某某市某某区道路交通PPP项目物有所值评价报告.docx

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1、某某市某某区道路交通PPP项目物有所值评价报告 某某 市 某某 区道路交通PPP 项目物有所值评价报告询问单位：某某编制日期：二一七年十一月I 托付单位：某某 市 某某 区交通运输局评价单位：某某目录1.项目基本状况 . 1 1.1 项目概况 . 1 1.1.1 项目名称 . 1 1.1.2 项目实施机构 . 1 1.1.3 项目类型 . 1 1.1.4 项目位置 . 1 1.1.5 项目建设期 . 1 1.1.6 资金来源 . 1 1.1.7 项目背景 . 2 1.1.8 项目建设内容 . 3 1.1.9 项目总投资 . 8 1.2 实行政府和社会资本合作的必要性和可行性 . 9 1.3 绩

2、效考核标准 . 11 1.3.1 指导思想 . 12 1.3.2 组织领导 . 12 1.3.3 考核机制 . 12 1.3.4 考核指标 . 13 1.3.5 评价周期 . 20II 1.3.6 人员培训 . 20 1.4 风险安排基本框架 . 21 1.4.1 风险安排原则 . 21 1.4.2 风险识别及应对措施 . 22 1.5 项目运作方式 . 26 1.5.1 基本原则 . 26 1.5.2 本项目运作方式 . 27 1.6 交易结构 . 28 1.6.1 交易结构图 . 28 1.6.2 融资结构 . 29 1.6.3 回报机制 . 30 1.6.4 相关配套支配 . 32 2.

3、物有所值评价 . 32 2.1 评价依据 . 32 2.2 定性评价 . 34 2.2.1 定性评价程序 . 34 2.2.2 评价指标及权重 . 34 2.2.3 评分标准 . 37 2.2.4 评分结果及专家看法 . 38 2.3 定量评价 . 38 2.3.1 设定参照项目 . 39 2.3.2 PSC 值计算 . 40 2.3.3 PPP 值计算 . 44II2.3.4 定量评价结果 . 44 3.评价结论 . 45 附表 1：PPP 项目物有所值定性分析评分参考标准 . 50 附件：1、物有所值定性评价专家签到表 2、物有所值定性评价专家打分表 3、物有所值定性评价专家打分汇总计算表

4、 4、物有所值定性评价结论1 1. 项目基本状况1.1 项目概况1.1.1项目名称某某市某某区道路交通 PPP 项目，以下简称本项目1.1.2项目实施机构某某市某某区交通运输局1.1.3项目类型本项目属于交通运输项目1.1.4项目位置本项目全部道路均位于某某市某某区境内1.1.5项目建设期724 个月（本项目包含 12 条道路，由于道路等级、道路长度、建设内容存在差异，每条道路的建设期不同）1.1.6资金来源依据某某院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的有关通知（国发201551 号）等文件规定，本项目资本金设定为总投资的 20%。项目资本金由政府和社会资2 本共同出资，政府方出资比例为

5、项目资本金的 20%，社会资本方出资比例为项目资本金的 80%。项目其余资金为项目债务资金，主要通过银行贷款等方式获得。1.1.7项目背景为了实行党的十八届五中全会和中心、省、市脱贫攻坚会议精神，分析全面建设小康社会决胜阶段某某市脱贫 攻坚面临的形式任务，打赢脱贫攻坚战，根据精准扶贫的工 作思路。依据我国十三五规划、山西省的十三五旅游发 展规划目标、山西省政府出台的关于促进旅游业改革发展 的看法以及对某某区的将来经济发展形势进行的规划，通 过某某区政府报告会决议建成 12 条道路，详细如下：（1）某某新城、某某东城、信义工业园区连接线工程：路途全长 21.348km； （ 2 ）某某区千年-

6、骨脊山旅游马路工程：路途全长 33.742km； （3）某某市某某区滴水崖-瓦窑间马路工程：路途全长 13.604km； （4）某某区任家塔-宝峰山-永红村森林防火通道工程：路途全长 22km； （5）某某市某某区冯家焉-209 国道改线连接线工程：路途全长 4.999km；3 （6）某某市某某区下安-西茂线马路工程：路途全长 2.17km； （ 7 ）某某市某某区石槽沟 - 西华镇森林防火通道工程：路途全长 26.690km； （8）某某市某某区西属巴-茂塔坪马路工程：路途全长 10.579km； （ 9 ）某某市某某区乔家塔 - 安国寺旅游马路工程：路途 全长 10.12km； （10）某

7、某市某某区白马仙洞-中阳马路工程：路途全长 5.98km； （11）某某市某某区黄巷沟-汾阳千年古道马路改造工程：路途全长 6.465km； （12）某某市某某区车家湾-上四皓马路工程：路途全长 20.05km；1.1.8项目建设内容本项目主要建设内容见表 1-1。4 表 1-1 某某市某某区道路交通 PPP 项目主要指标表道路 序号道路简称建设期道路起始点建设规模建设内容 1 某某新城 某某东城信义工业园区连接线 21 个月 主线起终点：起点位于沙麻沟村西，与北川河东路相接，形成平面交叉。终点位于阳石村东，与滨河路相接，形成平面交叉。马家沟支线起终点：起点位于吉家村南，东川河北，与拟建的滨河

8、路相交。终点位于马家沟村南，与本项目主线 K5+400 相接。下楼桥支线起终点：起点位于下楼桥村南，东川河北，与滨河 路相交。终点位于安家山村南，与本项目主线 K9+500 相接 举荐方案路途全长 21.348km（其中 ：主 线 长12.932km，支线长 8.416km ）， 全线位于某某区 境内 主要工程数量有路基工程、路面工程、排水工程桥涵工程、隧道工程、交叉工程、平安设施等 2 某某区千年-骨脊山旅游马路 24 个月 路途主线起点位于信义镇吴家庄村接县道米五线，路途沿大梁家沟（西北向）通过展线布线至山梁顶后折向东北向沿山脊布线至骨脊山山脚下，而后路途顺应地形沿采树沟在长板塔村东旁边接

9、县道米五线。支线起点接主线 K5+560，路途沿大梁沟沟头西面山坡展线， 线路爬至山顶后顺应山脊线布线至方山界，终点接方山界乡道 主线：路途全长 27.142km。支线：路途全长 6.6km 主要工程数量有路基工程、路面工程、排水工程桥涵工程、交叉工程、平安设施等 3 滴水崖至 7 个月 拟建项目某某区滴水崖至瓦窑间马路改造工程起点位于坪头 马路改造工程全 主要工程数量有路基工5 道路 序号道路简称建设期道路起始点建设规模建设内容瓦窑间公 路乡滴水崖（即与方山大武的马路养护界），终点止于西属巴街 道办瓦窑间村，与西茂马路相接， 长 13.604km 程、路面工程、桥涵工程、 交叉工程、平安设施

10、等 4任家塔 宝峰山 永红村线 21 个月 起点路段 K0+000-K5+000 及终点路段 K13+000-K22+000 均为 在原有旧路基础上加宽改建而成，起点位于任家塔村村东，与国道 307 相接，路途终点位于永红村与苏家庄之间，与米五线相接 路 线 全 长 约 22km 主要工程数量有路基工程、路面工程、排水工程桥涵工程、交叉工程、安 全设施等5冯家焉至 209 国道18 个月 拟建项目冯家焉至 209 国道改线连接工程，起点位于 011 乡道 与 003 乡道交界处（大土河焦化厂），终点与拟建项目 209 国道 K55+450 处相接。路 线 全 长 4.999km 主要工程数量有

11、路基工程、路面工程、防水工程、防护工程、隧道工程、桥涵工程、交叉工程、平安 设施等 6 下安西茂线 17 个月 起点与永宁煤业运煤马路相接，位于下安村北，路途由南向北布线在 K0+120-K0+720 段设长 600 米（拟建 1 号）隧道穿越山脊后，新建路基接着向北呈现经上安村西至 K1+500-K2+000 段再次设长 500 米（拟建 2 号）隧道穿越山脊后呈现至终点南 道路全长2.17km 主要工程数量有路基工程、路面工程、排水工程桥涵工程、交叉工程、安 全设施等6 道路 序号道路简称建设期道路起始点建设规模建设内容沟接西茂马路 K1+050 处 7 石槽沟 西华镇线 12 个月 路途

12、起点位于吴城镇石槽沟村接省道 219，路途向北沿旧路布线至洞顶山（K6+750），而后偏开旧路沿某某区与文水线县界山脉（利用部分林区的小路）向北布线至西华镇 路 线 26.690km 全 长 主要工程数量有路基工程、路面工程、排水工程桥涵工程、交叉工程、安 全设施等 8西属巴至茂塔坪马路 7 个月 道路起点位于某某区西属巴街道办西属巴村，接 209 国道，项 目终点位于某某区西属巴街道办茂塔坪村，接 209 国道 公 路 全 长 10.579km，其中三级马路4.4km， 四 级 公 路 2.87km，二级公 路 3.309km 主要工程数量有路基工程、路面工程、桥涵工程、交叉工程、平安设施等

13、 9乔家塔- 安国寺旅游马路 21 个月 拟建项目全部位于某某市某某区境内，为乔家塔-安国寺-十里村旅游马路工程 路 线 10.12km 全 长 主要工程数量有路基工程、路面工程、排水工程、防护工程、涵洞工程、平 面交叉、平安设施等7 道路 序号道路简称建设期道路起始点建设规模建设内容10白马仙洞 中阳界线12 个月 项目起点位于某某市某某区吴城镇洞沟村九凤山白马仙洞景区山门口，终点位于中阳县与某某区行政交界处 路途全长5.98km 主要工程量有主要工程数量有路基工程、路面工程、排水工程、防护工程、涵洞工程、平面交叉、马路设施及预埋管线工程、绿化工程及环境爱护工程 等。 11黄巷沟至汾阳千年古

14、道线 12 个月 路途起点位于吴城镇下三交村接省道 219，路途向东南向沿三交沟南岸布线至黄芦沟村，折向正南向沿黄芦沟布线，终点止于汾阳界，途径下三交村、黄芦沟村、柴坪里、竹筐村、石窑 山 路 线 全 长 6.465km 主要工程数量有路基工程、路面工程、桥涵工程、交叉工程、平安设施等 12车家湾 上四皓线 17 个月 项目起点位于县道米五线 K45+500 处，终点位于国道 307 线 K713+100 处 路 线 全 长 20.05km 主要工程数量有路基工 程、路面工程、排水工程桥涵工程等国信招标 吕梁市离石区道路交通 PPP 项目物有所值评价报告 81.1.9项目总投资本项目建设投资

15、103264.76 万元，包括工程费用 78841.20 万元、设备及工器具购置费 802.95 万元、工程建设其他费用 21158.20 万元以及预备费 2462.41 万元。建设期利息为 3288.41 万元，总投资估算为 106553.16 万元。本项目总投资是经某某区财政局财政评审的建安工程费的基础上进行调整得出的。项目建设工程其他费用包括土地征用及拆迁补偿费、建设项目管理费、探讨试验费、专项评价费、施工机构迁移费、供电贴费、联合试运转费、生产人员培训费、招标代理费等。本 PPP 项目各主要指标见表 1-2。表 1-2 PPP 项目主要指标表 序号 项 目 单位 数值指标 一 总投资

16、万元 106553.16 1 建设投资 万元 103264.76 1.1 建安费 万元 78841.20 1.2 设备及工器具购置费 万元 802.95 1.3 工程建设其他费 万元 21158.20 1.4 预备费 万元 2462.41 2 建设期利息 万元 3288.41 二 合作期限 年 20 三 建设期 月 724 四 项目资金筹措 万元 106553.16国信招标 吕梁市离石区道路交通 PPP 项目物有所值评价报告 9 序号 项 目 单位 数值指标 1 项目资本金 万元 21310.63 1.1 政府方出资 万元 4262.13 1.2 社会资本方出资 万元 17048.51 2 项

17、目债务资金 万元 85242.531.2 实行政府和社会资本合作的必要性和可行性（1）实行政府和社会资本合作的必要性 1）国家相关政策的要求 国发201443 号文重点推行 PPP 模式。为加强地方政府性债务管理，某某院关于加强地方政府性债务管理的看法（国发201443 号）文提出修明渠、堵暗道，即通过融资平台公司为建设项目融资的暗道被堵，政府债务将不得通过企业举借，企业债务也不得推给政府偿还，切实做到谁借谁还、风险自担；所修的两类明渠中，除了发行地方政府债券，便是推广运用政府与社会资本合作（ PPP ）模 式。2）转变政府职能、减轻政府负担的须要 本项目实行政府和社会资本合作模式，是缓解地方

18、政府债务压力的须要，是实现国家治理现代化的须要，是全面推动依法治国的须要，是适应经济新常态的须要。在财政收入增速放缓，地方债务实行规模限制和规范管理等背景下，PPP 模式将成为今后交通基础设施建设的重要方式。国信招标 吕梁市离石区道路交通 PPP 项目物有所值评价报告 10 3）提高某某区交通设施质量和维护管理效率的须要 通过公开、公正、公允的竞争方式择优选择专业的社会资原来建设和后续维护管理交通项目，充分发挥某某区政府 发展规划、市场监管、公共服务职能，与社会资本的管理效 率、技术创新动力有机结合，实现专业人干专业事。能够加快项目建设进程、提高投资效率，改善项目的维护和管理水平。4）进一步激

19、励社会资本投资交通项目、多元化发展某某区的须要 采纳 PPP 模式运作本项目可以充分发挥政府资金的杠杆作用，引导和激励社会资本加快进入某某区交通建设领域， 加快某某区道路的建设，形成多元化发展某某区的格局。（2）实行政府和社会资本合作的可行性 1）政策依据的可行性 依据晋政办发201635 号关于加快推动政府和社会资本合作的若干政策措施的要求主动推广运用 PPP 模式， 重点选择投资规模较大、需求长期稳定、价格调整机制相对敏捷、市场化程度相对较高的项目主动推动，其中在能源、交通运输、水利、环境爱护、市政工程等领域的重点新建项目，优先考虑实行 PPP 模式，主要指导性文件如下：基础设施和公用事业

20、特许经营管理方法（中华人民共和国国家发改委员会、财政部、住房和城乡建设部、交国信招标 吕梁市离石区道路交通 PPP 项目物有所值评价报告 11 通运输部、水利部、中国人民银行令第 25 号 2015.4.25）； 国家发展改革委关于开展政府和社会资本合作的指导看法（发改投资20142724 号）； 某某院关于创新重点领域投融资机制激励社会投资的指导看法（国发201460 号）； 财政部关于在公共服务领域深化推动政府和社会资本合作工作的通知（财金201690 号）； 关于印发lt;政府和社会资本合作项目财政管理暂行方法gt;的通知(财金201692 号)。2）实际操作的可行性 采纳 PPP 模式

21、运作本项目，可以汲取更多的社会资本用于项目的投资建设、运营管理，解决了某某区政府财政支出不足的问题，缓解区财政的公共支出压力，还可以择优选用更加专业的技术人员、管理人员进行项目的全过程的运作， 能够很好地降低成本，增加供应，有效地降低了项目风险， 使本项目得以进一步实施。1.3 绩效考核标准本项目采纳设施的可用性及绩效考核的政府付费方式， 可用性绩效付费与运维绩效费均采纳期末支付的方式。为进一步完善和维护交通网，特制定本项目考核评价方法。国信招标 吕梁市离石区道路交通 PPP 项目物有所值评价报告 12 1.3.1指导思想坚持以科学发展观为指导，实行区委、区政府的工作部署，依法加大治理力度，完

22、善基础设施，提高居民素养， 改观城市面貌推动全区经济社会发展，改善道路拥挤、交通压力大、通行混乱等问题。1.3.2组织领导成立某某区道路交通 PPP 项目管理工作监督考核领导小组，交通局、财政局等责任人为考核小组核心成员，负责组织对本项目工作的考核；由区交通局详细负责考核的组织实 施工作，考核统计数据通过政府公共信息平台统一对外发布。1.3.3考核机制（1）政府方考核。本项目采纳设施的可用性和绩效考核相结合的考核方式。某某区交通局为考核主体，实行定期考核和日常考核相结合的方式，对项目的建设及运营状况进行检查监督，重点考查项目公司所供应的设施的可用性和维护 管理服务的质量与效率，也是考核工作的核

23、心。（2）专家和专业机构的事中评估。政府方托付第三方机构，发挥专家和专业机构在技术、管理方面的优势，对项目维护管理的质量和效率进行评价。第三方机构负责将考核结国信招标 吕梁市离石区道路交通 PPP 项目物有所值评价报告 13 果上报某某区财政局，某某区财政局依据评估考核成果向项 目公司付费。（ 3 ）绩效考核贯穿项目全生命周期，考核体系主要包括 三个方面，即建设期及竣工验收考核、可用性及运营维护考 核以及移交考核。（4）政府方依据绩效评价结果执行项目合同约定的嘉奖条款、惩处条款或救济措施。1.3.4考核指标本项目绩效考核挂钩比例为项目政府付费的 30%。（1）建设期及交工验收考核 建设期及交工

24、验收考核主要是对项目可用性及成本限制的考核，包括建设质量、平安、工期、环境等方面。项目实施机构组织有关部门对项目建设成果进行考核，依据马路工程技术标准（JTG B01-2014）、马路路途设计规范（JTG D20-2017）、城镇道路工程施工与质量验收规范（CJJ1-2008）等国家相关规定对项目各道路进行交工验收考核。详细指标执行国家、地方和行业的相应标准以及批准的设计文件要求。建设期及交工验收考核结果通过则运营期内政府方按PPP 合同进行绩效考核；考核结果不通过则按 PPP 合同相关条文处理。国信招标 吕梁市离石区道路交通 PPP 项目物有所值评价报告 14 工期 建设工期：监理工程师发出

25、开工令之日起，至本项目的建设交工验收日。运营期：以本项目的建设交工验收日的次日起，至本项目合作期满移交日。（2）项目可用性及运营维护考核 项目可用性及运营维护考核主要从两个方面进行考核， 一是项目公司规范化管理制度建设、对道路运营维护记录等资料完备性进行考核（内部业务流程）；二是对道路进行实 地考核和统计（外部业务流程）。项目绩效考核评分表见表1-3。国信招标 吕梁市离石区道路交通 PPP 项目物有所值评价报告 15 表 表1-3 项目绩效考核评分表考核条款考核内容和方法分值考核标准分类序 号 考核项目 1、查阅档案资料及人事编制资料，资料齐全的得81 维护人员配备 查阅档案资料及人事编制资料

26、，检查 项目运营维护人员配备状况。 15 分，无相应资料的不得分。2、配备有相应数量的维护人员的得7分，否则不得分。（一）基本状况2 制定运营维护手册和管理制度 1.查看是否制定企业标准、运营操作手册和管理制度。2.各岗位责、权、利明确清楚。 20 1. 已制定企业标准、运营操作手册和管理制度的得 15分，未制定企业标准、运营操作手册和管理制度的不得分。 2.各岗位责、权、利明确清楚是否清楚，清楚得5分， 不清楚得2分，无岗位制度的不得分。3 资料齐全、良好、更新刚好。 查看图纸、档案和设备资料的保管状况。 15 图纸、档案和设备资料齐备得15分，图纸、档案和 设备资料齐部分缺失，得10分，没

27、有图纸、档案和设备资料，不得分。4 为员工供应必要的 1.查看爱护装备的供应状况。15 1.供应爱护装备得10分，未供应爱护装备不得分。国信招标 吕梁市离石区道路交通 PPP 项目物有所值评价报告 16 人身爱护装备及定 期培训 2.查看定期培训安排的记录。2.进行定期指导培训。有记录可查的得5分，无记录 可查的不得分。（二）道 路 技 术状况1建立跟踪记录卡建立维护跟踪记录卡等台帐。30 建立了跟踪记录卡等台帐的得30分，未建立的不得 分。2 道路技术状况 依据马路技术状况评定标准（JTG H20-2007）对各道路运营状况进行考核并打分。70 对投入运营的道路进行考评，考评标准如下：若子项

28、目道路技术状况标准（MQI）80分， 技术状况评定等级为良和优，则该子项目得分为子项目权重×70分； 80分gt;若子项目道路技术状况标准（MQI）60 分，评定等级为中和次，则该子项目得分为子项目权重×70÷3×2分； 60分gt;若子项目道路技术状况标准（MQI），评定等级为差，则该子项目得分为子项目权重×70÷3 分； 本项目道路技术状况得分为全部投入运营子项目道路得分的总和。（子项目权重=子项目总投资额÷投入运营的所国信招标 吕梁市离石区道路交通 PPP 项目物有所值评价报告 17有子项目总投资额

29、）（三）1应急预案方案 查阅应急预案方案，是否是否明确具 体。15建立应急预案的得15分，未建立应急预案的不得分 应 急预案 2 应急预案的技术、物资和人力等的储备保障。应急预案中人力、物资及技术措施的详细落实状况 20 已成立内部应急指挥部，并已打算须要的应急物资 得20分。已成立内部应急指挥部，未打算须要的应急物资得10分。未成立内部应急指挥部，也未打算须要的应急物资不得分。国信招标 吕梁市离石区道路交通 PPP 项目物有所值评价报告 18 依据马路技术状况评定标准（JTG H20-2015）的有关规定，马路技术状况包含路面、路基、桥隧构造物和沿线 设施四部分评价内容。详细技术状况用马路技

30、术状况指标 （MQI）和相应分项指标表示，MQI 和相应分项指标的值域为 0100，分为优、良、中、次、差五个等级。马路技术状况标准及马路技术状况评价指标及要求见下两个表。表 1-4 马路技术状况标准表评价等级 优 良 中 次 差 MQI 及各等级分 项指标 90 ≥80，lt;90 ≥70，lt;80 ≥60，lt;70 lt;60 表 1-5 马路技术状况评价指标及要求表内容标准规定频率 路面 PQI 路面损坏 PCI 1 年 1 次 路面平整度 ROI 1 年 1 次 抗滑性能 SRI 2 年 1 次 路面车辙 RDI 1 年 1 次 结构强度 PSSI 抽样检测 路基

31、 SCI 1 年 1 次 桥隧构造物 BCI 采纳最新评定结果 沿线设施 TCI 1 年 1 次 说明：表 1-3 中（一）基本状况得分与（三）应急预案合得分之和 ×70% 后为（一）基本状况得分与（三）应急预案 合的最终得分。（二）道路技术状况中各子项目道路技术状况状况根据马路技术状况评定标准进行打分，所得的分 数+建立跟踪记录卡项得分之和×30%后为（二）运维养护的国信招标 吕梁市离石区道路交通 PPP 项目物有所值评价报告 19 最终得分。将表 1-3 中三项指标最终得分相加，得出项目绩效考核得分。在项目合作期内，对各子项目道路可用性及运营状况进 行考核，综合考虑

32、到道路大型车辆通行损坏路面、人为破坏 等不确定因素，制定考核方法如下：当年绩效考核评分60 分，绩效考核评定为 劣 ，政府支付当期政府付费扣减30% ，并进行约谈，约定对项目运营进行整改。60 分≤ 当年绩效考核评分85 分，绩效考核评定为 良好 ，政府支付当期政府付费扣减10%。85 分≤ 当年绩效考核评分≤100 分，绩效考核评定为 优秀 ，政府支付当期政府付费不扣减。项目公司可依据项目实际状况对本项目绩效考核评分标准提出调整安排，经项目实施机构书面确认后，予以调整。（3）移交考核 项目公司在移交前 6 个月内，应对项目设施进行全面的维护，移交时应保证马路设施系统处于正常

33、运用状态。项目公司有义务接受某某区交通局的监督管理，接受并协作其组织的检查及考核。政府方有权依 PPP 合同约定进行绩效量化打分，并依据考核结果对政府付费金额进行调整。国信招标 吕梁市离石区道路交通 PPP 项目物有所值评价报告 20 1.3.5评价周期绩效评价应按肯定周期进行，可分为日评价、周评价、月评价、季评价、半年评价、年终评价等 6 种。本项目采纳年终评价。（1）评价实施与保障 1）评价实施 评价实施主体：本项目由实施机构某某区交通局组织专家进行评价。评价结果应在每年年终进行发布。评价结果主要通过对接到政府公共信息平台对外公布， 必要时也可通过政府公文、门户网站等渠道向各专业部门和 社

34、会公众发布。2）评价保障 监督部门应遵循本标准制定并公布绩效评价周期、指标和方法，保证评价结果的精确性和时效性。1.3.6人员培训培训内容包括对马路日常养护、马路修理及平安生产等方面。国信招标 吕梁市离石区道路交通 PPP 项目物有所值评价报告 21 1.4 风险安排基本框架1.4.1风险安排原则依据财金2014113 号政府和社会资本合作模式操作指南（试行）中根据风险安排优化、风险收益对等和风险可控等原则，综合考虑政府风险管理实力、项目回报机制和市场风险管理实力等要素，在政府和社会资本间合理安排项目风险。原则上，项目设计、建立、财务和运营维护等商业风险由项目公司担当，法律、政策等风险由政府担

35、当，不 可抗力等风险由政府和社会资本合理共担，本项目风险安排原则如下：1、风险担当一方应当对该风险具有限制力 政府和社会资本之间实现最优风险安排须要依据每个人参加对方风险的担当实力与限制实力来划分。为了使项目实现双赢或多赢的局面，降低风险发生的概率和风险限制成本，合理安排项目风险是保障项目顺当进行的充分条件。2、风险收益对等原则 在风险安排时，遵循风险与收益对等原则，从而使 PPP 项目对全部的参加方都有吸引力，在项目风险安排过程中， 政企双方既关注合同主体对风险管理成本和分析按损失的担当，又敬重其获得与风险相匹配的收益水平的权利。风险安排的结果可以使双方对自己的行为持谨慎看法。国信招标 吕梁

36、市离石区道路交通 PPP 项目物有所值评价报告 22 3、担当分险有上限原则 一般状况下，PPP 项目实施周期长，一些政府和社会资本双方都无法预料的风险改变可能会出现，导致风险发生概率上升或财务损失增加。在风险安排时，应依据参加方的资 金技术管理实力等因素设定风险损失担当的上限，避开由某一方担当超过其承受实力的风险。1.4.2风险识别及应对措施1、设计风险 设计风险主要体现为由于设计方案不合理，衍生与现有 国家政策冲突、技术落后、建成无法满意道路交通建设要求 等风险。可实行以下应对措施：重视项目的可行性探讨。可行性探讨报告应严格依据国 家相关政策编制，深化调研并理解当地道路交通的切实需求，技术

37、方案必需体现项目的先进性和前瞻性，并与某某市 某某区发展规划充分结合。组织专家对项目可行性进行系统 论证评审。项目公司成立后，必需基于项目可行性探讨报告和项目 需求制作设计方案并进行论证评审。风险安排：考虑到政府方已开展设计工作的实际状况， 故项目设计方案缺陷导致的风险及费用由政府方担当。2、融资风险国信招标 吕梁市离石区道路交通 PPP 项目物有所值评价报告 23 融资风险主要体现为项目公司成立后，因无法根据项目建设及运营要求进行融资、或因融资成本与安排偏差过大而导致项目运营成本上升等风险。应对措施为：政府应为项目 公司融资供应必要的支持，详细支持在项目公司成立前约定。风险安排：政府未按约定

38、供应支持而衍生的风险由政府 担当，其他融资风险由社会资本担当。3、项目建设风险 项目建设风险主要体现为项目建设成本上升、项目未按 时竣工及项目验收未达标等风险。应对措施如下：（1）项目需求明确，建设施工方案合理； （2）政府主管部门（交通局、财政局等）成立项目工作小组，给项目实施必要支持和协作； （3）项目预算及招标限制价需经财政局审核批准。风险安排：因需求变动、审批延误、政府未按约定协作而衍生的风险由政府担当；其他建设风险由社会资本担当。4、项目运营风险 项目运营风险主要体现为运营成本高于 PPP 项目合同、运营质量不符合 PPP 项目合同约定的要求。应对措施如下：（1）制作合理的项目运营安

39、排并有效执行； （2）对不行预估、不行控费用进行充分的事先评估并制定解决措施；国信招标 吕梁市离石区道路交通 PPP 项目物有所值评价报告 24 （ 3 ）项目监督主体（交通局、财政局等）制定短、中、 长期监管安排并有效执行。风险安排：对不行预估及不行控费用的发生，由政府及社会资本协商，依据 PPP 合同协商的调价机制进行调整；对于因管理不善导致的风险由社会资本担当。5、政府支付风险 由于本项目属非经营项目，由政府付费，存在政府支付 实力不足或支付不刚好风险。本项风险应由政府担当，政府付费安排需列入政府方中长期财政预算。6、法律风险 法律风险主要是由于国家法律变动所导致的经营成本增加、项目无法

40、正常运营、项目提前终止等风险。由于国家法律法规发生改变，本项目实施方案应做相应 调整。风险安排：政府可控的法律变更风险由政府担当，政府 不行控的法律变动风险由政府和社会资本协商共同担当。7、政策风险 政策风险主要是指国家政策改变影响项目审批、建设等 造成项目无法实施或项目成本增加的风险，该风险应由政府担当。8、不行抗力风险 不行抗力风险通常为由于不能合理预见的自然灾难（如国信招标 吕梁市离石区道路交通 PPP 项目物有所值评价报告 25 地震、洪水、台风等）、病疫等事务导致本项目失败或合理回报大幅度削减的风险和由于不行合理预见的斗争、暴乱、 罢工等事务发生导致本项目失败或合理回报大幅削减的风险

41、两大类。对于自然灾难风险，社会资本可以通过参与商业保险转 移部分风险成本，其他无法转移的不行抗力风险由社会资本 和政府方共担。本项目风险类别及安排见表 1-6。表 表1-6 项目风险类别及安排表风险类别 政府 担当 社会资 本担当 共同 担当 备注 设计风险 设计需求不明确 √设计文件本身缺陷 √设计需求变动 √融资 风险 项目融资困难√ 建设风险 项目管理不善而衍生的风险和费 用√ 融资方式、融资成本高√ 资金不能满意施工进度要求√ 施工质量√ 工地平安√ 施工成本超支√ 完工风险、工期滞后√ 缺陷与隐藏缺陷√ 施工技术不过关√ 变更变更责任 方担当 分包商违约√ 工地发生事故√ 运维风险 运营成本超支√