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1、第4章 出口退税申报系统操作流程41 出口退税申报系统操作流程图表基础数据采采集有进料加工工业务 没有进料加加工业务务向导第一步步：免抵抵退税向导第二步步：免税税业务向导第一步步：免抵抵退税向导第二步步：免税税业务免税出口货货物明细细间接出口货货物明细细来料加工出出口明细细出口免税卷卷烟明细细免税出口货货物明细细来料加工出出口明细细出口免税卷卷烟明细细进料加工手手册登记记进口料件明明细申报报出口货物明明细申报报收齐单证明明细录入入撤销申报后，再返回到第一、二步进行修改进料加工手手册核销销出口货物明明细申报报收齐单证明明细录入入向导中第三三步第11小步：数据一一致性检检查 向导中第第三步第第2小
2、步步：生成成明细申申报数据据 向导中第四四步第11小步：税务机机关反馈馈信息读读入向导中第四步第5小步：预审疑点反馈情况查询向导第四步第2小步：出口信息不齐情况查询 无 有 无 有向导中第四步第3小步：撤消已申报数据向导第四步第4小步：税务机关反馈信息处理 向导第五步：再次进行数据一致性检查，无误后生成明细申报数据(此为正式申报的明细数据) 向导导中第六六步：模模拟出具具进料加加工免税税证明（无无进料加加工的企企业无此此步骤）向导中第七七步：纳纳税申报报向导中第八八步：增增值税申申报表项项目录入入向导中第九九步：免免抵退税税申报汇汇总表录录入向导中第十十步第11小步：数据一一致性检检查（若若有
3、误，则则作向导导第四步步之3，再再返回第第一步修修改） 向导中第十十步第22小步：打印申申报报表表向导中第十十步第33小步：生成汇汇总申报报数据向导中第十十一步第第1小步步：税务务机关反反馈信息息读入向导中第十十一步第第2小步步：税务务机关反反馈信息息处理流程说明1）、月初初，根据据进出口口报关单单和进料料手册等等资料将将上月基基础数据据录入本本系统，即即向导第第一、二二步；2）、对数数据进行行一致性性检查，无无误后则则生成明明细申报报数据进进行预申申报，即即向导第第三步；3）、取得得预审反反馈信息息后，读读入反馈馈信息，即即向导第第四步第第1小步步；4）、查询询预审疑疑点反馈馈信息，即即向导
4、第第四步第第5小步步。如显显示有错错，则先先撤销申申报数据据，即向向导第四四步第33小步；再到回回去第一一、二步步修改；5）、查询询出口信信息不齐齐的情况况即向导导第四步步第2，若若有且属属于录入入错误，应应返回到到向导第第一、二二步修改改再重新新生成明明细申报报数据并并再次预预申报和和预审核核；若不不是录入入错误，则则进行向向导第四四步第44小步操操作，即即进行反反馈信息息处理；6）、再次次进行一一致性检检查，生生成明细细数据进进行正式式申报，即即向导第第五步的的操作；7）、以上上步骤准准确无误误，或者者修改后后已经无无误了，则则进行向向导第六六步直接接模拟出出具免税税证明；8）、从本本系统
5、中中取得有有关统计计数据（免免抵退销销售额、免免抵退不不得免征征和抵扣扣税额），据据以填写写增值税税申报表表。这就就是向导导中第七七步的内内容；9）、将增增值税申申报表的的有关数数据录入入本系统统，即向向导第八八步的操操作；10）、输输入所属属期，就就可自动动生成出出免抵退退税汇总总表，即即向导第第九步操操作；11）、进进行一致致性检查查，即第第十步第第1小步步的操作作。若有有错误则则先撤销销明细数数据申报报（向导导第四步步第3小小步）再再按错误误提示内内容修改改；若无无则打印印整套表表格即向向导第十十步第22小步；12）、生生成汇总总数据，即即向导第第十步第第3小步步；13）、将将生成的的明
6、细申申报数据据、汇总总数据，连连同整套套报表、原原始凭证证到退税税部门进进行正式式申报；若退税税部门未未通过审审核，则则取回纸纸质申报报资料重重新作整整个流程程；14）、若若审核通通过，则则读入反反馈信息息并进行行处理，即即向导第第十一步步第1、22小步。注意事项：a)如果当当月没有有任何业业务发生生，也要要完成整整个操作作流程。b)请千万万要做好好备份，以以防本系系统或者者微软操操作系统统出现崩崩溃。c)必须逐逐月进行行申报，每每月须完完成第一一至第十十一步才才能进行行下月的的申报。对于有进料料加工业业务的生生产企业业退税申申报，在在申报向向导中由由如下十十一步组组成（在在系统主主画面功功能
7、栏点点击向导导，将显显示如图图4_11画面：（图4_11）第一步和第第二步是是基础数数据采集集，而且且第一步步的数据据采集为为基础的的基础，第第二步的的数据采采集是作作为特殊殊业务可可供选择择的数据据采集，并并非每个个企业都都要做。第三步是对对基础数数据采集集中可能能的错误误进行自自查自纠纠，包括括各个表表中同一一数据的的一致性性和各种种报表及及凭证之之间的勾勾稽关系系，如果果存在错错误则需需要回到到第一或或者第二二步去修修改。第四步是到到税务机机关去预预审核采采集的基基础数据据，若获获得反馈馈信息并并作相应应调整。这这一步存存在五项项，但并并非每步步都要做做。第11小步是是税务机机关反馈馈信
8、息的的读入，显显然每个个企业都都要做；第2小小步是查查询反馈馈信息中中有无出出口信息息不齐的的情况，若若有则需需要返回回第一大大步进行行修改；修改之之前就要要求进行行第3小小步即撤撤销已申申报数据据；若没没有出口口信息不不齐的情情况，就就可以把把读入的的税务机机关反馈馈信息来来更新原原有的申申报数据据，这就就是第44小步的的作用；第5小小步是疑疑点反馈馈查询。 第五步是生生成明细细数据，其其作用有有两个，一一是第九九步生成成汇总数数据需要要这些明明细数据据，二是是出具第第六步的的模拟免免税证明明需要这这些数据据。第六步之所所以存在在出具模模拟免税税证明，是是因为企企业正式式申报的的计算过过程中
9、需需要这些些数据，本本系统根根据税法法计算的的规定设设计了这这个模拟拟出具免免税证明明的步骤骤。由于，第一一至第五五步生成成出了明明细数据据，第六六步模拟拟出了进进料加工工免税证证明，再再加上第第八步录录入增值值税申报报表的数数据，所所以根据据免抵退退税的核核算原理理就可以以自动生生成出来来。至此此了所有有数据采采集的过过程就完完成了。接下来，就就是正式式申报的的过程了了，即第第十步和和第十一一步的内内容。正正式申报报的原理理和预申申报的原原理大同同小异，在在此就不不重复了了。第5章 基础数数据的录录入51 进料加加工手册册登记录录入在申报系统统的主画画面，依依次选择择“基础数数据采集集”“进
10、料料加工手手册登记记录入”（或者者在“向导”中选择择“第一步步免抵退退明细数数据采集集”中的“进料加加工手册册登记录录入”，如图图5_11）即可可进入进进料加工工海关手手册登记记模块。（图5_11）录入的条件件：如果企业无无发生进进料加工工业务时时，无须须使用该该模块。如如果企业业有进料料加工业业务时，企企业必须须在取得得海关核核发的进进料加工工手册之之后发生生第一笔笔进口料料件之前前就应该该办理手手册登记记，同时时使用该该模块录录入该手手册的相相关内容容。但是是对于2200553年110月11日以前前取得的的进料加加工手册册而在220055年100月1日日以后还还发生进进出口业业务的，必必须
11、在220055年100月的“基础数数据采集集”中补充充录入该该进料加加工手册册的内容容。录入的操作作：进入进料加加工海关关手册登登记模块块后，按按下“增加”键激活活编辑窗窗口后（如如图5_2），各各栏的录录入方法法如下：（图5_22）【所属期 】规规则：44位年份份+2位位月份，如如：20005110【序号 】规则则：4位位流水号号，如：00001、000022.【进料登记记册号】含含义：海海关进料料加工登登记手册册编号【原币代码码 】含含义：合合同中使使用的币币别代码码【计划进口口总值】含含义：合合同规定定的剔除除客供辅辅料后的的进口总总值【计划出口口总值】含含义：合合同规定定的出口口总值【
12、计划分配配率 】规则则：计划划分配率率计划划进口总总值计划出出口总值值1000%【征税税率率 】含含义：复复出口货货物的征征税税率率【退税率 】含含义：复复出口货货物的退退税率【手册有效效期 】含义义：合同同中规定定的“有效期期限”【申报标志志 】空空：未申申报 RR：已申申报【审核标志志 】空空：未审审核通过过 R：已审核核通过【核销标志志 】空空：手册册未核销销 R：核销手手册已申申报 HH：核销销手册已已审核通通过录入完上述述各项内内容即可可按“保存”键进行行存盘，依依上述操操作可以以登记录录入多个个合同。录录完后为为避免出出错，建建议企业业进行一一次“序号重重排”，具体体操作如如下：在
13、在进料加加工海关关手册登登记画面面上先按按“序号重重排”键，出出现画面面（如图图5_33），再再按“排序”键即可可自动修修改序号号及排序序。（图5_33）其他模块的的中也可可进行“序号重重排”的操作作。52 进口料料件明细细申报录录入在申报系统统的主画画面，依依次选择择“基础数数据采集集”“进口口料件明明细申报报录入”（或者者在“向导”中选择择“第一步步免抵退退明细数数据采集集”中的“进口料料件明细细申报录录入”，如图图5_11）即可可进入进进口报关关单的录录入画面面。录入的条件件：如果企业无无发生进进料加工工业务时时，无须须使用该该模块。如如果企业业有进料料加工业业务时，企企业当月月取得的的
14、进口报报关单，都都必须录录入当月月的“进口料料件明细细申报录录入”模块中中。录入的操作作：进入进口料料件明细细申报录录入模块块后，按按下“增加”键激活活编辑窗窗口后（如如图5_4），各各栏的录录入方法法如下：（图5_44）【所属期 】规规则：44位年份份+2位位月份，如如：20005110【序号 】规则则：4位位流水号号，如：00001、000022.【所属期标标识 】含义义：该笔笔记录的的所属年年度，规规则：一一般根据据记帐时时间确定定，不一一定与“所属期期”一致。【进料登记记册号】含含义：海海关进料料加工登登记手册册编号【进口报关关单号】规规则：99位海关关编号+0+2位位项号，如如：12
15、23455678890001、1123445677890002.【代理证明明号 】规则则：进口口代理证证明编号号+2位位项号【进口商品品代码】含含义：进进口报关关单上的的商品编编码【原币到岸岸价 】含义义：原币币 CIIF 或或 C&F 价价【原币汇率率 】规规则：1100 外币兑兑人民币币汇率【人民币到到岸价】含含义：人人民币 CIFF 或 C&FF 价【美元汇率率 】含含义：1100 美元兑兑人民币币汇率【美元到岸岸价 】含义义：美元元 CIIF 或或 C&F 价价【海关实征征税额】含含义：海海关实征征关税和和消费税税【组成计税税价格】规规则：组组成计税税价格人民币币到岸价价海关关实征税税
16、额【申报标志志 】空空：未申申报 RR：已申申报【审核标志志 】空空：未审审核通过过 R：已审核核通过录入完上述述各项内内容即可可按“保存”键进行行存盘。重重复上述述操作将将当月取取得的进进口报关关单录入入此模块块，即可可完成进进口料件件明细申申报录入入。但在在退出该该模块之之前，记记得按下下“序号重重排”键，进进行序号号重排以以避免序序号出错错。特别提示：对于20005年110月11日以前前有进料料加工贸贸易进口口料件未未出具免免税证明明，或已已在20005年年9月以以前办理理了进料料加工免免税证明明手册但但未能抵抵减的部部分（即即20005年99月“生产企企业出口口货物免免、抵、退退税汇总
17、总申报表表”第177栏数据据不为00），必必须在220055年100月的“基础数数据采集集”中补充充录入该该进口料料件明细细的内容容。53 进进料加工工手册核核销录入入企业必须在在进料加加工手册册最后一一笔出口口业务发发生之后后海关缴缴销手册册之前办办理有关关手册核核销手续续。其操操作如下下：在申申报系统统的主画画面，依依次选择择“基础数数据采集集”“进料料加工手手册核销销录入”（或者者在“向导”中选择择“第一步步免抵退退明细数数据采集集”中的“进料加加工手册册核销录录入”），如如图5_1即可可进入进进料加工工海关手手册核销销模块。进进入该模模块后，按按下“增加”键激活活编辑窗窗口后（如如图5
18、_5，各各栏的录录入方法法如下：（图5_55）【核销所属属期 】含义义：进料料手册核核销时的的所属期期。 规则：4位年年份+22位月份份，如：20002011【核销序号号 】规规则：44位流水水号，如如：00001、000022.【进料登记记册号】含含义：海海关进料料加工登登记手册册编号【计划分配配率 】规则则：计划划分配率率计划划进口总总值计划出出口总值值1000%【实际进口口总值】含含义：进进料手册册使用期期间已向向税务机机关申报报的该手手册的实实际进口口料件的的人民币币到岸价价，不包包括不付付汇的客客供辅料料进口额额【实际出口口总值】含含义：进进料手册册使用期期间已报报关离境境，并经经税
19、务机机关审核核通过的的该手册册的复出出口货物物人民币币离岸价价【剩余边角角余料】含含义：进进料手册册合同履履行完后后，剩余余的边角角余料折折人民币币金额【结转料件件 】含含义：进进料手册册合同履履行完后后，未使使用完的的并结转转至其它它手册的的进口料料件金额额【其它调减减料件】含含义：进进口料件件发生销销售、退退货、损损失等没没有参与与产品生生产的情情况时，其其料件进进口金额额。若业业务发生生时已调调减了当当期的料料件进口口额，并并向税务务机关申申报过，则则不再参参与本栏栏的计算算【剩余残次次成品】含含义：手手册合同同履行完完后，剩剩余的残残次成品品、半成成品折人人民币金金额。【结转产品品 】
20、含含义：生生产的产产品未直直接出口口，而是是在海关关保税监监管下，结结转至其其它手册册或销售售给其它它企业的的产品销销售额（间间接出口口）【其它未出出口 】含义义：生产产的产品品发生内内销、损损失等没没有出口口，或虽虽已出口口但未经经税务机机关审核核通过的的产品销销售额或或核定销销售额【实际分配配率 】规则则：实际际分配率率（实实际进口口总值剩余边边角余料料结转料料件其它调调减料件件）（实际际出口总总值剩剩余残次次成品结转产产品其其它未出出口）1000%【手册有效效期 】含义义：合同同中规定定的“有效期期限”【核销标志志 】空空：手册册未核销销 R：核销手手册已申申报 HH：核销销手册已已审核
21、通通过54 出口货货物明细细申报录录入在申报系统统的主画画面，依依次选择择“基础数数据采集集”“出口口货物明明细申报报录入”（或者者在“向导”中选择择“第一步步免抵退退明细数数据采集集”中的“出口货货物明细细申报录录入”，如图图5_1）即即可进入入。录入的条件件：当月发生的的免抵退退税出口口业务，不不管是否否单证齐齐全，都都必须录录入当月月的“出口货货物明细细申报录录入”模块中中。录入的操作作：进入出口货货物明细细申报录录入模块块后，按按下“增加”键激活活编辑窗窗口后（如如图5_6）：（图5_66）【所属期 】规规则：44位年份份+2位位月份，如如：20005110【序号 】规则则：4位位流水
22、号号，如：00001、000022.【记销售日日期 】含义义：记出出口销售售帐日期期【所属期标标识 】含义义：该笔笔记录的的所属年年度，规规则：一一般根据据记帐时时间确定定，不一一定与“所属期期”一致。【进料登记记册号】规规则：属属于进料料加工业业务的填填写此栏栏，否则则置此栏栏为空【出口报关关单号】规规则：99位海关关编号+0+2位位项号，如如：1223455678890001、1123445677890002.【代理证明明号 】规则则：出口口代理证证明编号号+2位位项号【单证不齐齐标志】含含义：BB：无报报关单 H：无无核销单单 D：无代理理证明【出口商品品代码】含含义：出出口报关关单上的
23、的商品编编码【原币离岸岸价 】含义义：外币币 FOOB 价价【原币汇率率 】含含义：1100 外币兑兑人民币币汇率【人民币离离岸价】含含义：人人民币 FOBB 价【美元汇率率 】含含义：1100 美元兑兑人民币币汇率【美元离岸岸价 】含义义：美元元 FOOB 价价【征退税差差额 】规则则：征退退税差额额人民民币离岸岸价（征税税税率退税率率）【应退税额额 】规规则：应应退税额额人民民币离岸岸价退税率率【信息不齐齐标志】含含义：BB：无报报关单 H：无无核销单单 D：无代理理证明【单证收齐齐年月】含含义：该该笔出口口货物单单证收齐齐时的年年月。 规则则：4位位年份+2位月月份，如如：2000511
24、0【单证收齐齐序号】规规则：44位流水水号，如如：00001、000022.【单证收齐齐标志】含含义：BB：收齐齐报关单单 H：收齐核核销单 D：收收齐代理理证明【免抵退税税年月】含含义：参参与免抵抵退计算算的年月月。 规则：4位年年份+22位月份份，如：20005100【申报标志志 】空空：未申申报 RR：已申申报【审核标志志 】空空：未审审核通过过 R：已审核核通过录入完上述述各项内内容即可可按“保存”键进行行存盘。重重复上述述操作将将当月取取得的直直接出口口报关单单录入此此模块，即即可完成成出口货货物明细细申报录录入。但但在退出出该模块块之前，记记得按下下“序号重重排”键，进进行序号号重
25、排以以避免序序号出错错。55 生成出出口货物物冲减明明细如果发生以以前月份份录入的的出口货货物明细细申报有有误，或或已申报报的出口口货物不不能退税税，以及及发生退退运等情情况，企企业可以以在申报报系统主主画面点点击“基础数数据采集集”“生成成出口货货物冲减减明细”（或在在“向导”中选择择“第一步步免抵退退明细数数据采集集”“生成成出口货货物冲减减明细”），进进入出口口货物冲冲减明细细录入模模块（如如图5_7），(图5_77)在索引窗口口中找到到要冲减减的记录录，按下下“冲减出出口”键，在在弹出画画面（图图5_88）上按按“确定”键即可可生成一一条负数数记录，序序号为“Z0000”，即表表示操作
26、作成功。（图5_88）56 前期单单证不齐齐本期收收齐的处处理企业可以在在申报系系统主画画面点击击“基础数数据采集集”“收齐齐出口单单证明细细录入”（或在在“向导”中选择择“第一步步免抵退退明细数数据采集集” “收齐出出口单证证明细录录入”，见图图5_99），（图5_99）【所属期 】含含义：单单证收齐齐年月。 规则则：4位位年份+2位月月份，如如：20005111【序号 】含义义：单证证收齐序序号。 规则则：4位位流水号号，如：00001、000022.【原出口所所属期】规规则：44位年份份+2位位月份，如如：20005110【原出口序序号 】含义义：原出出口申报报序号。 规则则：4位位流水
27、号号，如：00001、000022.【所属期标标识 】含义义：该笔笔记录的的所属年年度，规规则：一一般根据据记帐时时间确定定，不一一定与“所属期期”一致。【单证收齐齐标志】含含义：BB：收齐齐报关单单 H：收齐核核销单 D：收收齐代理理证明当期收齐何何种单证证就录入入相应的的字母。如如收齐了了报关单单就录入入“B”，收齐齐核销单单就录入入“H”，两单单都是当当期收齐齐就录入入“BH”。（但但注意如如果原单单证不齐齐标志只只有“H”，这里里收齐单单证标志志就绝不不能录入入“B”或“BH”。）【出口报关关单号】规规则：99位海关关编号+0+2位位项号，如如：1223455678890001、112
28、3445677890002.【代理证明明号 】规则则：出口口代理证证明编号号+2位位项号第6章 免抵退退预申报报61 “数据一一致性检检查”必须先完成成免抵退退税申报报资料录录入的基基本操作作和补充充操作之之后才能能进行。在申报系统统主画面面选择点点击“申报数数据处理理”“数据据一致性性检查”（或在在“向导”中选择择“第三步步免抵退退税预申申报”“数数据一致致性检查查”），如如图6_1：（图6_11）点击“数据据一致性性检查”将弹出出如图66_2所所示画面面（图6_22）再根据弹出出画面的的错误提提示修改改申报资资料录入入的错误误后，再再进行一一次“数据一一致性检检查”，直到到无发现现任何错错
29、误为止止（如图图6_33）。（图6_33）62 生成明明细申报报数据在申报系统统主画面面选择点点击“免抵退退税申报报”“生成成明细申申报数据据”（或者者在“向导”中选择择“第三步步免抵退退税预申申报”中的“生成明明细申报报数据”），在在弹出的的画面（如如图6_4），（图6_44）按“确定”键即可可进入如如下画面面（图66_5）：（图6_55）如果在该画画面的“备份当当前系统统”栏上打打钩，再再按“确定”键时系系统就会会将该软软件的所所有内容容备份至至指定的的“系统备备份路径径”中，系系统会自自动根据据当前的的年月日日时分命命名该备备份的目目录名。（特特别要注注意：11、“系统备备份路径径”绝不
30、能能是本申申报系统统所在的的目录，否否则将发发生死锁锁现象。22、由于于备份占占用的空空间较大大，企业业一个月月备份一一次已经经足够了了。为减减少备份份占用的的空间，企企业可以以删除部部分旧的的备份目目录。）在在图6_5画面面按“确定”键后，即即可进入入如下画画面（图图6_66），（图6_66）该画面企业业应选择择点击“本地申申报”栏， 选择生生成数据据的路径径，再按按“确定”键系统统将提示示正在生生成申报报数据（如如图6_7）。（图6_77）生成完毕后后，系统统将显示示以下界界面（图图6_88），报报告此次次申报所所生成的的数据表表的条数数（图6_88）查看完毕后后，点击击关闭即即可。这这时
31、可以以回至指指定的路路径中看看一看是是否已生生成完毕毕，如果果存在如如图6_9所示示的222个文件件，说明明此次预预申报数数据生成成已完整整，否则则需要重重新申报报。（图6_99）63 预审反反馈信息息的处理理1、读入税税务机关关反馈信信息在系统主画画面选择择“反馈信信息处理理”“税务务机关反反馈信息息读入”（或在在“向导”中选择择“第四步步预审核核反馈疑疑点调整整” “税务机机关反馈馈信息读读入”），再再在弹出出的画面面（如图图6_110），选选择“路径”，再按按“确定”键即可可将税务务部门反反馈信息息读入系系统里。（图6_110）2、税务机机关反馈馈信息查查询税务机关反反馈信息息有两类类，
32、第一一类是通通过将企企业申报报的报关关单资料料与税务务部门取取得的海海关电子子信息进进行对碰碰得到“出口信信息单证证不齐的的情况”。该类类错误企企业可以以在“向导”中“第四步步预审核核反馈疑疑点调整整” “出口信信息不齐齐情况查查询”中查找找到（如如图6_11）。（图6_111）第二类是逻逻辑性错错误，是是由于企企业录入入过程中中由于失失误等原原因而产产生的错错误，该该错误也也有可能能不是真真正的错错误而属属于正常常情况时时就无须须调整。3、税务机机关反馈馈信息的的处理。不管税务机机关反馈馈信息中中是否有有提示申申报数据据有错，企企业都必必须先撤撤销已申申报数据据，再进进行一次次税务机机关反馈
33、馈信息处处理。在在“向导”中选择择“第四步步预审核核反馈疑疑点调整整” “撤销已已申报数数据”，在弹弹出画面面（图66_122）选择择录入“所属期期”和“申报明明细表数数据” （图6_112）按“确定”键后出出现以下下界面（图图6_113）（图6_113）点击“是”即可撤撤销预申申报数据据。之后，再在在“向导”中选择择“第四步步预审核核反馈疑疑点调整整” “税务机机关反馈馈信息处处理”，在弹弹出的画画面（如如图6_14）按按“是”键系统统会自动动对企业业申报数数据中信信息不齐齐的报关关单加上上“信息不不齐标志志”。（图6_114）处理完毕系系统显示示以下界界面（图图6_115）（图6_115）
34、至此企业的的免抵退退税预申申报工作作基本完完成。但但要注意意一点：免抵退退税预申申报必须须在企业业的“纳税申申报”之前完完成。同同时，为为保证正正式申报报数据的的准确性性，企业业一个月月可以多多次进行行预申报报工作，直直到错误误不再发发生为止止。第7章 免抵退退税正式式申报71 重新生生成明细细申报数数据该步与预申申报的操操作相同同，都是是先进行行“数据一一致性检检查”，再进进行“生成明明细申报报数据”（即完完成“向导”中的第第五步的的操作）。72 模拟出出具进料料免税证证明生成明细申申报数据据后，企企业可在在系统主主画面选选择“向导”中“第六步步模拟出出具进料料免税证证明”“模模拟出具具进料
35、加加工免税税证明”，如图图7_11，并将将该“进料加加工免税税证明”打印出出来，以以便于申申报表的的数据取取值。（图7_11）73 纳税申申报表数数据采集集在本系统主主画面选选择“向导”的“第八步步纳税申申报表数数据采集集”“增值值税申报报表数据据录入”，在增增值税申申报表数数据录入入模块各各栏按如如下方法法录入（如如图7_2）：（图7_22）【所属期 】含含义：税税款所属属期。 规则则：4位位年份+2位月月份，如如：20005110【免抵退销销售额】含含义：当当期免抵抵退出口口销售额额。 规则：按增增值税纳纳税申报报表第第7栏“免、抵抵、退办办法出口口货物销销售额”填报【免抵销售售累计】含含
36、义：免免抵退出出口货物物销售额额，本年年累计数数。规则则：按增增值税纳纳税申报报表 第7栏栏“免抵退退办法出出口货物物销售额额”本年累累计数填填报【不得抵扣扣税额】含含义：免免抵退税税不得免免征和抵抵扣税额额。 规则：按增增值税纳纳税申报报表附列列资料（表表二）第第 188 栏“免抵退退税办法法出口货货物不得得抵扣进进项税额额”填报【不得抵扣扣累计】含含义：免免抵退税税不得免免征和抵抵扣税额额，本年年累计数数。 规则：按增增值税纳纳税申报报表附列列资料（表表二）第第 188 栏“免抵退退税办法法出口货货物不得得抵扣进进项税额额”本年累累计数填填报【销项税额额 】规规则：按按增值值税纳税税申报表
37、表第111栏“销项税税额”填报【进项税额额 】规规则：按按增值值税纳税税申报表表第 12 栏“进项税税额”填报【上期留抵抵税额】规规则：按按增值值税纳税税申报表表第113栏“上期留留抵税额额”填报【进项税额额转出】规规则：按按增值值税纳税税申报表表第 14 栏“进项税税额转出出”填报【免抵退应应退税】含含义：上上期的免免抵退税税应退税税额。 规则则：按增增值税纳纳税申报报表第第15栏栏“免抵货货物应退退税额”填报【检查应补补税额】含含义：纳纳税检查查应补缴缴税额。 规则则：按增增值税纳纳税申报报表第第16栏栏“按适用用税率计计算的纳纳税检查查应补缴缴税额”填报【应抵扣税税额 】规则则：按增增值
38、税纳纳税申报报表第第 177 栏“应抵扣扣税额”填报【实际抵扣扣税额】规规则：按按增值值税纳税税申报表表第 18 栏“实际抵抵扣税额额”填报【应纳税额额 】规规则：按按增值值税纳税税申报表表第 19 栏“应纳税税额”填报【期末留抵抵税额】规规则：按按增值值税纳税税申报表表第 20 栏“期末留留抵税额额”填报74 免抵退退汇总数数据采集集在本系统主主画面选选择点击击“向导”的“第九步步免抵退退汇总数数据采集集”“免抵抵退申报报汇总表表录入”，进入入免抵退退申报汇汇总表录录入画面面后（图图7_33），点点击“增加”键，在在“所属期期”上录入入当前的的税款所所属“年月”后按回回车键，其其它栏次次即可
39、自自动生成成无须手手工录入入，再按按“保存”键即完完成汇总总表的数数据采集集工作。（图7_33）75 数据一一致性检检查完成“向导导”中的第第五六七七八九步步之后，在在生成汇汇总申报报数据之之前，企企业必须须进行数数据一致致性检查查。具体体操作如如下：在在系统主主画面选选择“向导”中“第十步步免抵退退税正式式申报”的“数据一一致性检检查”（参见见图6_2，66_3）：1、如发现现只是纳纳税申报报表或或汇总总表数数据有错错，明明细申报报未发发生错误误时，企企业可以以根据该该错误提提示返回回纳税税申报表表或汇汇总表数数据采集集模块改改正相关关栏次的的错误即即可。2、如发现现明细细申报数数据有错错误
40、时，企企业必须须先进入入“向导”“第第九步免免抵退汇汇总数据据采集”“免免抵退申申报汇总总表录入入”画面，再再在“索引窗窗口”选择当当月后，按按“删除”键将当当月的汇汇总表数数据全部部删除。然后，企业业返回系系统主画画面，选选择点击击“申报数数据处理理”“撤销销已申报报数据”（或在在“向导”中选择择“第四步步预审核核反馈疑疑点调整整”“撤销销已申报报数据”），在在弹出的的画面（如如图6_12、66_133），在在“所属期期”录入本本期的“年月”，在“申报数数据范围围”选择“申报明明细表数数据”后，按按“确定”即可撤撤销明细细申报数数据。再再按数据据一致性性检查中中提示的的错误返返回各明明细数据
41、据录入模模块修改改相关错错误后，重重做“向导”中第五五至第九九步的工工作即可可。76 生成汇汇总申报报数据在申报系统统主画面面选择点点击“向导”中“第十步步免抵退退税正式式申报”“生生成汇总总申报数数据”，在弹弹出的画画面（图图7_44）， （图7_44）按“确定”键即可可进入的的如图77_5所所示画面面，再按按“确定”键时即即可进入入路径选选择画面面（图66_6），（图7_55）选择生成数数据的“路径”，再按按“确定”键即可可将生成成的汇总总申报数数据存盘盘。77 打印申申报报表表在申报系统统主画面面选择点点击“免抵退退税申报报”“打印印申报报报表”，就会会弹出画画面（如如图7_6）：（图7
42、_66）输入“所属属期”，再选选取“出口货货物免、抵抵、退税税申报明明细表（当当期出口口明细）”再按“报表设置”键，就会弹出打印机设置画面（如图7_7），在该画面上选择“横向”，在“指定报表打印机”选择企业自已的打印机型号，在“请选择纸张类型”中选择纸张型号（B4或A3），按下“预览”看报表能否全览，如果满意，再按“保存”键保存该打印设置，以后打印该表时，程序自动按此设置打印报表。（图7_77） 如如果打印印机只能能打印AA4纸，可可通过选选择“Exccel打打印”，如图图7_88，点击击“打印到到Exccel”进行报报表打印印。（图7_88）第8章 出口退退税申报报系统的的其它操操作81 系
43、统数数据备份份数据备份的的作用在在于将系系统中的的所有数数据（包包括以前前年度或或月份的的数据）进进行备份份，在系系统重新新安装后后，可以以导入此此备份数数据，恢恢复申报报资料，所所以备份份功能对对企业来来说十分分重要，建建议企业业在每月月免抵退退税申报报后即进进行备份份，以防防数据丢丢失。备备份操作作如下：点击“系统统维护”菜单下下的“系统数数据备份份”，出现现如下界界面（图图8_11）：（图8_11）点击“是”系统开开始备份份，备份份完毕后后，系统统提示（图图8_22）：（图8_22）说明备份成成功，路路径为：C：退税申申报系统统备份2000509926_10441,其中220055092
44、26_110411意为220055年099月266日100时411分，代代表此数数据的备备份时间间，企业业可以据据此判断断哪一个个文件夹夹是最新新的，便便于在导导入时选选择。并并可将旧旧备份数数据删除除，以减减少磁盘盘空间占占用。82 系统数数据引入入系统数据导导入是在在系统重重装或不不慎初始始化操作作或需要要追回数数据的情情况下，将将原系统统备份数数据导入入，在“系统维维护”菜单下下，选择择“系统数数据导入入”，出现现以下界界面（图图8_33）：（图8_33）点击“选择择旧系统统路径”，选择择目录（图图8_44）：（图8_44）再点击“驱驱动器”选择备备份数据据所在的的路径，点点击“选定”（图88_5）：（图8_55）再根据企业业需要选选择“导入前前清空系系统数据据库”或“不清空空系统数数据库”，再点点击“导入”按扭，系系统开始始导入数数据（图图8_66）：（图8_66）导入完毕后后，系统统显示文文本查看看器界面面（图88_7），点点击关闭闭即可。：（图8_77