《颜料公司企业经营战略分析_范文.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《颜料公司企业经营战略分析_范文.docx（52页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、泓域/颜料公司企业经营战略分析颜料公司企业经营战略分析目录一、 企业文化战略的实施3二、 企业文化战略的制定3三、 企业文化战略类型的选择6四、 企业文化战略的概念、实质与地位8五、 集中化战略的含义10六、 集中化战略的适用条件11七、 差异化战略的适用条件11八、 差异化战略的实施12九、 企业竞争战略的基本类型14十、 企业竞争战略的构成要素（优势的创建）14十一、 资本运营战略决策应考虑的因素16十二、 资本运营风险的管理18十三、 企业融资战略的概念20十四、 企业融资战略的类型21十五、 项目基本情况27十六、 产业环境分析29十七、 有机颜料行业发展历程30十八、 必要性分析32
2、十九、 公司简介33公司合并资产负债表主要数据34公司合并利润表主要数据34二十、 经济效益及财务分析35营业收入、税金及附加和增值税估算表35综合总成本费用估算表37利润及利润分配表39项目投资现金流量表41借款还本付息计划表43二十一、 投资方案44建设投资估算表46建设期利息估算表47流动资金估算表49总投资及构成一览表50项目投资计划与资金筹措一览表51一、 企业文化战略的实施企业在制定了正确的企业文化战略之后，就要有效地实施战略。一般而言，企业文化战略的实施包括以下几种措施：（一）建立企业文化战略实施的计划体系即通过把文化战略方案的长期目标分解为各种短期计划、行动方案和操作程序，使企
3、业内部各级管理人员和员工明确各自的责任、任务，以保证各种实施活动与企业文化战略指导思想和战略重点相互一致。（二）通过一定的组织机构实施企业文化战略的实施，要求建立一个高效率的组织机构，通过相互协调、相互信任和合理授权，保证企业文化战略的顺利实施。（三）提供必要的物质条件、硬件设施和财务支持这既是塑造企业形象的内在要求，也是企业文化战略实施的物质基础。（四）努力创造有利于实施企业文化战略的文化氛围和环境通过一定的教育和灌输方式，大力宣传企业文化战略的具体内容和要求，使之家喻户晓、人人明白，使全体职工深刻理解企业文化战略的实质。二、 企业文化战略的制定企业文化战略的制定是企业文化战略的重要环节和关
4、键步骤，也是战略决策的主要内容。为了达到企业文化战略的目标，应当依据对企业内部和外部条件的分析与预测，制定出科学、满意的企业文化战略方案。方案的制定要贯彻可行性准则，既要把握方案的时机是否成熟，又要注意方案在实践中是否行得通，兼顾必要的应变方案。一般而言，企业文化战略的制定包括以下几个相互衔接的环节：（一）树立正确的企业文化战略思想由于企业文化体现了企业的共同价值准则和精神观念，对企业职工有着强烈的内聚力、向心力和持久力，具有无形的导向、凝聚和约束功能，因此，正确、健康、向上的企业文化战略思想对于创建优秀的企业文化具有重要的指导作用。尤其是对于当前我国的企业来说，弘扬时代精神，振奋民族意识，体
5、现职工主人翁思想，坚持集体主义价值标准，将是我国企业文化战略思想的主旋律。（二）明确企业文化战略的重点所谓企业文化战略重点是指那些对于实现战略目标具有关键作用而又有发展优势，或者自身发展薄弱而需要着重加强的方面、环节和部分。不同的企业经营战略的侧重点有所不同，如：有的重点在于培养企业精神、企业意识、企业道德，有的重点在于塑造企业形象、规范企业制度，有的重点在于树立厂风厂貌、端正经营风尚、提高企业素质，等等。因此，找准企业文化战略的重点，既有助于企业文化战略的重点突破，又会为企业走上振兴之路找到关键之点。（三）确定企业文化战略的模式由于不同企业面临的环境不同，企业的发展阶段不同，员工的文化素质参
6、差不齐，企业文化的战略模式也各有千秋。一般而言，企业文化战略模式包括这样几种：（1）先导型：全力以赴追求企业文化的先进性和领导性，如抢先型、改革型、风险型的文化战略模式。（2）探索型：敢于开拓，敢于创新，敢于独树一帜，追求与众不同的文化战略模式。（3）稳定型：按照企业自己的运行规律步步为营，稳打稳扎的文化战略模式。（4）追随型：并不抢先实施企业文化战略，而是当出现成功的经验时立即进行模仿或加以改进的文化战略模式。（5）惰性型：奉行稳妥主义，不冒风险，安于现状的文化战略模式。（6）多元型：没有一成不变的文化战略模式，坚持实用态度，或综合进行，或任其发展，哪种模式有用就采用哪种文化战略模式。（四）
7、划分企业文化战略阶段企业发展具有不平衡性，企业文化战略的实施进程会有快有慢，为此，要实事求是地分析企业所处的战略阶段，以利于企业文化战略的持续进行。一般而言，企业文化战略阶段包括初创阶段、上升阶段、成熟阶段、衰退阶段、变革阶段。（五）制定企业文化战略方案为了达到企业文化战略的目标，应当依据对企业内部和外部条件的分析与预测，制定出科学和满意的企业文化战略方案。在方案的制定上，可以根据企业不同时期的不同重点，划分为总体战略方案和各部门、各单位的分战略，或者是全领域战略和局部领域战略。制定方案要贯彻可行性准则，既要把握方案的时机是否成熟，又要注意方案在实践中能否行得通，同时还要兼顾必要的应变方案。最
8、后，通过一定的评估方案，选出理想方案。（六）选择卓有成效的企业文化战略企业文化战略是实现战略指导思想和战略目标而采取的重要措施、手段和技巧。企业应当根据经营战略环境的不同情况，选择别具一格和新颖独特的战略，以达成战略目标和推行战略行动。三、 企业文化战略类型的选择针对上述不同的企业文化战略类型，究竟选择或突出哪一个企业文化战略方案，需要考虑和分析以下主要因素后，做出判断和决策。第一，生产力发展水平和企业技术进步状况。整个社会生产力水平在逐步发展，企业技术进步在加快，企业生产的机械化、自动化水平在提高，意味着企业职工智力劳动的比重加大，职工在生产中的作用越来越重要。因此，调动员工的积极性、确立员
9、工形象战略就成为企业文化战略的重要选择。第二，企业职工行为规范和职业道德状况。当企业职工生产行为不规范，或职业道德水平不高、文明生产的习惯尚未形成，则需重视企业文化中的制度文化和职业道德的教育，实施文明生产战略；随着行为规范的严格执行和职业道德水平的提高，相应地突出企业文化中深层文化的作用，选择共同信念战略。第三，企业生产经营水平和市场竞争中的地位。企业生产经营水平高，在市场竞争中处于优势地位，应实施企业整体形象战略和员工共同信念战略；当企业经营处于困境，在竞争中处于劣势地位，面临巨大的竞争压力，应果断地选择企业凝聚力战略。第四，企业家和员工队伍的素质状况。企业家思想素质高，专业和智能素质高，
10、带领企业员工进行艰苦创业，团结进取，使企业面貌一新，经济效益不断提高，公众形象逐步高大，领导本人在社会上的影响也在扩大，在这种情况下，应该选择企业家形象战略。企业家领导下的员工队伍整体素质不断提高，产品适销对路，产品品牌效应和市场占有率不断提高，在这种情况下应适时突出员工榜样战略或员工形象战略。第五，企业总体经营战略及其战略目标的要求。企业文化战略是企业重要的职能战略，是为实施企业总体经营战略服务的。因此，选择何种企业文化战略方案，应考虑企业总体经营战略的要求。例如，当企业实施规模经营的总体战略时，随着产量的增加，容易忽视质量。因此，相匹配的企业文化战略应选择文明生产战略；当企业选择集团化经营
11、战略时，一旦遇到市场的大风大浪，企业集团内的一些成员企业可能会出现离心倾向，在此情况下，应选择企业凝聚力战略，充分发挥集团的整体优势功能，以保证总体战略目标的实现。四、 企业文化战略的概念、实质与地位（一）企业文化战略的概念及实质企业文化战略，是指根据企业总体战略的要求，对企业在生产经营活动中逐步形成并取得职工共识的价值观念、理想信念、经营哲学、道德风范、行为准则、管理制度、物质设施等进行完善与提高，以指导企业发展的长远性的谋划与方略。企业文化从本质上讲是企业经营管理文化，它在企业生产经营管理活动的各种要素中起支配作用，处于核心地位，决定着企业全局与长久的发展。企业的经营管理从性能上看，可以分
12、为“软”与“硬”两个系统。若从管理战略上看，可以划分为“软战略”与硬战略”两个系统。企业文化战略属于“软战略”的范畴，它的制定与实施从属于企业整体的发展战略。（二）企业文化战略的地位20世纪80年代，美国企业在研究企业文化过程中把企业文化战略作为企业整体发展战略的重要组成部分来认识和实施，使其企业扭转败局，从而得到快速发展。由此可见，企业文化战略在整个企业经营战略体系中有着重要的地位。1. 企业文化战略是企业经营战略的基础企业的发展战略是以某一阶段的效益为衡量标准的。企业的发展目标一旦确定，就需要去实施，实施过程中可能遇到各种困难和问题，如技术问题、管理问题等，要解决这些问题，仅靠物质激励调动
13、员工积极性去解决问题是不够的，还需要一种动力、一种精神、一种文化，这就是企业文化战略所要解决与确定的内容。一种优良的文化一旦确立，它就会逐渐成为企业的优良传统，成为企业实现长期发展战略的保证。2. 企业文化战略是建立良好企业文化的前提任何企业都会随着企业的发展产生企业文化，但这种企业文化仅仅是企业自发产生的一种文化现象，还不是现代管理学意义上的企业文化，它只是管理过程中的一种副产品。而现代管理学意义上的企业文化是一种管理理论，是在原有企业文化的基础上建立起来的，这就需要企业有意识地建立自己的企业文化，明确目标，统筹规划，进行战略思考。五、 集中化战略的含义集中化战略又称专一化战略、目标集聚战略
14、，是指把经营战略的重点放在一个特定的目标市场上，为特定的地区或特定的购买者集团提供特殊的产品或服务。成本领先战略和差别化战略在广阔范围内寻求优势，而集中战略选择产业内种或一组细分市场，提供满足特定用户需求的产品和服务，通过满足特殊对象的需要而实现差别化，或者实现低成本。由此，集中化战略主要有两种形式，即企业在目标细分市场中寻求成本优势的“成本集中”和在细分市场中寻求差异化的“差异集中”。一般来说中小企业较适合采用集中化战略。集中化战略的核心是取得某种对特定顾客有价值的专一性服务，侧重于从企业内部建立竞争优势。其战略的前提思想是：企业业务的专一化能以更高效率和更好的效果为某一狭窄细分市场服务，从
15、而超越在较广阔范围内竞争的对手们。这样可以避免大而弱的分散投资局面，容易形成企业核心竞争力。企业实施集中战略的关键是选中战略目标，一般来说要选择那些竞争对手最薄弱的目标或者企业产品不可替代的目标。六、 集中化战略的适用条件（1）行业中各细分部分在规模、成长率、获得能力方面存在很大差异。整个行业有很多小市场和细分市场，一家公司没有充足的能力和财力进入整个市场中的更多细分市场，因而集中型的厂商能够选择与自己能力相符的有吸引力的目标细分市场。（2）目标市场足够大，可以盈利，且具有很好的市场潜力。具体来讲，就是企业的目标市场在市场容量、成长速度、获利能力、竞争强度方面具有相对吸引力。（3）市场不是主要
16、竞争厂商竞争的关键，或者在相同的目标市场群中，其他竞争对手不打算实行集中战略。（4）企业资源不允许其追求广泛的细分市场，但拥有有效服务目标细分市场的资源和能力。（5）采取集中战略的公司能够凭借建立起来的顾客商誉和服务防御行业中的竞争者。定位于多细分市场的竞争厂商很难满足小市场的专业或特殊需求，或者要想满足这个市场的专业化需求，代价往往极其高昂。七、 差异化战略的适用条件（一）消费者对产品有不同的需求一切差异化都需要一个根本前提，即消费者对于产品存在着不同的需求，在消费者对产品的需求相同或相异程度很小的市场中是很难实施差异化战略的。（二）产品或服务差异化具有价值企业进行差异化不能是一厢情愿的。企
17、业投入大量成本所造成的差异化，只有在消费者能够感受到并认为有价值的情况下才是有意义的。而消费者感觉不到或不认可的差异化，将因企业的投入得不到回报而为企业带来巨大的损失。（三）差异化的市场规模能够支撑差异化的成本差异化的目的是锁定特定市场，而如果被锁定的市场过于狭小或消费能力不强，就很可能无法支撑企业形成这一差异所投入的成本。这时企业就应该考虑对现有的差异化产品进行改进以适应更大的市场，或培育市场使其大到有利可图。八、 差异化战略的实施（一）分析消费需求每个顾客都可能是企业的消费者，而每个消费者的需求又是多方面的，因此企业必须分析研究消费者的各种需求，根据不同需求来明确差异化诉求的基本点。企业在
18、不可能满足所有顾客需求的情况下，应对每个细分市场进行评估，然后根据企业现有的资源及优势，从中选择一个或多个细分市场作为自己的目标市场。（二）分析竞争对手企业要力求使自己的产品或服务在行业内独树一帜，有一种或多种特质，由此，必须明确竞争对手及其竞争优势，要对竞争对手的产品或服务在市场上所处的位置，以及采取的营销策略进行分析，选择适合本企业的独一无二的竞争优势，以确定本产品在消费者心目中的独特地位，否则，就无法制定差异化战略。（三）进行技术创新创新是企业保持差异化的关键和源泉，是提高产品价值的主要手段。从企业的市场竞争力来看，企业发展面临激烈的市场竞争，企业的竞争实际上就是产品的竞争，产品的竞争实
19、质是技术的较量，随着竞争的加剧和全球经济一体化的进程，技术的发展也越来越迅猛，企业只有不断进行技术创新才能增强市场竞争力。这一切都要求企业不断进行创新，以适应不断变化发展的竞争环境。（四）提升服务理念企业向顾客展示的不仅仅是它的产品和服务，还要展现、传播企业的文化和服务理念。例如，遍布全球的麦当劳快餐，在人们享受其饮食服务的同时，也向人们传递着美国的企业文化。服务理念已成为企业实施差异化的主要因素之一。如IBM公司年收入的33%以上是由提供服务带来的，包括计算机出租、维修和软件收入。售后服务是信息收集和实时传递的重要渠道，对于在企业发掘客户需求上做出及时的战略和产品调整，具有决定性意义。九、
20、企业竞争战略的基本类型迈克尔波特在他所著的竞争战略一书中提出了驱动产业竞争的五种作用力模型，揭示了企业如何通过竞争来加强其在市场上的优势，决定基本竞争战略的形成（参见教材第一章第二节内容）。波特明确系统地提出了三种提供成功机会的基本竞争战略，即总成本领先战略、差异化战略和集中化战略，这成为目前企业经营实践中重点选择的竞争战略类型。十、 企业竞争战略的构成要素（优势的创建）竞争优势是企业竞争战略的核心，而如何形成竞争优势需要从以下几个方面进行基本构想：（一）经营理念在企业的经营理念上，必须由满足顾客需求提升到向顾客提供价值。企业最大的财富莫过于它的忠诚顾客，因而企业之本就在于为顾客提供价值。这是
21、当今企业经营理念的重大转变，企业应考虑如何将其优势与既定的目标、顾客的需求和需要相匹配，即向顾客提，供卓越的价值，这是创建战略优势的源泉。（二）优势资源要以优势资源为核心创建企业竞争战略优势。新的竞争条件下一个企业的竞争优势并不是与其对资源的占有量成正比，而是取决于优势资源的拥有量，优势资源决定新赢家。例如，美国规模并不大的西南航空公司凭借它主动、实惠、风趣的服务，制胜了西北航空和联合航空等大航空公司。为旅客的特色服务就是一种特殊资产，企业拥有的相对于竞争对手的特殊资产就是优势资源。它可以是有形的，例如黄金地段、先进生产线等；也可以是无形的，例如专有技术、特殊技能、先进管理方式、知识产权、商业
22、秘密、名牌商标良好的公众形象等。因此，企业应将自己的事业从立足于产品转向立足于优势资源。这是创建战略优势的根本。（三）战略优势即要让顾客了解、认识公司的战略优势，从而吸引顾客的注意力，以锁定顾客。公司既要客观地宣传自己的竞争战略优势，更要注重宣传媒体的创意特色，以致顾客感知到这种优势而产生注意。进入信息时代，随着因特网的使用激增，“注意力就是货币单位”，吸引顾客的注意力是创建战略优势的关键。（四）资源质量资源质量意味着要将自己原来已做好的做得更好，不断提高资源的质量。因此，企业应持续投资，使优势资源不断升级，并采取有效策略发挥优势资源的最大效用，以保持战略优势。这是创建战略优势的真谛。十一、
23、资本运营战略决策应考虑的因素资本运营战略是实施资本运营战略管理的基础和首要环节，也是企业从事资本运营活动的先决条件。企业高层领导者在进行资本运营战略决策时，究竟选择哪一种资本运营战略方案，应在综合分析以下因素后做出选择：（一）国家发展战略和产业政策要求随着我国城市化和工业化进程的加快，第一、第二产业的比重在逐渐降低，第三产业的比重将不断提高，从以劳动密集型产业为主转向以资金、技术密集型产业为主，特别是计算机网络、通信、生物等行业近几年的发展必将带动技术密集型产业的大发展。同时，我国几年来大力倡导的汽车工业、基础设施相关行业、电子业等也会大有可为。在这样的环境背景下，企业的资本经营战略要服从国家
24、经济发展战略的要求，服从国家优化产业结构的政策，通过资本的合理流动，优化企业的经营领域结构，向国家鼓励和支持的产业和产品方面发展。（二）市场需求趋势企业通过了解市场供需状况及变化特点，可以为企业通过兼并、收购等资本运营方式进入新行业或产品提供参考。如当产品有发展潜力、市场前景看好时，企业管理者就需要考虑通过增加投资来扩大生产经营规模。如何增加投资，可选择完全依靠自身积累的资本积聚战略，也可选择负债经营战略，还可选择兼并、合并的资本经营战略。（三）要考虑企业的资源条件资源型企业必须及早考虑资源一旦枯竭时企业的生存问题。如一些已经开采几十年、上百年的老矿，资源已临近枯竭，必须研究向替代产业转移，把
25、资本投向新的产业、新的经营领域。例如，煤矿企业就提出了“以煤为主，多种经营”的战略，在坚持煤炭这个主业的同时，把部分资本转向其他经营领域；有些企业提出了“煤与非煤产业并重”的战略。这就是说多种经营发展到一定程度将与煤业平起平坐；再经过一段时间，可能是非煤产业将喧宾夺主，投资的重点应向非煤产业转移。石油开采企业也同样存在这个重大决策问题，随着石油资源的枯竭，也将向非油产业转移，把资本转向有发展前途的高新技术产业。一些资源加工型企业也必须考虑资源条件，随着加工资源的减少，必须不失时机地将资本投向新的有发展前景的经营领域。（四）企业成长阶段企业成长阶段不同，实施的资本经营战略也不同。例如工业企业，处
26、在上升时期，随着市场需求的增长，企业可通过资本的联合、兼并、合并、收购等战略，扩大经营规模。相反，如果企业从事的主业市场需求已经饱和，企业要继续成长，就需要实施“一业为主，多种经营”的战略，将资本逐步投向多个经营领域。（五）资本市场发育状况随着我国市场经济的发展，不仅消费品市场发展起来，而且生产资料市场、技术市场、劳动力市场、人才市场、信息市场、资本市场等也相继建立、发育和发展起来。企业作为经营主体、市场主体，就会将作为资本的各种生产要素投放市场，进行各种交易，即将多余的、企业暂时用不着的各种资本要素投放市场，换回企业开展经营活动所需的各种资本要素，进行优化配置，使之保值和增值。例如，产权交易
27、市场比较发达，企业就可以将部分经营不善、市场又在萎缩的那部分经营领域通过产权拍卖完成资产转移。同样，企业需要进入的一些经营领域，可以通过兼并或收购完成。为此，发育完善的资本市场是企业资本运营战略选择与实施的重要条件。十二、 资本运营风险的管理资本运营风险是指由于外部环境的复杂性和变动性以及资本运营主体对环境的认知能力的有限性，而产生的资本运营失败或使资本运营活动达不到预期的目标的可能性及其损失。企业资本运营风险主要有两类：一是资本的经营风险，即企业在资本运营过程中，若资本运营决策者对市场分析不透彻，对自身经营能力把握不准，或者目标选择不恰当，那么就有可能导致经营方向失误，这是经营风险的主要原因
28、；企业在经营过程中没能及时、准确地掌握市场需求的变化，导致经营行为与市场脱节，那么企业的资本运营也必然面临风险。二是资本的财务风险，涉及融资安排风险、债务结构风险、资金使用风险。小到支付困难，大到企业破产，都与财务风险有关。许多企业希望通过债务资本运营中的杠杆来完成兼并收购，尤其在信息不对称、市场发生巨变以及经营决策出现重大失误的情况下，其财务风险很大。为防止资本运营过程中的风险，企业要做好以下几方面的工作：（一）培养资本运营的综合性人才资本运营是对企业全部资产进行综合有效运营的一种经营活动，它要求从业人员具备证券、投资、金融、法律等方面的知识和具备一定的管理能力和熟练操作金融工具的技能，为此
29、，企业要建立科学筛选和录用人才的标准，采纳和学习知名企业的优惠政策，吸纳人才。（二）建立生产经营与资本运营良性互动机制建立完善的管理机制，明确企业发展的战略目标和资本运营的目的，立足于生产经营，使资本运营和生产经营良性互动，避免资本盲目扩张导致的不可控的风险扩张。（三）建立健全的财务制度通过财务信息的反馈实时了解企业的运营情况、财务的承受能力、盈利亏损的状况，以便选择有效的资本运营方案和金融工具，充分评估资本运营需要的财务资源和可能带来的财务结果，做好应对整合需要的准备工作。（四）不断进行创新，形成技术优势企业只有具备技术优势，通过创新很好地满足消费者的需求，才能站稳自己的市场，拓展资本运营的
30、空间。（五）强化风险防范意识进行资本经营，就存在风险，往往利益越大，风险越大，企业管理者不能只看重利益而忽视可能存在的风险，必须具备防范风险的意识，做好资本运营风险评估，如运用终值评价法和风险评价法，来对投资或筹资方案进行评价。在此基础上，做好防范风险的备选方案，最大限度地把可能的风险降到最小。十三、 企业融资战略的概念企业融资战略是根据企业的整体发展规划进行的资金安排或筹划，是企业为了有效地支持投资所采取的融资战略组合。其核心问题是要解决如何取得企业经营发展过程中所需要的资金。由此，需要对企业的融资目标、原则、结构、渠道与方式等重大问题进行系统安排。融资目标是企业在一定的战略期间内所要完成的
31、融资总任务，是融资工作的行动指南，它包括融资数量、质量的要求，即既要筹集企业维持正常生产经营活动及发展所需资金，又要保证稳定的资金来源，增强融资灵活性，努力降低资金成本与融资风险，不断增强融资竞争力。融资原则是企业融资应遵循的基本要求，包括低成本原则、稳定性原则、可得性原则、提高竞争力原则等。企业还应根据战略需求不断拓宽融资渠道，对融资进行合理搭配，采用不同的融资方式进行最佳组合，以构筑既体现战略要求又适应外部环境变化的融资战略。融资战略是企业财务战略的重要组成部分。融资战略选择不仅直接影响企业的获利能力，还影响企业的偿债能力和财务风险。正确的融资战略，可以降低企业的融资成本，实现企业的财务目
32、标，提高企业的经济效益。十四、 企业融资战略的类型企业融资战略依据不同的划分标准可有不同的分类，具体包括：（一）按融资方式不同划分1资本积聚战略指企业将自身的留成利润转化为资本，用于扩大再生产的战略，因此，也叫企业自我积累的融资渠道战略。资本积聚战略的特点是：（1）不需要付出融资的成本，即不存在支付借款利息，因而风险最小。（2）筹措到足够投资的资本数额所需时间的长短取决于企业留利水平，若企业留利不丰厚，甚至无留利，那么转化为资本的数额就小，甚至为零。由此，单纯依靠企业的积累来进行融资和投资，可能会由于较长的融资时间而丧失市场机会。2负债经营战略指企业向商业银行等金融企业或向信托投资公司等非金融
33、性企业借款，或通过有关银行向社会发行企业债券，以筹集所需资金用于生产经营活动的一种战略。负债经营战略的主要特点是：（1）筹集资金的速度快，能在较短时间内集中大量的资金，以满足企业扩大生产经营规模的需要。（2）能够迅速抓住市场机会，赢得企业的发展。（3）需支付较高的贷款利息或债券利息，因而有较大的财务风险。负债经营战略也叫借贷经营战略，是可供产品有可观的市场前景的企业所选择的战略。3合资或合作经营战略合资或合作经营战略既是企业的一种经营战略，也是可供选择的融资战略，即通过合资经营、合作经营，可以从合资伙伴、合作伙伴那里取得扩大生产所需资本，或取得相当于资本的设备、技术、专利等，解决了企业独资时由
34、于资本不足，不能扩大生产经营规模的困难。合资或合作经营战略融资方式的一个重要特点就是不用支付融资成本。由于合资双方或合作双方共同投资，共同经营，因而共同承担经营风险。由于合资或合作对双方都有利，应积极选择合资经营或合作经营的融资方式战略。4股份经营战略股份经营战略既是一种经营方式战略，也是一种融资方式战略，即通过有限责任公司的股份经营，能够筹集数量较多的法人股份资本和企业内部职工股的部分资本；通过股份有限公司，不仅能取得较多的法人股份资本、企业内部职工股的部分资本，而且股票上市后能从社会上集中大量的个人股份资本。股份经营战略这种融资方式战略的特点是（1）资本集中的速度很快。（2）资本集中的数额
35、巨大。因而能够迅速扩大生产经营规模，抓住难得的市场机遇求得企业的迅猛发展。股份经营的融资战略也叫资本集中战略，是可供企业选择的比较理想的融资方式。5“三来一补”战略“三来一补”战略是指“来料加工、来样加工、来件组装、补偿贸易”战略。这既是一种经营方式战略，也是一种融资方式战略。“来料加工”，即客商自备原材料，企业按照客商要求的产品进行加工，收取加工费。这种方式可以克服本企业流动资金不足的困难，利用客商流动资金，充分利用生产能力，保证企业能正常生产。“来样加工”，客商提供产品样品，企业按客商要求进行加工生产；客商提供资金，加工企业备料进行加工，也是利用客商流动资金的一种方式。“来件组装”，由客商
36、提供已装好的部件和部分散的零件，由企业加工装配；或客商提供全分解的零件、部件，由企业先组装部件，再组装为成品，这种方式也是利用客商流动资金的一种方式。“补偿贸易”，在来料加工、来样来件组装中，企业缺少某些关键设备，为保证加工和组装产品的质量，客商以贷款方式向加工企业提供机器设备、技术、专利、物资等，待加工项目完成后，由加工企业生产的产品或双方商定的其他产品偿还贷款。由于加工企业偿还贷款和付息，是采取以实物补偿的办法，因此称为“补偿贸易”。这种方式实质上是通过贷款利用客商固定资金的一种融资方式。“三来一补”这种融资方式战略，既可在国内企业之间运用，也可在与外商企业进行贸易往来中运用。这是企业在发
37、展的起步阶段或资金严重不足、处境困难时，常采用的种融资战略。在我国沿海开放地区，中小型企业在引进外资时，“三来一补”是用得较多的一种融资战略，现已推广到我国中西部很多中小型企业，它们也在积极利用这种融资方式战略。（二）按融资渠道不同划分1. 内源型融资渠道战略内源型融资渠道战略是指依靠企业内部融资解决生产经营活动所需资金的渠道战略，主要是指利用企业内部的留成利润（主要表现为盈余公积金和未分配利润）、应付税款（尚未到期的应交税款）、折旧准备基金、企业内部集资、盘活企业内部存量资产。2. 外源型融资渠道战略外源型融资渠道战略是指企业依靠外部渠道筹集资金的战略。这一战略还可具体分为两种不同的融资战略
38、方案：（1）间接融资战略，是指通过商业银行、专业银行、信托公司等金融机构或非金融机构借款来满足对资金需求的战略方案。（2）直接融资战略，是指不经过任何金融中介机构，由资金短缺的单位直接与资金富余的单位协商进行借贷，或通过有价证券及合资等方式进行资金融通的渠道战略，如企业债券、股票、合资经营、企业内部融资等。（三）按照融资各方当事人所拥有的权益划分1. 股权融资战略股权融资战略是指企业通过转让一定比例的股份以吸引新的股东加入，以此获得资金的战略安排。通过股权融资所获的资金，企业无须还本付息，因此，不存在定期偿付的财务压力。投资人作为新股东加入公司，可以与老股东同样分享企业的价值增长。常见的股权融
39、资方式包括吸收直接投资、发行股票、私募股权基金等。2. 债权融资战略债权融资是企业通过“向人借钱”获得资金。债权融资就是对这种“借贷”关系的战略安排。债权融资所获资金是有一定成本的，企业必须支付利息，债务到期时还须偿还本金。因此，债权融资获得的是资金的使用权而不是所有权。企业常见的债权融资方式包括银行贷款、政府贷款、企业债券等。十五、 项目基本情况（一）项目投资人xx投资管理公司（二）建设地点本期项目选址位于xxx（待定）。（三）项目选址本期项目选址位于xxx（待定），占地面积约11.00亩。（四）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。（五）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和
40、流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资5632.96万元，其中：建设投资4436.27万元，占项目总投资的78.76%；建设期利息53.58万元，占项目总投资的0.95%；流动资金1143.11万元，占项目总投资的20.29%。（六）资金筹措项目总投资5632.96万元，根据资金筹措方案，xx投资管理公司计划自筹资金（资本金）3446.22万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额2186.74万元。（七）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：10200.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：8999.54万元。3、项目达产年净利润（NP）：869.87万元。4、财务内部收益
41、率（FIRR）：7.00%。5、全部投资回收期（Pt）：7.94年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：5682.30万元（产值）。（八）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积7333.00约11.00亩1.1总建筑面积13125.86容积率1.791.2基底面积4033.15建筑系数55.00%1.3投资强度万元/亩389.332总投资万元5632.962.1建设投资万元4436.272.1.1工程费用万元3852.502.1.2工程建设其他费用万元501.012.1.3预备费万元82.762.2建设期利息万元53.582.3流动资金万元1143.1
42、13资金筹措万元5632.963.1自筹资金万元3446.223.2银行贷款万元2186.744营业收入万元10200.00正常运营年份5总成本费用万元8999.546利润总额万元1159.827净利润万元869.878所得税万元289.959增值税万元338.7210税金及附加万元40.6411纳税总额万元669.3112工业增加值万元2462.8913盈亏平衡点万元5682.30产值14回收期年7.94含建设期12个月15财务内部收益率7.00%所得税后16财务净现值万元-1498.61所得税后十六、 产业环境分析初步预计全年区域地区生产总值增长xx%左右。规上工业增加值增长xx%左右。固
43、定资产投资增长xx%左右。城镇新增就业xx万人，城镇登记失业率xx%。居民消费价格上涨xx%。落实大规模减税降费政策，一般公共预算收入下降xx%。预计城镇和农村居民人均可支配收入分别增长xx%和xx%左右。单位地区生产总值能耗下降xx%左右。综合考虑各方面情况，今年区域发展主要预期目标是：地区生产总值增长xx%左右。规上工业增加值增长xx%左右。固定资产投资增长xx%左右。城镇新增就业xx万人，城镇登记失业率控制在xx%以内。居民消费价格涨幅控制在xx%以内。一般公共预算收入增长xx%。城镇、农村居民人均可支配收入增长不低于经济增长幅度。单位地区生产总值能耗下降xx%以上。脱贫攻坚任务完成，现
44、行标准贫困人口全部脱贫。十七、 有机颜料行业发展历程根据有机颜料化学及工艺学，人类最早使用的颜料为无机颜料，如赤铁矿、褐铁矿等，颜色仅为红、棕褐色。最早的有机颜料是从植物中提取出来的媒染染料，在染色后用金属盐处理，生成不溶性色淀类颜料，距今已有100多年的历史。第二次世界大战后，由于高分子材料（塑料、树脂、合成纤维）的迅速发展，对着色剂的耐热性、耐气候牢度等性能提出更高、更新的要求，促进了新型有机颜料的开发、生产，相继出现了黄、橙、红色谱的杂环类颜料。1954年，CIBA-GEIGY公司开发了耐热性、耐迁移性良好的黄、红色偶氮缩合颜料；1955年，美国杜邦公司出售了喹吖啶酮类红、紫色颜料；19
45、60年，HOECHST公司将黄、橙、红色苯并咪唑酮类颜料推向市场。1、颜料表面处理与商品化颜料表面处理是颜料生产的核心工序，能够使颜料产品在实际应用中具有优异的性能。在颜料表面处理工序中，最主要的处理方法是对颜料分子进行表面改性处理。表面改性处理指根据颜料分子的化学结构类型及应用介质（油、溶剂、水）不同，在颜料粒子表面沉积或包覆单分子或多分子层的物质（助剂），包括表面活性剂、改性剂、颜料自身的衍生物等，以改变粒子的表面极性，使其与应用介质具有更好的匹配性或相容性。选择效果明显的助剂，在适当的时间添加最佳用量，完成表面改性处理，处理后的颜料具备不同的应用特性。因此，同一C.I.通用名下的颜料通过
46、颜料表面处理后形成不同名称的商品，供下游客户按需选购。2、合成工艺的控制颜料生产过程中必须严格控制各种影响因素，如特定的PH值、加热温度、反应时间等，使生成的颜料粒子大小与分布符合预期的要求。除此之外，为了提高颜料的某些应用性能，在生产过程中会应用不同的合成工艺。例如，采用混合偶合技术合成的偶氮颜料，不仅可以使最终产品具有更优良的透明度、高的着色强度与高的耐光牢度，而且可以扩大色谱范围，调整产品的色光，满足用户的需求；特定的偶合组分分散方法能够使颜料粒子的颗粒更小，表面积更大，更容易发生反应；固态溶液技术已从早期仅用于喹吖啶酮类颜料，发展到用于新型结构的吡咯并吡咯二酮类颜料。3、反应组分的内在
47、质量有机颜料不溶于水，也不溶于一般的有机溶剂，因此加入的反应组分中所含的不溶解的杂质，最终都将保留在产品当中，明显影响颜料的应用性能。因此应当恰当选择反应组分，严格控制其副产物异构体含量、未参与反应的原料含量、酸不溶物及碱不溶物等。除此之外，反应组分的内在质量控制还包括其物理化学特性，如外观颜色、形态、可溶性、熔沸点、含水量等。十八、 必要性分析1、提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。十九、 公司简介（一）基本信息1、公司名称：xx投资管理公司2、法定代表人：江xx3、注册资本：