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1、泓域咨询 /木聚糖项目预算报告木聚糖项目预算报告xx集团有限公司报告说明木聚糖是一种葡萄糖分子聚合物，是半纤维素的重要组成部分，广泛存在于各种植物资源中。木聚糖结构复杂，在主链上常常连有种类不一的支链，因此要使用木聚糖酶将其降解。木聚糖酶又称为内切-1，4-木聚糖酶，是采用液体深层发酵、超滤及喷雾干燥等工艺制得，在饮料、饲料、纺织、造纸、啤酒酿造、日用化工等领域应用十分广泛。根据谨慎财务估算，项目总投资48222.78万元，其中：建设投资37309.86万元，占项目总投资的77.37%；建设期利息1054.15万元，占项目总投资的2.19%；流动资金9858.77万元，占项目总投资的20.44
2、%。项目正常运营每年营业收入92000.00万元，综合总成本费用74768.42万元，净利润12581.52万元，财务内部收益率19.19%，财务净现值9185.52万元，全部投资回收期6.17年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。该项目的建设符合国家产业政策；同时项目的技术含量较高，其建设是必要的；该项目市场前景较好；该项目外部配套条件齐备，可以满足生产要求；财务分析表明，该项目具有一定盈利能力。综上，该项目建设条件具备，经济效益较好，其建设是可行的。目录一、 核心人员介绍6二、 项目名称及投资人7三、 项目建设背景8四、 结论分析8五、 项目选址原则9六、
3、监事9七、 保障措施10八、 项目技术工艺分析12九、 环境影响合理性分析13十、 人力资源配置14劳动定员一览表14十一、 建设投资估算15建设投资估算表16十二、 建设期利息16建设期利息估算表16十三、 流动资金17流动资金估算表18十四、 项目总投资19总投资及构成一览表19十五、 资金筹措与投资计划20项目投资计划与资金筹措一览表20十六、 经济评价财务测算21营业收入、税金及附加和增值税估算表21综合总成本费用估算表23利润及利润分配表25十七、 项目盈利能力分析26项目投资现金流量表27十八、 财务生存能力分析28十九、 偿债能力分析29借款还本付息计划表30二十、 经济评价结论
4、30二十一、 招标组织方式31二十二、 项目风险分析34二十三、 项目总结36二十四、 附表37建设投资估算表38建设期利息估算表38固定资产投资估算表39流动资金估算表40总投资及构成一览表41项目投资计划与资金筹措一览表42营业收入、税金及附加和增值税估算表43综合总成本费用估算表43固定资产折旧费估算表44无形资产和其他资产摊销估算表45利润及利润分配表45项目投资现金流量表46一、 核心人员介绍1、万xx，中国国籍，无永久境外居留权，1959年出生，大专学历，高级工程师职称。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问；2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公
5、司总工程师。2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师。2、汤xx，中国国籍，无永久境外居留权，1961年出生，本科学历，高级工程师。2002年11月至今任xxx总经理。2017年8月至今任公司独立董事。3、张xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。4、夏xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限
6、责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。5、崔xx，中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学历，高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。6、赵xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。7、曾xx，中国国籍，1978年出生，本科学历，中国注册会计师。2015年9月至今任xxx有限公司董事
7、、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司独立董事。8、许xx，中国国籍，1976年出生，本科学历。2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。二、 项目名称及投资人（一）项目名称木聚糖项目（二）项目投资人xx集团有限公司（三）建设地点本期项目选址位于xxx（以选址意见书为准）。三、 项目建设背景“十三五”时期，我国发展仍处于可以大有作为的重要战略机遇期，但工业经济发展
8、的内外部环境将发生新变化，既有国际环境重大变革带来的深刻影响，也有发展方式转变提出的紧迫要求，南京工业和信息化发展既面临着难得机遇，也伴随着严峻挑战。四、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xxx（以选址意见书为准），占地面积约85.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxundefined木聚糖的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资48222.78万元，其中：建设投资37309.86万元，占项目总投资的77.37%；建设期利息1054.15万元，占项目总
9、投资的2.19%；流动资金9858.77万元，占项目总投资的20.44%。（五）资金筹措项目总投资48222.78万元，根据资金筹措方案，xx集团有限公司计划自筹资金（资本金）26709.50万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额21513.28万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：92000.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：74768.42万元。3、项目达产年净利润（NP）：12581.52万元。4、财务内部收益率（FIRR）：19.19%。5、全部投资回收期（Pt）：6.17年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：40236.48万元
10、（产值）。五、 项目选址原则项目选址应符合城乡规划和相关标准规范，有利于产业发展、城乡功能完善和城乡空间资源合理配置与利用，坚持节能、保护环境可持续利用发展，经济效益、社会效益、环境效益三效统一，土地利用最优化。六、 监事1、本章程关于不得担任董事的情形，同时适用于监事。董事、总裁和其他高级管理人员不得兼任监事。2、监事应当遵守法律、行政法规和本章程，对公司负有忠实义务和勤勉义务，不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的财产。3、监事的任期每届为3年。监事任期届满，连选可以连任。4、监事任期届满未及时改选，或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的，在改选出的监事就任前，原监
11、事仍应当依照法律、行政法规和本章程的规定，履行监事职务。5、监事应当保证公司披露的信息真实、准确、完整。6、监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者建议。7、监事不得利用其关联关系损害公司利益，若给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。8、监事执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任七、 保障措施(一)加强产业监测预警建立健全产业信息监控、应急管理制度。研究产业预警信息发布机制，针对不同的预警级别，制订不同的应对方案，包括长期政策方向制订、短期应对策略，提高产业供应系统的应急预防与处理能力，保障产业终端需求。(二)加强培训宣传鼓励高
12、等院校开展相关研究，加强国际交流学习与沟通合作，提高专业技术和管理人员的专业素质。注重宣传引导，建立区域宣传示范基地，采取主题宣传周、电视、报纸、网络、手机客户端等多种方式，开展产业相关知识的普及宣传，营造良好的产业发展氛围。(三)激发市场主体活力充分发挥市场在资源配置中的决定作用，建立公平开放透明的市场规则。推动各类市场主体参与产业发展。(四)强化人才支撑建立多层次、多类型的产业人才引进、培养和服务体系。加强专业学位教育和继续教育，支持有条件的高等学校开设应急相关专业，推动各方联合培养应急救援专业技术人才和管理人才。制定产业专家库，制定专家队伍储备机制和管理制度，打造一支有实力的专家队伍。对
13、引进的高层次人才，给予相应的科研经费补贴和安家补贴，在签证、社会保险、子女入学、生活保障等方面提供便利。(五)提升创新能力引导企业与行业科研机构对接，加强与产业研究院和高校以及行业龙头企业研发中心的联系，解决企业技术上和发展中的难题。加大行业人才引进和培养力度，对领军人才、创新团队和高级管理人才按相关政策给予优先支持。鼓励企业加大研发投入，普遍建立各类技术创新平台，并积极申报承建创新平台，或与科研院所及高校共建研发机构。(六)推动区域交流合作积极参与“一带一路”建设，采取园区共建、技术合作、资本合作和贸易换资源等多种方式，加强与市场需求大的沿线国家开展贸易合作。加强同区域内优势产业合作，在重点
14、领域合作实现突破，合作取得积极成效。八、 项目技术工艺分析（一）技术来源及先进性说明本期项目的技术来源为公司的自有技术，该技术达到国内先进水平。（二）项目技术优势分析1、技术含量和自动化水平较高，处于国内先进水平，在产品质量水平上相对其它生产技术性能费用比优越，结构合理、占地面积小、功能齐全、运行费用低、使用寿命长；在工艺水平上该技术能够保证产品质量高稳定性、提高资源利用率和节能降耗水平；根据初步测算，利用该技术生产，可提高原料利用率和用电效率，在装备水平上，该技术使用的设备自动控制程度和性能可靠性相对较高。2、技术设备投资和产品生产成本低，具有较强的经济合理性；本期工程项目采用本技术方案建设
15、其主要设备多数可按通用标准在国内采购。3、节能设施先进并可进行多规格产品转换，项目运行成本较低，应变市场能力很强。（三）工业化技术方案可靠性分析1、这条生产线充分考虑和核算了生产线整体同各单机间的物料平衡协同关系，并考虑和计算了各单机的正常加工、进料出料、输送、故障停机及排除所需要时间和各单机间的合理缓冲。2、产品生产线能够运行连续稳定、达到设计生产能力要求，并确保能够生产出质量合格的产品。九、 环境影响合理性分析本项目选址在交通、通信、供电、供水、规划等方面具备良好的条件。项目用水来自当地自来水管网，用电来自当地电网，交通、能源均有保障。本项目产生的噪声及粉尘对周边居民的影响较小。项目所在地
16、周边200m范围内没有饮用水水源保护区及准保护区、风景名胜区、旅游度假区和自然保护区，无具有历史、科学、民族意义的保护区，未发现国家及省级重点保护的野生动植物、名木古树、文物单位。项目选址范围不属于限制建设区和禁止建设区，未占用基本农田。故本项目建设符合规划要求。本项目选址与规划满足相符性要求。十、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员
17、按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xx集团有限公司规划，达产年劳动定员644人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位419正常运营年份2技术指导岗位643管理工作岗位644质量检测岗位97合计644十一、 建设投资估算本期项目建设投资37309.86万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计32480.21万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为14544.28万元。2、设备购置费估算设备购置
18、费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为16847.93万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为1088.00万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为4047.70万元。（三）预备费本期项目预备费为781.95万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用14544.2816847.931088.0032480.211.1建筑工程费14544.2814544.281.2设备购置费16847.93
19、16847.931.3安装工程费1088.001088.002其他费用4047.704047.702.1土地出让金1512.621512.623预备费781.95781.953.1基本预备费353.67353.673.2涨价预备费428.28428.284投资合计37309.86十二、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款21513.28万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息1054.15万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息1054.15263.54790.611.1.1期初借款余额10756.641.1.2当期借款
20、21513.2810756.6410756.641.1.3当期应计利息1054.15263.54790.611.1.4期末借款余额10756.6421513.281.2其他融资费用1.3小计1054.15263.54790.612债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计1054.15263.54790.61十三、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金
21、周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为9858.77万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0047420.0057581.4267742.851.1应收账款0.0021339.0025911.6430484.281.2存货0.0016597.0020153.5023710.001.2.1原辅材料0.004979.106046.057113.001.2.2燃料动力0.00248.95302.30355.651.2.3在产品0.00
22、7634.629270.6110906.601.2.4产成品0.003734.324534.545334.751.3现金0.003793.604606.525419.431.4预付账款0.005690.406909.778129.142流动负债0.0040518.8649201.4757884.082.1应付账款0.0014586.7917712.5320838.272.2预收账款0.0025932.0731488.9437045.813流动资金0.006901.148379.959858.774流动资金增加0.006901.141478.821478.825铺底流动资金0.0014225.9
23、917274.4220322.85十四、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资48222.78万元，其中：建设投资37309.86万元，占项目总投资的77.37%；建设期利息1054.15万元，占项目总投资的2.19%；流动资金9858.77万元，占项目总投资的20.44%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资48222.78100.00%1.1建设投资37309.8677.37%1.1.1工程费用32480.2167.35%1.1.1.1建筑工程费14544.2830.16%1.1.1.2设备购置费16847.933
24、4.94%1.1.1.3安装工程费1088.002.26%1.1.2工程建设其他费用4047.708.39%1.1.2.1土地出让金1512.623.14%1.1.2.2其他前期费用2535.085.26%1.2.3预备费781.951.62%1.2.3.1基本预备费353.670.73%1.2.3.2涨价预备费428.280.89%1.2建设期利息1054.152.19%1.3流动资金9858.7720.44%十五、 资金筹措与投资计划本期项目总投资48222.78万元，其中申请银行长期贷款21513.28万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投
25、资比例1总投资48222.78100.00%1.1建设投资37309.8677.37%1.2建设期利息1054.152.19%1.3流动资金9858.7720.44%2资金筹措48222.78100.00%2.1项目资本金26709.5055.39%2.1.1用于建设投资15796.5832.76%2.1.2用于建设期利息1054.152.19%2.1.3用于流动资金9858.7720.44%2.2债务资金21513.2844.61%2.2.1用于建设投资21513.2844.61%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十六、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达
26、产年预计每年可实现营业收入92000.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0064400.0078200.0092000.002增值税0.003092.843755.593801.812.1销项税0.008372.0010166.0011960.002.2进项税0.005279.166410.418158.193税金及附加0.00371.15450.67456.223.1城建税0.00216.50262.89266.133.2教育费附加0.0092.79112.67114
27、.053.3地方教育附加0.0061.8675.1176.04（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=3801.81万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总
28、成本费用74768.42万元，其中：可变成本61374.08万元，固定成本13394.34万元。达产年项目经营成本71649.60万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0040608.9549310.8758012.792工资及福利费0.003361.293361.293361.293修理费0.001201.621201.621201.624其他费用0.009073.909073.909073.904.1其他制造费用0.00643.04643.04643.044.2其他管理费用0.00683.26
29、683.26683.264.3其他营业费用0.007747.607747.607747.605经营成本0.0054245.7662947.6871649.606折旧费0.002034.422034.422034.427摊销费0.0030.2530.2530.258利息支出0.001054.151054.151054.159总成本费用0.0057364.5866066.5074768.429.1其中：固定成本0.0013394.3413394.3413394.349.2可变成本0.0043970.2452672.1661374.08（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费
30、附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加456.22万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=16775.36（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=16775.36×25.00%=4193.84（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额16775.36万元，缴纳企业所得税4193.84万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税
31、=16775.36-4193.84=12581.52（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0064400.0078200.0092000.002税金及附加0.00371.15450.67456.223总成本费用0.0057364.5866066.5074768.424利润总额0.006664.2711682.8316775.365应纳所得税额0.006664.2711682.8316775.366所得税0.001666.072920.714193.847净利润0.004998.208762.1212581.528期初未分配利润0.000.004
32、498.3811934.459可供分配的利润0.004998.2013260.5024515.9710法定盈余公积金0.00499.821326.052451.6011可供分配的利润0.004498.3811934.4522064.3712未分配利润0.004498.3811934.4522064.3713息税前利润0.009384.4915657.6922023.35十七、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=19.19%。本期项目投资
33、财务内部收益率19.19%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=9185.52（万元）。以上计算结果表明，财务净现值9185.52万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+
34、上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.17年。本期项目全部投资回收期6.17年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0064400.0078200.0092000.001.1营业收入0.000.0064400.0078200.0092000.002现金流出18654.9318654.9361518.0564877.1680485.782.1建设投资18654.9
35、318654.932.2流动资金0.006901.141478.818379.962.3经营成本0.0054245.7662947.6871649.602.4税金及附加0.00371.15450.67456.223所得税前净现金流量-18654.93-18654.932881.9513322.8411514.224累计所得税前净现金流量-18654.93-37309.86-34427.91-21105.07-9590.855调整所得税0.002346.123914.425505.846所得税后净现金流量-18654.93-18654.931215.8810402.137320.387累计所得税
36、后净现金流量-18654.93-37309.86-36093.98-25691.85-18371.47计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：26.30%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：19.19%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=14%）：23446.64万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=14%）：9185.52万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.48年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.17年。十八、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目
37、有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。十九、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为20.89。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低
38、可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为18.87。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额10756.642151
39、3.2821513.2821513.281.2当期还本付息263.541844.761054.151054.151054.151.2.1还本1.2.2付息263.541844.761054.151054.151054.151.3期末借款余额10756.6421513.2821513.2821513.2821513.282利息备付率20.893偿债备付率18.87二十、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入92000.00万元，综合总成本费用74768.42万元，税金及附加456.22万元，净利润12581.52万元，财务内部收益率19.19%，财务净现值9185.52万元，全部
40、投资回收期6.17年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十一、 招标组织方式（一）项目招标方式1、本期工程项目投资数额较大，为了在较大范围内选择设备和材料供应商节约投资成本，采用公开招标方式；项目建设单位将通过报刊、广播、电视等新闻媒体发布招标广告，凡具备相应资质、符合投标条件的单位不受地域和行业限制均可申请投标。2、项目建设单位为了在较大范围内选择土建工程队伍和设备及重要材料的供应商节约投资成本，建议对土建施工、设备采购采用公开招标方式，勘察、设计等采用邀请招标方式。（二）项目招标方案本期工程项目招标工作包
41、括：设计方案招标、施工监理招标、工程施工招标等。（三）堪察设计招标方案项目立项后，项目建设单位要做好设计方案的招标工作，同时确定设计单位。设计方案招标邀请江苏省内实力强、信誉好的设计院参加。设计方案确定的同时，选择方案中标的单位作为设计单位，这样有利于设计进一步完善和提供后期的服务。（四）监理招标方案为了保证参与本期工程项目建设的施工监理工作的水平，监理单位的选择宜采用招标方式。可选择三家以上监理单位进行投标。监理单位的招标工作应安排在工程开工之前，以便监理单位能够尽早地参与工程建设管理。（五）施工招标方案根据我国目前工程建设的特点，建设项目的施工招标一般需要多次完成，本期工程项目施工招标也是
42、如此，因而，在工程管理过程中要科学地安排。本期工程项目宜采用专业项目施工分包招标。在本期工程项目的建设过程中，会有许多专业工程项目需要另行发包。这些专业工程包括：高级装饰装修工程、消防工程、弱电工程以及活动设施和设备安装工程等。这些专业工程项目招标需要在不同的阶段进行，招标内容可能包括该专业工程的设计和施工，因此，合理地安排专业工程招标对顺利完成本期工程项目的实施、控制工程项目的整体质量和进度是非常重要的。（六）材料、设备的采购招标方案对于本期工程项目所采购的材料和设备，项目建设单位应该采用招标方式进行采购。1、材料的采购。本期工程项目的建筑材料品种较多，项目建设单位招标采购的材料应局限在品质要求高、材料价格昂贵、用量较大的重要材料。材料的采购招标要根据工程的施工组织进度的要求进行。2、设备的采购。本期工程项目的设备由项目建设单位负责采购功