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1、爱柯迪股份有限公司二O二一年度财务报表附注2、应收账款按坏账计提方法分类披露期末余额账面余额坏账准备类别比例金额金额（）按单项计提坏账准备按组合计提坏账准备844,029,383.54 100.00 42,320,307.34 其中：账龄组合 844 029,383.54 100.00 42 320,307.34 关联方组合合计844,029,383.54 100.00 42,320,307.34 上年年末余额底面余额坏账准备计提比账面价值比例计提比账面价值金额金额例（）（）例(%)5.01 80 I,709,076.20 808,148,623.10 100.00 40,458,264.17
2、 5.01 767,690,358.93 5.01 80 I,709,076.20 808,148,623.10 100.00 40,458,264 17 5.01 808,148,623.10 80 I,709,076.20 808,148,623.10 100.00 40,458,264.17 767,690,358.93 财务报表附注第 43 页爱柯迪股份有限公司二O二一年度财务报表附注其他应收款项账面余额变动如下：第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预账面余额未来12个月预I 期信用损失期信用损失（未期信用损失（已发生信用减俏）发生信用减值）上年年末余额I 28,335,37
3、4.06 2,487,001.74 上年年末余额在本期转入第二阶段-954,201.02954,201.02 一转入第三阶段I-转回笫二阶段-转回第一阶段本期新增I 30,472,601.81 本期终止确认I 17,624,159.561,005,852.00 其他变动I 期末余额40,229,615.29 2,435,350.76(4)本期计提、转回或收回的坏账准备情况本期变动金额上年年末类别外币报表折转销或余额计提收回或转回I 弅差额核销其他应收款821,462.03 706,524.25 132,515.36 434,668.97 合计821,462.03 706,524.25 132,
4、515.36 434,668.97(5)按款项性质分类情况合计30,822,375.80 30,472,601.81 18,630,011.56 42,664,966.05 期末余额1,225,832.67 1,225,832.67 款项性质期末账面余额上年年末账面余额增值税退税29,632 427.16 19,565,074.29 保证金I 0,192,820.88 9,591,867.08 押金1,586,475.40 994,650.37 往来款932 716.56 78,797.35 备用金320 526.05 591 986.71 合计42,664,966.05 30,822,375
5、.80 财务报表附注第49页爱柯迪股份有限公司二O二一年度财务报表附注(6)按欠款方归栠的期末余额前五名的其他应收款项情况占其他应收款项期末余单位名称款项性质期末余额账龄额合计数的比例(%)宁波市国家税务局增值税退税17,543,918.40 1年以内41.12 9,495,568.60 1年以内22.26 墨西哥税务局增值税退税839,114.42 1至2年1.97 1,596,236.34 3年以上3.74 宁波江北莉新产业园保证金8,260,000.00 1至2年19.36 开发建设有限公司中华人民共和国宁波进口增值税、966,532.08 1年以内2.27 海关关税、保证金柳州市柳东新
6、区征地保证金900,000.00 1至2年2.11 办公室合计39,601,369.84 92.83（八）存货1、存货分类期未余额K年年末余额存货跌价准I I 存货跌价准项目备I合同屈约各I合同股约账面余额账面价伉账而余额I 成木妀伯准成本减似准备备原材料181234890 17 547,133 75 180 687 756.42 99,540,225.37 在产品118,204,495.47 769,772.60 117 434 722.87 88 813,395.00 库存商品477,550,329.05 11,522,104 33 466,028,224.72 279,563,986 8
7、1 5,989,100 01 包装物及低2,679,613.48 2,679,613.48 2,677,812.17 值易耗品合计779,669,328.17 12,839,010 68 766,830,317.491470,595,419.35 5,989,100.01 财务报表附注第50页坏账准备期末余额I 474,778.43 83,911.44 638,494.54 l,197,l84.41 账面价仇99,540,225.37 88,813,395.00 273,574,886.80 2,677,812.17 464,606,319.34 爱柯迪股份有限公司二O二一年度财务报表附注2、
8、存货跌价准备及合同履约成本减值准备项目上年年末余额原材料在产品库存商品5,989,I 00.0 I 合计5,989,100.01 本期增加金额计提其他547,133.75 769,772.60 5,533,004.32 6,849,910.67 财务报表附注第51页本期减少金额期末余额转回或转销其他547,133.75 769,772.60 11,522,I 04.33 12,839,010.68 爱阿迪股份有限公司二O二一年度财务报表附注（九）其他流动资产定期存款及利息待抵扣进项税预缴税费待摊费用债权投资项目合计期末余额上年年末余额161,669,566.66 21,309,407.78 37,511,699.54 19,728,089.81 18,390,085.44 5,272,750.20 2,500,361.83 1,287,445.54 242,836,778.30 462,908,491.77 47,597,693.33 财务报表附注第52页