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1、泓域咨询 /动力锂电池项目专项资金申请报告动力锂电池项目专项资金申请报告xx集团有限公司目录一、 项目实施的必要性4二、 市场分析5三、 项目名称及项目单位5四、 项目建设地点6五、 编制依据和技术原则6主要经济指标一览表8六、 主要结论及建议9七、 公司简介9八、 建设规模及主要建设内容10九、 项目工程设计总体要求10十、 公司经营宗旨11十一、 项目节能概述11十二、 员工技能培训13十三、 预期效果评价14十四、 建设投资估算14建设投资估算表15十五、 建设期利息16建设期利息估算表16十六、 流动资金17流动资金估算表18十七、 项目总投资19总投资及构成一览表19十八、 资金筹措
2、与投资计划20项目投资计划与资金筹措一览表20十九、 经济评价财务测算21营业收入、税金及附加和增值税估算表21综合总成本费用估算表23利润及利润分配表25二十、 项目盈利能力分析25项目投资现金流量表27二十一、 财务生存能力分析28二十二、 偿债能力分析28借款还本付息计划表30二十三、 经济评价结论30二十四、 招标要求31二十五、 项目风险对策33二十六、 总结35报告说明我国动力锂电池从无到有，从小到大，发展很快，我国动力锂电池行业已经进入到产业化建设和推广应用的关键阶段，动力锂电池产业化进程已经处于国际领先地位。目前，我国动力锂电池行业的上市公司数量较多，分布在各产业链环节。根据谨
3、慎财务估算，项目总投资21850.96万元，其中：建设投资16165.51万元，占项目总投资的73.98%；建设期利息368.97万元，占项目总投资的1.69%；流动资金5316.48万元，占项目总投资的24.33%。项目正常运营每年营业收入46400.00万元，综合总成本费用37425.60万元，净利润6563.04万元，财务内部收益率22.27%，财务净现值8845.50万元，全部投资回收期5.91年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 项目实施的必要性（一）现有产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度
4、，产品销售形势良好，产销率超过 100%。预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长。随着业务发展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场需求。公司通过优化生产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能潜力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题。通过本次项目的建设，公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠定基础。（二）公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不断优化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产品，提升产品精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才能在与
5、国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位。二、 市场分析我国动力锂电池从无到有，从小到大，发展很快，我国动力锂电池行业已经进入到产业化建设和推广应用的关键阶段，动力锂电池产业化进程已经处于国际领先地位。目前，我国动力锂电池行业的上市公司数量较多，分布在各产业链环节。动力锂电池行业的上市公司中宁德时代和国轩高科的业务布局最广，宁德时代重点布局在福建、江苏、青海、四川、广东和德国;国轩高科重点布局在安徽、河北、山东、江西、江苏和广西。其他上市公司动力锂电池业务则主要布局在2-3个省份。目前，我国动力锂电池行业的龙头上市公司是宁德时代，这家上市公司的核电业务的营收最高，达394.26亿
6、元，其他上市公司的核电业务营收相对较小。从毛利率来看，宁德时代的毛利率也是最高的。2021年第一季度，宁德时代的装机量占全国动力锂电池装车量比重高达52.45%。三、 项目名称及项目单位项目名称：动力锂电池项目项目单位：xx集团有限公司四、 项目建设地点本期项目选址位于xx（以选址意见书为准），占地面积约50.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。五、 编制依据和技术原则（一）编制依据1、国家经济和社会发展的长期规划，部门与地区规划，经济建设的指导方针、任务、产业政策、投资政策和技术经济政策以及国家和地方法规等；2、经过
7、批准的项目建议书和在项目建议书批准后签订的意向性协议等；3、当地的拟建厂址的自然、经济、社会等基础资料；4、有关国家、地区和行业的工程技术、经济方面的法令、法规、标准定额资料等；5、由国家颁布的建设项目可行性研究及经济评价的有关规定；6、相关市场调研报告等。（二）技术原则本项目从节约资源、保护环境的角度出发，遵循创新、先进、可靠、实用、效益的指导方针。保证本项目技术先进、质量优良、保证进度、节省投资、提高效益，充分利用成熟、先进经验，实现降低成本、提高经济效益的目标。1、力求全面、客观地反映实际情况，采用先进适用的技术，以经济效益为中心，节约资源，提高资源利用率，做好节能减排，在采用先进适用技
8、术的同时，做好投资费用的控制。2、根据市场和所在地区的实际情况，合理制定产品方案及工艺路线，设计上充分体现设备的技术先进，操作安全稳妥，投资经济适度的原则。3、认真贯彻国家产业政策和企业节能设计规范，努力做到合理利用能源和节约能源。采用先进工艺和高效设备，加强计量管理，提高装置自动化控制水平。4、根据拟建区域的地理位置、地形、地势、气象、交通运输等条件及安全，保护环境、节约用地原则进行布置；同时遵循国家安全、消防等有关规范。5、在环境保护、安全生产及消防等方面，本着“三同时”原则，设计上充分考虑装置在上述各方面投资，使得环境保护、安全生产及消防贯穿工程的全过程。做到以新代劳，统一治理，安全生产
9、，文明管理。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积33333.00约50.00亩1.1总建筑面积58990.931.2基底面积21333.121.3投资强度万元/亩304.652总投资万元21850.962.1建设投资万元16165.512.1.1工程费用万元13701.372.1.2其他费用万元2012.152.1.3预备费万元451.992.2建设期利息万元368.972.3流动资金万元5316.483资金筹措万元21850.963.1自筹资金万元14320.883.2银行贷款万元7530.084营业收入万元46400.00正常运营年份5总成本费用万元37425.60"
10、"6利润总额万元8750.72""7净利润万元6563.04""8所得税万元2187.68""9增值税万元1864.05""10税金及附加万元223.68""11纳税总额万元4275.41""12工业增加值万元14157.76""13盈亏平衡点万元18042.43产值14回收期年5.9115内部收益率22.27%所得税后16财务净现值万元8845.50所得税后六、 主要结论及建议项目建设符合国家产业政策，具有前瞻性；项目产品技术及工艺成熟，达到大
11、批量生产的条件，且项目产品性能优越，是推广型产品；项目产品采用了目前国内最先进的工艺技术方案；项目设施对环境的影响经评价分析是可行的；根据项目财务评价分析，经济效益好，在财务方面是充分可行的。七、 公司简介公司将依法合规作为新形势下实现高质量发展的基本保障，坚持合规是底线、合规高于经济利益的理念，确立了合规管理的战略定位，进一步明确了全面合规管理责任。公司不断强化重大决策、重大事项的合规论证审查，加强合规风险防控，确保依法管理、合规经营。严格贯彻落实国家法律法规和政府监管要求，重点领域合规管理不断强化，各部门分工负责、齐抓共管、协同联动的大合规管理格局逐步建立，广大员工合规意识普遍增强，合规文
12、化氛围更加浓厚。公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。八、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积33333.00（折合约50.00亩），预计场区规划总建筑面积58990.93。（二）产能规模根据国内外市场需求和xx集团有限公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx动力锂电池，预计年营业收入46400.00万元。九、 项目工程设计总体要求1、建筑结构设计力求贯彻“经济、实用和兼顾美观”的原则，根据工艺需要，结合当地地质条件及地需条件综合考虑。2、为
13、满足工艺生产的需要，方便操作、检修和管理，尽量采取厂房一体化，充分考虑竖向组合，立求缩短管线，降低能耗，节约用地，减少投资。3、为加快建设速度并为今后的技术改造留下发展空间，主厂房设计成轻钢结构，各层主要设备的悬挂、支撑均采用钢结构，实现轻型化，并满足防腐防爆规范及有关规定。十、 公司经营宗旨以市场经济为导向，立足主业，引进新项目、开发新技术、开辟新市场，以求高信誉、高效率、高效益，为用户提供一流的产品和服务，为股东和投资者获得更多的利益，实现社会效益和经济效益的最大化。十一、 项目节能概述该项目的建设及运行一定要坚持“节能优先”的方针，采取各种节约用能合理用能的有效措施，大幅度提高能源利用效
14、率，创建节能型工业企业，促进经济社会可持续发展。本着“节约有奖、浪费有罚”的原则，有效地节约能源，促进社会的和谐发展。通过技术进步、综合利用、科学管理及产品、产业结构合理化调整等途径，直接或间接地降低单位产品的用能量，以最合理的能源使用方式取得最大的经济效益。（一）项目建设的节能原则1、项目建设过程不采用高耗能的落后生产工艺、技术和设备。2、推广应用先进的节能新技术、新设备。积极采用高效电动机、高效风机、高效水泵及其变频调速节能技术和软起动技术。变压器、电热设备、照明器具等符合国家能效标准的节能型产品。3、有效回收利用余热、余压。4、严格控制非生产用电。加强管理严格计量严格考核，减少厂区辅助、
15、办公、生活等非生产用电。5、降低企业内部线损，合理补偿无功。推广无功就地补偿、无功自动补偿和无功动态补偿技术。6、加强用电负荷管理。合理安排生产工艺、生产班次，错、轮休假日。在用电高峰季节安排设备大修，在日高峰时段安排设备检修。7、通过技术改造，转移部分高峰负荷至电网低谷时段消耗。8、开展电平衡测试。摸清企业节电潜力和存在问题，有针对性地采取切实可行措施降低能耗。（二）节能政策依据1、中华人民共和国节能能源法2、国务院关于加快发展循环经济的若干意见3、国务院关于加强节能工作的决定4、中国能源技术政策大纲5、关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作通知6、节能减排综合性工作方案7、中华人民共和
16、国节约能源法十二、 员工技能培训为使生产线顺利投产，确保生产安全和产品质量，应组织公司技术人员和生产操作人员进行培训，培训工作可分阶段进行。1、生产骨干和技术人员应在设备安装初期进入施工现场，随同施工队伍共同进行设备安装工作，以达到边安装边深入熟悉设备结构，为后期的单机调试和试生产打下良好的基础。2、应在试车前2个月左右时间内，组织主要生产岗位的操作人员分期分批进行理论培训工作，然后在到同类型、同规模工厂进行实习操作训练，以便于调试及生产之需要。3、在设备调试前，给技术人员、操作工人详细介绍本生产线的工艺、设备的特点、操作要点、安全生产规程等。在调试过程中，要在安装调试人员和设计人员的指导监督
17、下，熟练掌握各工艺工序的操作，了解掌握各工段设备的操作规程。4、投产前，组织有关技术讲座，使公司技术人员了解生产工艺及技术装备，了解项目采用技术的发展情况。要对操作人员进行严格考核，合格者方可上岗操作。十三、 预期效果评价1、项目建设单位设计配套了完善的安全卫生专用设施，主要包括防火防爆设施、火灾自动报警系统、水消防系统、空调设施、岗位通风设施、隔声降噪设施、安全供水、安全供电设施。2、项目建设单位根据生产工艺的特点，针对可能发生的安全和有害卫生的部位，采取了较为完善的防护措施，符合有关标准规范的要求，只要操作人员遵守安全操作规程，就能够保证操作人员在符合安全和卫生条件的环境中工作，并保障其劳
18、动安全。3、本期项目采用先进、成熟、可靠的生产技术，在设计中严格按照国家的有关劳动安全卫生政策，并根据实际情况采取完善的安全卫生措施。4、项目建设单位严格遵守各项安全操作规程和制度，加强劳动安全管理，本期工程项目完工后，其生产秩序是安全可靠的。十四、 建设投资估算本期项目建设投资16165.51万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计13701.37万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为7751.09万元。2、设备购置费
19、估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为5608.14万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为342.14万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2012.15万元。（三）预备费本期项目预备费为451.99万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用7751.095608.14342.1413701.371.1建筑工程费7751.097751.091.2设备购置费5608.1456
20、08.141.3安装工程费342.14342.142其他费用2012.152012.152.1土地出让金1301.841301.843预备费451.99451.993.1基本预备费242.30242.303.2涨价预备费209.69209.694投资合计16165.51十五、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款7530.08万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息368.97万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息368.9792.24276.731.1.1期初借款余额3765.041.1.2当期借款7530.08376
21、5.043765.041.1.3当期应计利息368.9792.24276.731.1.4期末借款余额3765.047530.081.2其他融资费用1.3小计368.9792.24276.732债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计368.9792.24276.73十六、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点
22、，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为5316.48万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0021228.1724058.5928304.221.1应收账款0.009552.6710826.3612736.901.2存货0.007429.868420.519906.481.2.1原辅材料0.002228.952526.152971.941.2.2燃料动力0.00111.45126.31148.601.2.3在产品0.003417.733873.434556.981.2.
23、4产成品0.001671.721894.622228.961.3现金0.001698.261924.692264.341.4预付账款0.002547.382887.033396.512流动负债0.0017240.8119539.5822987.742.1应付账款0.006206.697034.258275.592.2预收账款0.0011034.1112505.3314712.153流动资金0.003987.364519.015316.484流动资金增加0.003987.36531.65797.475铺底流动资金0.006368.457217.588491.27十七、 项目总投资本期项目总投资包
24、括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资21850.96万元，其中：建设投资16165.51万元，占项目总投资的73.98%；建设期利息368.97万元，占项目总投资的1.69%；流动资金5316.48万元，占项目总投资的24.33%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资21850.96100.00%1.1建设投资16165.5173.98%1.1.1工程费用13701.3762.70%1.1.1.1建筑工程费7751.0935.47%1.1.1.2设备购置费5608.1425.67%1.1.1.3安装工程费342.141.57%1.1.2工程建设
25、其他费用2012.159.21%1.1.2.1土地出让金1301.845.96%1.1.2.2其他前期费用710.313.25%1.2.3预备费451.992.07%1.2.3.1基本预备费242.301.11%1.2.3.2涨价预备费209.690.96%1.2建设期利息368.971.69%1.3流动资金5316.4824.33%十八、 资金筹措与投资计划本期项目总投资21850.96万元，其中申请银行长期贷款7530.08万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资21850.96100.00%1.1建设投资16165.5173.9
26、8%1.2建设期利息368.971.69%1.3流动资金5316.4824.33%2资金筹措21850.96100.00%2.1项目资本金14320.8865.54%2.1.1用于建设投资8635.4339.52%2.1.2用于建设期利息368.971.69%2.1.3用于流动资金5316.4824.33%2.2债务资金7530.0834.46%2.2.1用于建设投资7530.0834.46%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十九、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入46400.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估
27、算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0034800.0039440.0046400.002增值税0.001600.411813.801864.052.1销项税0.004524.005127.206032.002.2进项税0.002923.593313.404167.953税金及附加0.00192.05217.66223.683.1城建税0.00112.03126.97130.483.2教育费附加0.0048.0154.4155.923.3地方教育附加0.0032.0136.2837.28（二）达产年增值税估算根据中华人民共和
28、国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1864.05万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用37425.60万元，其中：可变成本31715.66万元，固定成本5709.94万元。达产年
29、项目经营成本36212.83万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0022489.1325487.6829985.512工资及福利费0.001730.151730.151730.153修理费0.00376.39376.39376.394其他费用0.004120.784120.784120.784.1其他制造费用0.00291.19291.19291.194.2其他管理费用0.00394.46394.46394.464.3其他营业费用0.003435.133435.133435.135经营成本0.0
30、028716.4531715.0036212.836折旧费0.00817.76817.76817.767摊销费0.0026.0426.0426.048利息支出0.00368.97368.97368.979总成本费用0.0029929.2232927.7737425.609.1其中：固定成本0.005709.945709.945709.949.2可变成本0.0024219.2827217.8331715.66（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加223.68万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收
31、政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=8750.72（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=8750.72×25.00%=2187.68（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额8750.72万元，缴纳企业所得税2187.68万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=8750.72-2187.68=6563.04（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入
32、0.0034800.0039440.0046400.002税金及附加0.00192.05217.66223.683总成本费用0.0029929.2232927.7737425.604利润总额0.004678.736294.578750.725应纳所得税额0.004678.736294.578750.726所得税0.001169.681573.642187.687净利润0.003509.054720.936563.048期初未分配利润0.000.003158.157091.179可供分配的利润0.003509.057879.0813654.2110法定盈余公积金0.00350.91787.911
33、365.4211可供分配的利润0.003158.157091.1712288.7912未分配利润0.003158.157091.1712288.7913息税前利润0.006217.388237.1811307.37二十、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=22.27%。本期项目投资财务内部收益率22.27%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得
34、税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=8845.50（万元）。以上计算结果表明，财务净现值8845.50万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.91年。本期项目全部投资回收期5.91年，要小于行业基准投资回收期，说
35、明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0034800.0039440.0046400.001.1营业收入0.000.0034800.0039440.0046400.002现金流出8082.768082.7632895.8632464.3141221.342.1建设投资8082.768082.762.2流动资金0.003987.36531.654784.832.3经营成本0.0028716.4531715.0036212.832.4税金及附加
36、0.00192.05217.66223.683所得税前净现金流量-8082.76-8082.761904.146975.695178.664累计所得税前净现金流量-8082.76-16165.52-14261.38-7285.69-2107.035调整所得税0.001554.352059.302826.846所得税后净现金流量-8082.76-8082.76734.465402.052990.987累计所得税后净现金流量-8082.76-16165.52-15431.06-10029.01-7038.03计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：30.61%；2、项目投资财务内部收益率（
37、所得税后）：22.27%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=12%）：17300.11万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=12%）：8845.50万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.21年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.91年。二十一、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十二、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按
38、月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为30.65。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBIT
39、DA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为27.00。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额3765.047530.087530.087530.081.2当期还本付息92.24645.70368.97368.97368.971.2.1还本1.2.2付息92.24645.70368.97368.97368
40、.971.3期末借款余额3765.047530.087530.087530.087530.082利息备付率30.653偿债备付率27.00二十三、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入46400.00万元，综合总成本费用37425.60万元，税金及附加223.68万元，净利润6563.04万元，财务内部收益率22.27%，财务净现值8845.50万元，全部投资回收期5.91年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十四、 招标要求（一）投标企业资质要求1、勘察设计招标资质要求：勘察设计是整个项目的
41、前期基础性工作，为保证设计方案正确合理，确保本工程的顺利实施，实施公开招标的方式，对项目的设计进行公开招标时，要面向全国公开挑选勘察设计单位，投标人的资质要求最低在乙级以上。2、施工监理招标资质要求：施工监理对工程的质量起着关键性的督察作用，在进行施工监理招标时，要面向全省公开选择施工监理单位进行项目的监理，投标人的资质要求必须在乙级专业资质以上。3、施工企业选择招标资质要求：依据工程建设的需要，采用总承包方式选择施工企业，本期工程项目要求资质在级以上，面向全省公开选择投标人。4、设备与主要材料采购招标资质要求：依据项目的需要，面向全国公开选择设备和主要材料生产厂家，投标人的设备制造技术水平和材料质量标准应符合项目设计规定，同时，符合质优价廉且有可靠售后服务的供货商。（二）项目发包方式1、由于本期工程项目包括内容繁多、专业性要求较强，因此，采用单项工作内容发包方式较为适合；项目建设单位将需要实施的全部工作内容按照不同阶段的工作、单位工程或不同专业工程的内容进行分别招标，分别发包给不同性质的承包商。2、由于工作内容的单一化，项目可以吸引更多有资格的投标人参加投标，有助于项目建设单位取得有竞争性价格的合同而节约建设投资，另外，公司直接参与各个阶段的实施管理，可以保障项目建设顺利实施。（三）项目投标要求1