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1、泓域咨询 /新能源汽车及配套设备项目经济效益评估新能源汽车及配套设备项目经济效益评估目录一、 项目名称及建设性质3二、 项目承办单位3三、 项目定位及建设理由4主要经济指标一览表4四、 公司基本信息5五、 项目选址原则6六、 产品规划方案及生产纲领6产品规划方案一览表7七、 机会分析（O）7八、 股东权利及义务8九、 保障措施11十、 人力资源配置13劳动定员一览表13十一、 预期效果评价14十二、 能源消费种类和数量分析14能耗分析一览表15十三、 项目实施保障措施15十四、 项目总投资16总投资及构成一览表16十五、 资金筹措与投资计划17项目投资计划与资金筹措一览表17十六、 经济评价财
2、务测算18十七、 项目盈利能力分析20十八、 招标组织方式21十九、 总结23二十、 附表24营业收入、税金及附加和增值税估算表24综合总成本费用估算表24固定资产折旧费估算表25无形资产和其他资产摊销估算表26利润及利润分配表27项目投资现金流量表27借款还本付息计划表29建设投资估算表30建设期利息估算表30固定资产投资估算表31流动资金估算表32总投资及构成一览表33项目投资计划与资金筹措一览表34报告说明依托郑州日产汽车有限公司、宇通商用车有限公司等企业扩大皮卡及轻型载货车市场份额，提升中重型载货车竞争优势。加快推动一汽解放新能源商用车生产基地、宇通新能源商用车基地、河南福田智蓝新能源
3、商用车二期等项目投产达产，培育形成新能源载货车产业基地。根据谨慎财务估算，项目总投资5146.44万元，其中：建设投资4225.48万元，占项目总投资的82.10%；建设期利息59.70万元，占项目总投资的1.16%；流动资金861.26万元，占项目总投资的16.74%。项目正常运营每年营业收入9200.00万元，综合总成本费用7771.06万元，净利润1042.01万元，财务内部收益率15.10%，财务净现值439.28万元，全部投资回收期6.30年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 项目名称及建设性质（一）项目名称新能源汽车及配套设备项目（二）项目建设
4、性质本项目属于技术改造项目二、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xxx有限责任公司（二）项目联系人金xx三、 项目定位及建设理由综合判断，在经济发展新常态下，我区发展机遇与挑战并存，机遇大于挑战，发展形势总体向好有利，将通过全面的调整、转型、升级，步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征，中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化，产业发展进入新阶段。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积8667.00约13.00亩1.1总建筑面积14069.851.2基底面积5200.201.3投资强度万元/亩314.762总投资万元5146.442.1建设投资万元42
5、25.482.1.1工程费用万元3698.542.1.2其他费用万元411.062.1.3预备费万元115.882.2建设期利息万元59.702.3流动资金万元861.263资金筹措万元5146.443.1自筹资金万元2709.613.2银行贷款万元2436.834营业收入万元9200.00正常运营年份5总成本费用万元7771.066利润总额万元1389.357净利润万元1042.018所得税万元347.349增值税万元329.8610税金及附加万元39.5911纳税总额万元716.7912工业增加值万元2500.5913盈亏平衡点万元4203.54产值14回收期年6.3015内部收益率15.
6、10%所得税后16财务净现值万元439.28所得税后四、 公司基本信息1、公司名称：xxx有限责任公司2、法定代表人：金xx3、注册资本：1160万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2012-1-267、营业期限：2012-1-26至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx9、经营范围：从事新能源汽车及配套设备相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）五、 项目选址原则所选场址应避开自然保护区、风景名胜区、生活饮
7、用水源地和其他特别需要保护的环境敏感性目标。项目建设区域地理条件较好，基础设施等配套较为完善，并且具有足够的发展潜力。六、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1新能源汽车及配套设备undefinedundefin
8、ed2新能源汽车及配套设备undefinedundefined3新能源汽车及配套设备undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xxx9200.00七、 机会分析（O）（一）长期的技术积累为项目的实施奠定了坚实基础目前，公司已具备产品大批量生产的技术条件，并已获得了下游客户的普遍认可，为项目的实施奠定了坚实的基础。（二）国家政策支持国内产业的发展近年来，我国政府出台了一系列政策鼓励、规范产业发展。在国家政策的助推下，本产业已成为我国具有国际竞争优势的战略性新兴产业，伴随着提质增效等长效机制政策的引导，本产业将进入持续健康发展的快车道
9、，项目产品亦随之快速升级发展。八、 股东权利及义务1、公司召开股东大会、分配股利、清算及从事其他需要确认股东身份的行为时，由董事会或股东大会召集人确定股权登记日，股权登记日收市后登记在册的股东为享有相关权益的股东。2、公司股东享有下列权利：（1）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；（2）依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；（3）依法请求人民法院撤销董事会、股东大会的决议内容；（4）对公司的经营进行监督，提出建议或者质询；（5）依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份；（6）查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大
10、会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；（7）公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配；（8）对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；（9）单独或者合计持有公司百分之10以上股份的股东，有向股东大会行使提案的权利；（10）法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。3、股东提出查阅前条所述有关信息或者索取资料的，应当向公司提供证明其持有公司股份的种类以及持股数量的书面文件，公司经核实股东身份后按照股东的要求予以提供。4、公司股东大会、董事会决议内容违反法律、行政法规的，股东有权请求人民法院认定无效。股东大会、董事会的会议召
11、集程序、表决方式违反法律、行政法规或者本章程，或者决议内容违反本章程的，股东有权自决议作出之日起_日内，请求人民法院撤销。5、董事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者本章程的规定，给公司造成损失的，连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东有权书面请求监事会向人民法院提起诉讼；监事会执行公司职务时违反法律、行政法规或者本章程的规定，给公司造成损失的，股东可以书面请求董事会向人民法院提起诉讼。监事会、董事会收到前款规定的股东书面请求后拒绝提起诉讼，或者自收到请求之日起30日内未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的，前款规定的股东有权为了
12、公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。他人侵犯公司合法权益，给公司造成损失的，本条第一款规定的股东可以依照前两款的规定向人民法院提起诉讼。6、董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者本章程的规定，损害股东利益的，股东可以向人民法院提起诉讼。7、公司股东承担下列义务：（1）遵守法律、行政法规和本章程；（2）依其所认购的股份和入股方式缴纳股金；（3）除法律、法规规定的情形外，不得退股；（4）不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益；不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益；公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任。公司股东滥用公司法人独立地
13、位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。（5）法律、行政法规及本章程规定应当承担的其他义务。8、持有公司_%以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发生当日，向公司作出书面报告。9、公司的控股股东、实际控制人员不得利用其关联关系损害公司利益。违反规定的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。公司控股股东及实际控制人对公司和公司社会公众股股东负有诚信义务。控股股东应严格依法行使出资人的权利，控股股东不得利用利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保等方式损害公司和社会公众股股东的合法权益，不得利用其控制地位损害公司和社会公众股股
14、东的利益。九、 保障措施(一)加快项目建设对重点项目和重点企业，建立和实施重大项目跟踪服务机制。各地区要结合当地社会经济发展总体规划，对产业发展统一安排，加强调度协调，推进重点项目的建设，确保项目建设质量和按期建成投产。(二)健全组织实施机制加强统筹规划和顶层设计，明确目标责任，加强组织协调和检查指导，保证各项政策措施落实到位。做好经济运行监测和市场预警，及时研究解决规划实施过程中的全局性重大问题。建立监测评估体系，加强重点企业运行监测，完善运行监测网络平台和工业经济运行联席会议机制，强化行业信息统计和信息发布，健全规划实施动态评估体系。密切关注国家宏观调控政策和市场变化，及时调整优化规划实施
15、方案和实施手段，促进规划目标顺利实现。加大规划落实情况的监督检查，加强考核评价，落实责任，确保实效。(三)加强行业管理完善运行监测网络和指标体系，定期发布行业信息，促进行业平稳运行。发挥行业协会等中介组织在加强信息交流、行业自律、企业维权等方面的积极作用。(四)优化投资环境优化服务机制。完善产业发展的服务机制，优化政策引导、市场监管、质量监督服务职能，提高管理和服务水平。优化发展模式。根据规划产业布局，结合园区发展规划等相关规划的实施，积极引导产业关联项目或企业向重点园区聚集，集群发展。加快编制产业园区总体规划，优化投资布局，落实重点项目建设用地，促成产业发展高地、成本洼地。优化配套建设。落实
16、产业园区和重点项目相关配套建设，利用多种合作模式，合作共建，推进项目落地。(五)强化政策指导贯彻执行相关产业政策，研究制定区域行业准入条件，严格设施区域制定的相关产业政策，加强产业政策与其他经济政策的系统配合，确保区域产业发展发挥国家产业政策的指导方向。(六)深化管理体制改革加快转变部门职能，积极推进行业领域事项改革，完善市场准入制度，加强诚信体系建设，营造公平竞争的市场环境。十、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程
17、项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xxx有限责任公司规划，达产年劳动定员56人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位36正常运营年份2技术指导岗位63管理工作岗位64质量检测岗位8合计56十一、 预期效果评价本工程针对生产过程及当地具体条件，依据有关国家标准、规范、规定，设计中采用了防地震、防雷击、防洪水、防暑、防冻等措施，同时采取一系列安全供电、安全供水、防其他伤害措施，在正常情况下，保障了机电设备和人身安全；针对生产特点，采取了除尘、降噪等措施，为职工创造了良好的操作环境，企
18、业如能建立有效的安全卫生管理系统，职工安全和劳动卫生将会得到进一步保障。十二、 能源消费种类和数量分析（一）项目用电量测算本期工程项目用电量由生产设备电耗、公用辅助设备电耗、工业照明电耗以及变压器及线路损耗构成，根据项目生产工艺用电和办公及生活用电情况测算，全年用电量143.39万kwh，折合176.23tce（当量值）。（二）项目用新鲜水量测算项目生产工艺用水及设备耗水和生活用水由当地自来水供水管网供应，根据测算，本期工程项目实施后总用水量2016.00/a，折合0.17tce。（三）项目总用能测算分析根据综合测算，本期工程项目年综合总耗能量176.40tce。能耗分析一览表序号能源工质计量
19、单位折标单位折标系数年消耗量折标能耗（tce）备注1电力万kwhkgce/kwh0.1229143.39176.23当量值2水mkgce/m0.08572016.000.17工质合计tce176.40十三、 项目实施保障措施施工中应遵照执行下列工期保证措施，按合同规定如期完成。1、项目建设单位要在技术准备、人员配备、施工机械、材料供应等方面给予充分保证。2、选派组织能力强、技术素质高、施工经验丰富、最优秀的工程技术人员和施工队伍投入该项目施工。3、认真做好施工技术准备工作，预测分析施工过程中可能出现的技术难点，提前进行技术准备，确保施工顺利进行。4、科学组织施工平行流水作业，交叉施工，使施工机
20、械等资源发挥最大的使用效率，做到现场施工有条不紊，忙而不乱。5、项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。十四、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资5146.44万元，其中：建设投资4225.48万元，占项目总投资的82.10%；建设期利息59.70万元，占项目总投资的1.16%；流动资金861.26万元，占项目总投资的16.74%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资5146.44100.00%1.1建设投资4225.4882
21、.10%1.1.1工程费用3698.5471.87%1.1.1.1建筑工程费1858.2636.11%1.1.1.2设备购置费1742.9033.87%1.1.1.3安装工程费97.381.89%1.1.2工程建设其他费用411.067.99%1.1.2.1土地出让金193.303.76%1.1.2.2其他前期费用217.764.23%1.2.3预备费115.882.25%1.2.3.1基本预备费52.291.02%1.2.3.2涨价预备费63.591.24%1.2建设期利息59.701.16%1.3流动资金861.2616.74%十五、 资金筹措与投资计划本期项目总投资5146.44万元，其
22、中申请银行长期贷款2436.83万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资5146.44100.00%1.1建设投资4225.4882.10%1.2建设期利息59.701.16%1.3流动资金861.2616.74%2资金筹措5146.44100.00%2.1项目资本金2709.6152.65%2.1.1用于建设投资1788.6534.76%2.1.2用于建设期利息59.701.16%2.1.3用于流动资金861.2616.74%2.2债务资金2436.8347.35%2.2.1用于建设投资2436.8347.35%2.2.2用于建设期
23、利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十六、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入9200.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=329.86万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财
24、务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用7771.06万元，其中：可变成本6568.89万元，固定成本1202.17万元。正常经营年份项目经营成本7424.29万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加39.59万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=1389.35（万元）。企业所得税税率按25.00%计征
25、，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=1389.3525.00%=347.34（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额1389.35万元，缴纳企业所得税347.34万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=1389.35-347.34=1042.01（万元）。十七、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=15.10%。本期项目投资财务内
26、部收益率15.10%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=439.28（万元）。以上计算结果表明，财务净现值439.28万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量
27、开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.30年。本期项目全部投资回收期6.30年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十八、 招标组织方式（一）招标组织方式1、由于项目建设单位对本期工程项目的复杂程度、技术、预算、财务和工程管理等方面的专业人员较少，且项目建设较复杂、专业性较强，故此，本期工程项目采取公开招标方式；按照“公开、公正、平等”的原则，择优评定中标单位，以达到节省投资、保证建设质量的目的，使项目建设顺利进行。2、项
28、目建设招标工作要遵循“公开、公平、公正”的原则，进行标底编制、招标公告发布、资质审定、评标、中标通知等一系列招投标工作，同时，向有关行政监督管理部门备案、办理招标事宜，并接受有关部门的依法监督，建议项目建设单位按照国家有关招标规定的方式进行公开招标。3、鉴于项目建设单位目前尚不具备自行招标所应有的编制招标文件和组织评标的能力，因此，本期工程项目的招标活动委托给依法设立、从事招标代理业务并具备相关经验的招标代理机构实施。4、本期项目应按照国家有关规定先履行项目审批手续，取得批准后委托招标代理机构进行公开招标。5、招标人在国家指定媒体上发布招标公告，公告应当载明招标人名称和地址，招标项目的性质、数
29、量、实施地点和时间等项事宜。三、招标委员会的组织设立（一）招标代理机构的选择根据项目建设单位实际情况，对建设项目和设备选择委托招标代理机构代理招标形式，对招标代理机构应从信誉、实力和资质等方面择优考虑。（二）评标委员会的人员组成和资格要求建设项目采用公开招标的方式，因此，在招投标过程中，为保证项目的公开、公平，对评标委员会的组成和资格有如下要求。1、评标委员会人员组成：评标委员会由项目建设单位代表和有关技术、经济等方面的专家组成，最低不少于五人，评标委员会要严格按照招标文件确定的评标标准和方法，对投标文件进行评审和比较。2、评标委员会成员的资格要求：评委会成员名单从市以上专家库中抽取，要求具有
30、副高级及以上职称，对工程项目有较深入的研究，并且职业道德良好，与投标单位无任何利害关系。十九、 总结1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市
31、场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。二十、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入5980.006900.007820.009200.002增值税196.44234.56272.68329.862.1销项税777.40897.001016.601196.002.2进项税580.96662.44743.92866.143税金及附加23.5728.1532.7239.593.1城建税13.7516.4219.0923.093.2教育费附加5.897.048.189.903.3地方教育附加3.934.6
32、95.456.60综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费4074.104700.885327.666267.842工资及福利费301.05301.05301.05301.053修理费93.9793.9793.9793.974其他费用761.43761.43761.43761.434.1其他制造费用55.1655.1655.1655.164.2其他管理费用50.7550.7550.7550.754.3其他营业费用655.52655.52655.52655.525经营成本5230.555857.336484.117424.296折旧费223.50223
33、.50223.50223.507摊销费3.873.873.873.878利息支出119.40119.40119.40119.409总成本费用5577.326204.106830.887771.069.1其中：固定成本1202.171202.171202.171202.179.2可变成本4375.155001.935628.716568.89固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值2251.602144.652037.701930.751823.801.2当期折旧费106.95106.95106.95106.95106.951.3净值2144.65203
34、7.701930.751823.801716.852机器设备152.1原值1840.281723.731607.181490.631374.082.2当期折旧费116.55116.55116.55116.55116.552.3净值1723.731607.181490.631374.081257.533合计3.1原值4091.883868.383644.883421.383197.883.2当期折旧费223.50223.50223.50223.50223.503.3净值3868.383644.883421.383197.882974.38无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限12
35、3451无形资产501.1原值193.30193.30193.30193.30193.301.2当期摊销费3.873.873.873.873.871.3净值189.43185.56181.69177.82173.95利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入5980.006900.007820.009200.002税金及附加23.5728.1532.7239.593总成本费用5577.326204.106830.887771.064利润总额379.11667.75956.401389.355应纳所得税额379.11667.75956.401389.356所得税9
36、4.78166.94239.10347.347净利润284.33500.81717.301042.018期初未分配利润0.00255.90681.041258.509可供分配的利润284.33756.711398.342300.5110法定盈余公积金28.4375.67139.83230.0511可供分配的利润255.90681.041258.502070.4612未分配利润255.90681.041258.502070.4613息税前利润593.29954.091314.901856.09项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.005980.00690
37、0.007820.009200.001.1营业收入0.005980.006900.007820.009200.002现金流出4225.485813.945971.607162.787679.192.1建设投资4225.480.002.2流动资金559.8286.12645.95215.312.3经营成本5230.555857.336484.117424.292.4税金及附加23.5728.1532.7239.593所得税前净现金流量-4225.48166.06928.40657.221520.814累计所得税前净现金流量-4225.48-4059.42-3131.02-2473.80-952.
38、995调整所得税148.32238.52328.73464.026所得税后净现金流量-4225.4871.28761.46418.121173.477累计所得税后净现金流量-4225.48-4154.20-3392.74-2974.62-1801.15计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：20.98%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：15.10%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=13%）：1781.91万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：439.28万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.55年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.30年。借款还
39、本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额2436.832436.832436.832436.831.2当期还本付息59.70119.40119.40119.40119.401.2.1还本1.2.2付息59.70119.40119.40119.40119.401.3期末借款余额2436.832436.832436.832436.832436.832利息备付率15.553偿债备付率14.54建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用1858.261742.9097.383698.541.1建筑工程费1858.2618
40、58.261.2设备购置费1742.901742.901.3安装工程费97.3897.382其他费用411.06411.062.1土地出让金193.30193.303预备费115.88115.883.1基本预备费52.2952.293.2涨价预备费63.5963.594投资合计4225.48建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息59.7059.700.001.1.1期初借款余额2436.831.1.2当期借款2436.832436.830.001.1.3当期应计利息59.7059.700.001.1.4期末借款余额2436.832436.831.2其他融资费用1.3小计59.7059.700.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计59.7059.700.00固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用1858.261742.9097.383698.541.1建