义”的管理作风，倡导全体员工践行“讲真话、干实事；讲原则，办好事；讲奉献，成大事”的行为准则，坚持做到严格按照法律、法规、制度、标准开展工作，着力形成管

16、理“合理化、科学化、标准化、网络化”的管理特色。 报告期内，公司成立了生产自动化管理部门及自动化研发制造机构，主导研制具有知识产权的自动化设备，按照“重点突破，分期实施”的思路，在总装、配套、仓储输送等全过程逐步建立自动化机器体系。 报告期内，基于公司在产品质量管理上取得成效以及在质量管理理论及实践上对亚洲质量推进工作做出的杰出贡献，公司董事长兼总裁董明珠获得亚洲最具权威的质量大奖“石川馨狩野奖”（2012年度）成为第一位获此殊荣的女性。（d）营销渠道创新营销渠道是公司快速稳健发展的法宝之一，格力电器在营销模式上一直不断进行探索和创新，用工业精神改造商业精神，以诚信共赢构建全新的营销渠道。从首

17、创“淡季贴息返利”和“年终返利”模式，到区域销售公司、专卖店，从过去的“以盈利为中心”，转变为“以服务为中心”。 报告期内，销售渠道进行市场规范管理，根据公司发展，对渠道尤其是专卖店进行转型升级，由外延式拓展到内涵拓展，由家用空调专卖到制冷暖通设备销售服务集成商，并在条件好的中心城市建设旗舰店、体验店，将工作重点转移到消费者，真正实现厂、商与消费者共赢，因为只有保证消费者“盈利”才能让销售渠道保持下去。（三） 对收入、成本、费用及现金流主营业务变动进行分析（四） 对不同产品及不同地区进行主营业务构成分析（五） 资产负债状况分析（六） 核心竞争力分析20 多年的持续稳健发展，公司具备自身独特的竞

18、争优势，主要有企业文化、聚焦战略、自主创新、核心技术、品质品牌、销售渠道、管理团队、规模成本、客户资源以及全产业链等十大方面的优势，其中核心竞争优势体现在“公平公正、公开透明、公私分明”的务实企业文化基础上，注入不断推陈出新的自主创新基因，以“让天空更蓝、大地更绿”为崇高使命，将掌握核心技术的精品产品通过自主掌控的销售渠道服务于消费者。（七） 投资状况分析，包括衍生品投资情况、募集资金使用情况及主要子公司情况。（八） 公司未来发展的展望（1）发展战略公司将继续坚持“自我发展，自主创新，自有品牌”的发展思路，坚持走专业化发展道路，逐步实现专业化中的多元化，加强产业纵深一体化，寻求横向发展相关（制

19、冷暖通设备）多元化，争取“深度广度”齐头并进、“横向纵向”两翼齐飞，力争 2013 年实现销售收入 1200 亿元；以实现销售收入 1000 亿元为新起点，依靠技术实力、品牌张力和渠道掌控力，力求未来五年年均销售收入增长200亿元，实现五年再造一个“格力”。（2）2013 年经营思路公司将在企业内部继续推行“公平公正、公开透明、公私分明”的管理方针，要求领导干部有危机感、紧迫感和忧患意识，做到“不以权谋私，不以权谋利，不以权欺人”，全体员工践行“讲真话、干实事；讲原则，办好事；讲奉献，成大事”的行为准则，坚持做到严格按照法律、法规、制度、标准办事，有效地杜绝本位主义、官僚主义在工作中的不良影响

20、，营造公平公正的工作环境，用规则与制度创造公平发展的空间、共建共享的平台，建设一个人人肯努力、人人有机会、人人有希望的企业。（3）2013 年主要重点工作（a）坚持以消费者为导向，以“高科技、高品质、高性能”为原则创造原创精品产品，推动技术转型升级。 b） 坚持以精品品质为前提，大力完善全流程、全员参与的自主质量保证体系。 c） 坚持“三高”（高品质、高效率、高效益）原则，加快生产自动化建设。 d） 以集团化管理为平台，提高整体执行力，推动企业信息化管理工作，整合并有效利用资源，实施科学管理，提高决策质量。 e) 坚持“三公”管理方针，加快完善“选、育、用、留”人才培养体系，创新人才培养机制；

21、形成德才兼备、品德优先的选人机制；在科研、技术、管理、生产、销售等各领域培养更多优秀人才。 f) 坚持以人为本，改善一线员工居住环境，创办技术工程学院，打造学习型组织，让更多员工有机会提升技能，同时积聚更多正能量，上下同欲，协同奋战，打造“我为人人”的服务型企业。 g) 深入开展标准化、通用化工作，坚持“技术专利化、专利标准化、标准国际化”道路，建立先进的标准体系将自主创新成果转化为先进的企业标准，通科技带来高质量和高效益。 h) 大力开展审计工作，逐步建立并完善公司审计监督体系，以审计工作的规范化、经常化、合理化来充分发挥内部审计在公司治理、风险控制、内部规范工作中的作用。综上所述，公司将继

22、续以打造“幸福格力”为原点，让员工的幸福感成为企业向上的原动力；以改善居住环境、建设生态地球、造福人类为终极目标，加大自主研发力度，引导行业转型升级；以“一精二化三高”为支撑（创造精品，以高品质、高效率、高效益为原则，重点开展自动化、信息化建设）；以“四个创新”（技术创新、管理创新、渠道创新、人才培养创新）为驱动力，把企业生态责任转化为公司内生动力，掌握核心科技，“让天空更蓝、大地更绿”，实现绿色低碳发展，为公司的可持续发展赢得更大发展空间。(4) 未来发展面临的风险未来发展面临的主要风险来自于全球消费者需求放缓带来的不利影响。（九） 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化

23、的情况说明 。（十） 与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明（1）本报告期无新纳入合并财务报表范围的子公司（2）本报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司2012 年 5 月，合肥格力绿色再生资源有限公司注销，故自 2012 年 5 月起不再将其纳入合并财务报表；2012 年 11 月，马鞍山绿色再生资源有限公司注销，故自2012 年11 月起不再将其纳入合并财务报表。（十一） 公司利润分配及分红派息情况（1）公司利润分配政策（含现金分红政策）的制定、执行或调整情况2012 年 7 月 5 日公司召开的第九届二次董事会、2012 年 8 月 24 日公司召开的 2012 年第一次临

24、时股东大会审议通过了公司章程修正案、格力电器未来三年股东回报规划（2012-2014）进一步完善了公司利润决策程序、分配政策，确保利润分配政策的连续性和稳定性。公司董事会确保每三年重新审阅一次规划，确保其提议修改的规划内容不违反公司章程确定的利润分配政策。 公司利润分配政策符合公司章程相关规定，公司重视保护中小投资者的合法权益，历次公司利润分配均由独立董事发表意见，公司亦明确的分红标准和分红比例，并且公司利润分配政策调整或变更的条件、程序均为合规、透明。 （2）公司近三年利润分配、资本公积金转增股本预案（方案）情况a）2012年度利润分配预案经中审亚太会计师事务所审计，2012 年以母公司实现

25、净利润 4,570,064,653.35元为基数，提取 10%的法定盈余公积 457,006,465.34 元，加上年初未分配利润6,205,484,705.91 元，减去已分配利润1,503,932,719.50 元，实际可分配利润为8,814,610,174.42 元。 按公司总股本3,007,865,439 股计，向全体股东每 10 股派发现金10.00元（含税），共计派发现金3,007,865,439.00 元，余额转入下年分配。 本次利润分配预案尚待提交公司 2012 年度股东大会批准后方可实施。b)2011年度利润分配方案按公司总股本 3,007,865,439 股计，向全体股东每

26、 10 股派发现金5.00元（含税），共计派发现金 1,503,932,719.50 元，余额转入下年分配。c)2010年度利润分配方案按公司总股本 2,817,888,750 股计，向全体股东每 10 股派发现金3.00元（含税），共计派发现金 845,366,625.00 元，余额转入下年分配。（十二） 社会责任情况 公司主动积极履行社会责任，切实维护所有利益相关方的合法权益，用实力去赢得资本市场、消费市场对企业、品牌和产品的认可，用实际行动推动家电业的绿色低碳发展。 四、 财务分析（一） 偿债能力分析(1)流动比率年份201020112012流动比率1.10 1.12 1.08 家电行业

27、的流动比率一般为1.5，格力电器从2010年至2012年的流动比率在1.081.12间浮动，低于行业平均水平，表明格力没有充足的变现资产清偿债务，短期偿债能力较低。（2）资产负债率年份201020112012负债总额51,592,669,903.9566,834,439,664.6979,986,697,791.30资产总额65,604,378,124.9485,211,594,207.30107,566,899,919.95资产负债率0.79 0.78 0.74 由表可知，格力电器负债所筹集的资金占了全部资产70%80%,由此产生的债务利息较高，长期偿债能力较弱，财务风险较大，于此同时，财务

28、杠杆程度也越高，但逐年下降。（二） 资产营运能力分析（1）总资产周转率年份20112012总资产周转率1.11 1.04 格力电器的总资产周转率相对较低，说明企业的资产管理水平较弱，偿债能力和获利能力较差。（2）营业周期年份20112012营业成本7900847546492310191517存货平均额1453113733017369074951存货周转率5.44 5.31 应收账款平均额1350833373737436485.8应收账款周转率61.83 135.75 营业周期72.03 70.39 由分析可知，格力电器的营业周期大约为70天，其中主要是存货的周转期较长，约为两个月，格力需要缩短

29、它的存货周转期，以加快资金周转。（三） 盈利能力分析（1）营业收入毛利率年份201020112012毛利261543252545087770047799917332营业收入毛利率0.04 0.05 0.08格力电器的营业收入毛利率较低，表明同样的营业收入取得的而利润较低 获利能力较弱，当从2010年至2012年，营业收入毛利率还是有所上升。（2）总资产净利润率年份20112012净利润52369386087379666345总资产平均额7540798616696389247064总资产净利润率0.07 0.08 格力电器的总资产净利润率较低，2011年和2012年的总资产净利润率为0.07和0

30、.08，由于之前的总资产周转率也较低，由此可知营业收入净利润率也较低，盈利能力相对较差。（四） 现金流量分析（1）现金比率年份201020112012货币资金151661275121604080975128943921701交易性金融资产72195706.4316489122263460017.4现金比率0.31 0.25 0.37 格力电器的现金比率约为0.250.37较低，表明格力电器能用于偿还流动负债的可变现资金较少，不足以偿还。（2）盈余现金保障倍数年份201020112012经营活动现金流量615995032.6335615999218408746272盈余现金保障倍数0.14 0.64 2.49 格力电器的盈余现金保障倍数从2010年至2012年呈上升趋势，尤其在2012年上升至2.49，表明格力的现金收益较高，现金流通较好。五、 财务分析小结格力电器的由于借款所占的资金比重较大，使得它的长期还债能力较差，短期偿债讷讷里一低于行业平均水平；格力电器挤压的大量存货延长了它的营运周期，从而不利于它的资金周转；盈利能力虽然较低但处于缓慢上升状态；此外，格力的现金流量状态较好。