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1、泓域咨询 /耐火材料项目出口退税申请报告目录一、 项目概述3二、 项目提出的理由3三、 研究结论4四、 主要经济指标一览表4主要经济指标一览表4五、 公司基本信息5六、 项目实施的必要性6七、 建设方案6八、 监事8九、 环境管理分析10十、 预期效果评价11十一、 项目实施保障措施12十二、 项目节能概述13十三、 项目建设期原辅材料供应情况14十四、 建设投资估算14建设投资估算表15十五、 建设期利息16建设期利息估算表16十六、 流动资金17流动资金估算表17十七、 项目总投资18总投资及构成一览表19十八、 资金筹措与投资计划20项目投资计划与资金筹措一览表20十九、 经济评价财务测
2、算21营业收入、税金及附加和增值税估算表21综合总成本费用估算表22利润及利润分配表24二十、 项目盈利能力分析25项目投资现金流量表26二十一、 财务生存能力分析28二十二、 偿债能力分析28借款还本付息计划表29二十三、 经济评价结论30二十四、 招标信息发布30二十五、 项目总结30报告说明耐火材料是指在150以上，能够承受各种物理化学变化和机械作用的无机非金属材料，主要用于高温工业，如冶金、建材、有色金属等领域，是我国国民经济发展中不可或缺的基础材料。在应用方面，当前钢铁、水泥、玻璃、陶瓷等材料应用需求较高，其中钢铁占比高达60%以上。根据谨慎财务估算，项目总投资6530.21万元，其
3、中：建设投资5322.61万元，占项目总投资的81.51%；建设期利息70.74万元，占项目总投资的1.08%；流动资金1136.86万元，占项目总投资的17.41%。项目正常运营每年营业收入13900.00万元，综合总成本费用11759.14万元，净利润1562.21万元，财务内部收益率17.24%，财务净现值1170.03万元，全部投资回收期6.05年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 项目概述1、项目名称：耐火材料项目2、承办单位名称：xx有限责任公司3、项目性质：扩建4、项目建设地点：xx5、项目联系人：黎xx二、 项目提出的理由综合判断，“十三五
4、”时期是我省与全国同步全面建成小康社会的决胜期，是全省全面深化改革取得决定性成果和全面推进依法治省迈出坚实步伐的关键期，是全省结构调整和经济转型升级的攻坚期，是全省“四化”同步的加速推进期，是全省抢抓机遇进行开放型经济建设大有可为的战略机遇期，总体是有利因素大于不利因素，机遇大于挑战。三、 研究结论项目产品应用领域广泛，市场发展空间大。本项目的建立投资合理，回收快，市场销售好，无环境污染，经济效益和社会效益良好，这也奠定了公司可持续发展的基础。四、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积12000.00约18.00亩1.1总建筑面积21900.761.2基底面积69
5、60.001.3投资强度万元/亩277.562总投资万元6530.212.1建设投资万元5322.612.1.1工程费用万元4446.392.1.2其他费用万元734.342.1.3预备费万元141.882.2建设期利息万元70.742.3流动资金万元1136.863资金筹措万元6530.213.1自筹资金万元3642.973.2银行贷款万元2887.244营业收入万元13900.00正常运营年份5总成本费用万元11759.14""6利润总额万元2082.95""7净利润万元1562.21""8所得税万元520.74"&qu
6、ot;9增值税万元482.61""10税金及附加万元57.91""11纳税总额万元1061.26""12工业增加值万元3722.09""13盈亏平衡点万元5889.68产值14回收期年6.0515内部收益率17.24%所得税后16财务净现值万元1170.03所得税后五、 公司基本信息1、公司名称：xx有限责任公司2、法定代表人：黎xx3、注册资本：1040万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2011-3-77、营业期限：2011-3-7至无固定期限8、
7、注册地址：xx市xx区xx9、经营范围：从事耐火材料相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）六、 项目实施的必要性（一）提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。七、 建设方案（一）混凝土要求根据混凝土结构耐久性设计规范（GB/T50476）
8、之规定，确定构筑物结构构件最低混凝土强度等级，基础混凝土结构的环境类别为一类，本工程上部主体结构采用C30混凝土，上部结构构造柱、圈梁、过梁、基础采用C25混凝土，设备基础混凝土强度等级采用C30级，基础混凝土垫层为C15级，基础垫层混凝土为C15级。（二）钢筋及建筑构件选用标准要求1、本工程建筑用钢筋采用国家标准热轧钢筋：基础受力主筋均采用HRB400，箍筋及其它次要构件为HPB300。2、HPB300级钢筋选用E43系列焊条，HRB400级钢筋选用E50系列焊条。3、埋件钢板采用Q235钢、Q345钢，吊钩用HPB235。4、钢材连接所用焊条及方式按相应标准及规范要求。（三）隔墙、围护墙材
9、料本工程框架结构的填充墙采用符合环境保护和节能要求的砌体材料（多孔砖），材料强度均应符合GB50003规范要求：多孔砖强度MU10.00，砂浆强度M10.00-M7.50。（四）水泥及混凝土保护层1、水泥选用标准：水泥品种一般采用普通硅酸盐水泥，并根据建（构）筑物的特点和所处的环境条件合理选用添加剂。2、混凝土保护层：结构构件受力钢筋的混凝土保护层厚度根据混凝土结构耐久性设计规范（GB/T50476）规定执行。八、 监事1、公司设监事会。监事会由3名监事组成，监事会设主席1人。监事会主席由全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事会会议；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上
10、监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不低于1/3。监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。2、监事会行使下列职权：（1）应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见；（2）检查公司财务；（3）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、本章程或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；（4）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；（5）提议召开临时股东大会，在董事会不履行公司法规定的召集和主持股东大会职
11、责时召集和主持股东大会；（6）向股东大会提出提案；（7）依照公司法第一百五十一条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；（8）发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作，费用由公司承担。3、时监事会会议。监事会每6个月至少召开一次会议。监事可以提议召开临监事会决议应当经半数以上监事通过。4、监事会制定监事会议事规则，明确监事会的议事方式和表决程序，以确保监事会的工作效率和科学决策。5、监事会应当将所议事项的决定做成会议记录，出席会议的监事应当在会议记录上签名。监事有权要求在记录上对其在会议上的发言作出某种说明性记载。监事会会议记录作为公司档案
12、至少保存10年。6、监事会会议通知包括以下内容：举行会议的日期、地点和会议期限，事由及其议题，发出通知的日期。九、 环境管理分析（一）环境管理为了贯彻执行有关环境保护法规，及时了解项目及其周围环境质量、社会因子的变化情况，掌握环境保护措施实施的效果，保证该区域良好的环境质量，在项目厂区需要进行相应的环境管理。项目建设单位应该有专门的人员负责环境管理和监督，并负责有关措施的落实，对项目区域废气、污水、固体废物等的处理、排放及环保设施运行状况进行监督，严格注意相关的排污情况，以便能够在出现紧急情况的时候采取应急措施。因此，要设立控制污染、环境和生态保护的法律负责者和相关的责任人，负责项目整个过程的
13、环境保护和生态保护工作。（二）环境监测计划企业内部的环境监测是企业环境管理的耳目，是基本的手段和信息的基础，主要对企业生产过程中排放的污染物进行定期监测，判断环境质量，评价环保设施及其治理效果，防治污染提供科学依据。1、监测内容考虑到企业的实际情况，建议企业营运期可请当地的环境监测站或有资质单位协助进行日常的环境监测，若有超标排放时应及时向公司有关部门及领导反映，并及时采取措施，杜绝超标排放。2、监测方法大气监测方法按空气和废气监测分析方法执行，噪声监测按工业企业厂界噪声排放标准（GB12348-2008）执行。3、监测实施和成果的管理在项目投产后三个月内应委托监测机构进行一次污染源的全面监测
14、，并对废气治理设备以及噪声控制设施、固废储存处置情况进行一次全面的验收。主要验证污染物排放是否达到排放标准和总量控制的规定以确定有无达到本报告的要求，并将结果上报当地环保主管部门。工程验收合格后，企业应根据监测计划，定期对污染源进行监测，监测结果在监测结束后一个月内上报当地环保主管部门。监测数据应由本公司和当地环境监测站分别建立数据库统一存档，作为编制环境质量报告表和监测年鉴的原始材料。监测数据应长期保存，并定期接受当地环保主管部门的考核。十、 预期效果评价1、项目建设单位设计配套了完善的安全卫生专用设施，主要包括防火防爆设施、火灾自动报警系统、水消防系统、空调设施、岗位通风设施、隔声降噪设施
15、、安全供水、安全供电设施。2、项目建设单位根据生产工艺的特点，针对可能发生的安全和有害卫生的部位，采取了较为完善的防护措施，符合有关标准规范的要求，只要操作人员遵守安全操作规程，就能够保证操作人员在符合安全和卫生条件的环境中工作，并保障其劳动安全。3、本期项目采用先进、成熟、可靠的生产技术，在设计中严格按照国家的有关劳动安全卫生政策，并根据实际情况采取完善的安全卫生措施。4、项目建设单位严格遵守各项安全操作规程和制度，加强劳动安全管理，本期工程项目完工后，其生产秩序是安全可靠的。十一、 项目实施保障措施施工中应遵照执行下列工期保证措施，按合同规定如期完成。1、项目建设单位要在技术准备、人员配备
16、、施工机械、材料供应等方面给予充分保证。2、选派组织能力强、技术素质高、施工经验丰富、最优秀的工程技术人员和施工队伍投入该项目施工。3、认真做好施工技术准备工作，预测分析施工过程中可能出现的技术难点，提前进行技术准备，确保施工顺利进行。4、科学组织施工平行流水作业，交叉施工，使施工机械等资源发挥最大的使用效率，做到现场施工有条不紊，忙而不乱。5、项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。十二、 项目节能概述（一）节能政策依据1、工业企业能源管理导则2、企业能耗计量与测试导则3、评价企业合理用电技术导则4、
17、用能单位能源计量器具配备和管理通则5、国务院关于加强节能工作的决定6、产业政策调整指导目录7、重点用能单位节能管理办法8、各种能源与标准煤的参考折标系数（二）行业标准、规范、技术规定和技术指导1、屋面节能建筑构造2、民用建筑设计通则3、公共建筑节能设计标准4、民用建筑节能设计标准5、民用建筑热工设计规范6、民用建筑节能设计规程7、工业设备及管道绝热工程设计规范8、公共建筑节能设计标准十三、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。十四、 建设投资估算本期项目建设投资5322.
18、61万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计4446.39万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为2680.95万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为1678.42万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为87.02万元。（二）工程建设其他费用
19、本期项目工程建设其他费用为734.34万元。（三）预备费本期项目预备费为141.88万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用2680.951678.4287.024446.391.1建筑工程费2680.952680.951.2设备购置费1678.421678.421.3安装工程费87.0287.022其他费用734.34734.342.1土地出让金397.30397.303预备费141.88141.883.1基本预备费86.6986.693.2涨价预备费55.1955.194投资合计5322.61十五、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个
20、月，其中申请银行贷款2887.24万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息70.74万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息70.7470.740.001.1.1期初借款余额2887.241.1.2当期借款2887.242887.240.001.1.3当期应计利息70.7470.740.001.1.4期末借款余额2887.242887.241.2其他融资费用1.3小计70.7470.740.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计70.7470.
21、740.00十六、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为1136.86万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产5556.226945.287408.309260.371.1应收账款2500.303125.383333.744167.171.2存货1944
22、.682430.852592.903241.131.2.1原辅材料583.40729.25777.87972.341.2.2燃料动力29.1736.4638.9048.621.2.3在产品894.551118.191192.741490.921.2.4产成品437.55546.94583.40729.251.3现金444.50555.62592.66740.831.4预付账款666.74833.43888.991111.242流动负债4874.116092.636498.818123.512.1应付账款1754.682193.352339.572924.462.2预收账款3119.433899
23、.294159.245199.053流动资金682.12852.64909.491136.864流动资金增加682.12170.5356.84227.375铺底流动资金1666.872083.582222.492778.11十七、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资6530.21万元，其中：建设投资5322.61万元，占项目总投资的81.51%；建设期利息70.74万元，占项目总投资的1.08%；流动资金1136.86万元，占项目总投资的17.41%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资6530.21100.00%1
24、.1建设投资5322.6181.51%1.1.1工程费用4446.3968.09%1.1.1.1建筑工程费2680.9541.05%1.1.1.2设备购置费1678.4225.70%1.1.1.3安装工程费87.021.33%1.1.2工程建设其他费用734.3411.25%1.1.2.1土地出让金397.306.08%1.1.2.2其他前期费用337.045.16%1.2.3预备费141.882.17%1.2.3.1基本预备费86.691.33%1.2.3.2涨价预备费55.190.85%1.2建设期利息70.741.08%1.3流动资金1136.8617.41%十八、 资金筹措与投资计划本
25、期项目总投资6530.21万元，其中申请银行长期贷款2887.24万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资6530.21100.00%1.1建设投资5322.6181.51%1.2建设期利息70.741.08%1.3流动资金1136.8617.41%2资金筹措6530.21100.00%2.1项目资本金3642.9755.79%2.1.1用于建设投资2435.3737.29%2.1.2用于建设期利息70.741.08%2.1.3用于流动资金1136.8617.41%2.2债务资金2887.2444.21%2.2.1用于建设投资2887
26、.2444.21%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十九、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入13900.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入8340.0010425.0011120.0013900.002增值税261.74344.57372.18482.612.1销项税1084.201355.251445.601807.002.2进项税822.461010.681073.421324.393税金及附加31.404
27、1.3544.6657.913.1城建税18.3224.1226.0533.783.2教育费附加7.8510.3411.1714.483.3地方教育附加5.236.897.449.65（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=482.61万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的
28、估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用11759.14万元，其中：可变成本10185.05万元，固定成本1574.09万元。达产年项目经营成本11344.46万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费5791.497239.367721.989652.482工资及福利费532.57532.57532.57532.573修理费151.37151.37151.37151.374其他费用1008.041008.041008
29、.041008.044.1其他制造费用62.3962.3962.3962.394.2其他管理费用95.4595.4595.4595.454.3其他营业费用850.20850.20850.20850.205经营成本7483.478931.349413.9611344.466折旧费265.26265.26265.26265.267摊销费7.957.957.957.958利息支出141.47141.47141.47141.479总成本费用7898.159346.029828.6411759.149.1其中：固定成本1574.091574.091574.091574.099.2可变成本6324.067
30、771.938254.5510185.05（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加57.91万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=2082.95（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=2082.95×25.00%=520.74（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额2082.95
31、万元，缴纳企业所得税520.74万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=2082.95-520.74=1562.21（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入8340.0010425.0011120.0013900.002税金及附加31.4041.3544.6657.913总成本费用7898.159346.029828.6411759.144利润总额410.451037.631246.702082.955应纳所得税额410.451037.631246.702082.956所得税102.61259.41311.68520.747净
32、利润307.84778.22935.021562.218期初未分配利润0.00277.06949.751696.299可供分配的利润307.841055.281884.773258.5010法定盈余公积金30.78105.53188.48325.8511可供分配的利润277.06949.751696.292932.6512未分配利润277.06949.751696.292932.6513息税前利润654.531438.511699.852745.16二十、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率
33、，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=17.24%。本期项目投资财务内部收益率17.24%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=1170.03（万元）。以上计算结果表明，财务净现值1170.03万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能
34、力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.05年。本期项目全部投资回收期6.05年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.008340.0010425.0011120.0013900.001.1营业收入0.008340.0010425.0011120.0013900.002现金流出5322.61
35、8196.999143.2110197.5911800.262.1建设投资5322.610.002.2流动资金682.12170.52738.97397.892.3经营成本7483.478931.349413.9611344.462.4税金及附加31.4041.3544.6657.913所得税前净现金流量-5322.61143.011281.79922.412099.744累计所得税前净现金流量-5322.61-5179.60-3897.81-2975.40-875.665调整所得税163.63359.63424.96686.296所得税后净现金流量-5322.6140.401022.3861
36、0.731579.007累计所得税后净现金流量-5322.61-5282.21-4259.83-3649.10-2070.10计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：23.52%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：17.24%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=13%）：3122.71万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：1170.03万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.35年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.05年。二十一、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运
37、营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十二、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为19.40。本期项目实施后各年的利息备
38、付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为17.65。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余
39、额2887.242887.242887.242887.241.2当期还本付息70.74141.47141.47141.47141.471.2.1还本1.2.2付息70.74141.47141.47141.47141.471.3期末借款余额2887.242887.242887.242887.242887.242利息备付率19.403偿债备付率17.65二十三、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入13900.00万元，综合总成本费用11759.14万元，税金及附加57.91万元，净利润1562.21万元，财务内部收益率17.24%，财务净现值1170.03万元，全部投资回收期6.
40、05年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十四、 招标信息发布在本市的招标网上发布招标公告，或至少在一家有资格的媒体上公开发布招标信息。二十五、 项目总结经过详实、周密的市场调查和政策咨询后认定，该项目既符合国家的产业政策，而且符合地方产品规划，同时又符合公司经营发展宗旨，该项目生产的产品具有广阔的销售市场和良好的发展前景，不仅企业经济效益突出，而且社会效益明显。1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。