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1、县级部门整体支出绩效自评报告部门名称（公章）：阳西县审计局填报人姓名：黄彩云联系电话：13809728613填报日期：2021年7月29日 阳西县财政局制 2021年16一、部门基本情况（一）部门整体概况。1.部门主要职责：（1）负责全县审计工作。负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对有关重大政策措施和宏观调控部署贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。（2）拟订本县审计政策，制定审计指
2、南并监督执行。制订并组织实施全县审计工作发展规划、专业领域审计工作规划，拟订全县审计项目计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。（3）向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县政府和市审计局提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府和市审计局报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委、县政府有关部门和镇党委、政府通报审计情况和审计结果。（4）直接审计下列事项，出具审计报
3、告，在法定职权范围内作出审计决定：有关重大政策措施和宏观调控部署贯彻落实情况；县级预算执行情况、决算草案和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；镇人民政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，县财政转移支付资金；县属事业单位和社会团体的财务收支；县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益，县驻外非经营性机构的财务收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金
4、和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；以及法律法规规定的其他事项。（5）按规定对县管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计。（6）组织实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。（7）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提起行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。（8）指导、监督全县内部审计和农村集体经济审计工作，核查社会审计机构对依法属于县审计局监督对象的单位出具的相关审计报告。（9）组织开展审计
5、领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。（10）完成县委、县政府和上级审计部门交办的其他任务。（11）职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全县审计工作统筹，明晰审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系；优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。2.内设机构情况：（1）办公室职责：负责文电、会务、机要、档案、督办等机关日常运转工作。承担信息、安全保密、信访、政务公开工作。承担重要文稿的起草和审核有关工作，对
6、审计成果进行整理研究和综合利用。承担机关和下属事业单位的干部人事、机构编制、劳动工资、教育培训、离退休人员服务和审计人员职业化建设等工作。负责机关和下属事业单位的党群工作。负责局机关财务和后勤保障管理工作。负责审计统计工作。负责拟订县年度审计项目计划。（2）法规审理股：审理审计业务事项。负责对重大违纪违法问题线索的移送协调。承担有关规范性文件的合法性审查工作。承担行政应诉工作。（3）整改监督股：督促整改审计查出的问题。牵头起草各类审计查出问题的整改情况报告。（4）经济责任审计股：组织对县管党政主要领导干部、县属国有企业、县属事业单位主要领导人员的经济责任审计。承担县经济责任审计工作联席会议有关
7、工作。组织审计县属国有企业和县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业的资产、负债、损益及其国有资产投资、运营和管理情况。（5）财政金融债务和电子数据审计股：组织审计县级预算执行情况和其他财政收支，镇人民政府预算执行情况、决算草案及其他财政收支和县财政转移支付资金。组织审计县属国有金融机构和县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位金融机构的资产、负债、损益及其境外国有资产投资、运营和管理情况。组织审计全县政府债务、隐性债务和其他相关债务。组织审计有关重大政策措施和宏观调控部署贯彻落实情况。组织开展审计业务电子数据的采集、验收、整理和综合分析利用，组织对有关部门和国有企事业单位网络安全、电子
8、政务工程和信息化项目以及信息系统的审计。（6）行政事业审计股：组织审计县直财政预算拨款单位及下属单位的预算执行情况、决算草案和其他财政财务收支。组织审计县属事业单位、社会团体及其直属机构、办事机构的财务收支。组织审计县政府相关部门、镇人民政府管理和其他单位受县政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。组织审计县直行政、事业单位及下属单位、镇人民政府管理的专项资金。组织开展自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况审计。负责县直部门和企事业单位内部审计机构业务指导、监督等相关工作。指导和监督全县农村集体经济审计工作。（7）固定资产投资审计股：组织审计县政府
9、投资和以县政府投资为主的经营性、非经营性建设项目以及其他关系到国家利益和公共利益的县属重大公共工程项目。3.人员编制构成县审计局机关行政编制15名。设局长1名，副局长3名，总审计师1名，县经济责任审计工作联席会议办公室主任1名（副科级）；正（副）股级领导职数9名（含县委审计委员会办公室秘书股）。（二）年度总体工作和重点工作任务。1.年度总体工作（1）坚持聚焦主业，履行审计监督职责在县委审计委的坚强领导下，我局始终把党的政治建设摆在首位，深入学习贯彻习近平总书记关于审计工作的重要讲话和重要指示批示精神，切实把党的全面领导贯彻落实到每个审计项目和每项重点工作中，旗帜鲜明讲政治，切实增强“四个意识”
10、，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，开创了阳西审计工作新局面。截止目前，共完成审计（调查）项目8个，查出主要问题金额约2.8亿元，其中违规金额8228万元，出具审计报告和专项审计调查报告13篇，向被审计单位提出审计建议28条。参与上级审计机关组织的审计项目5个，派出审计人员28人次。在推动重大政策贯彻落实、维护财经法纪、保障改善民生、维护群众利益、加强党风廉政建设和反腐败斗争等方面发挥了积极作用。积极支持县纪监委工作，派出2人次参与市、县巡察工作，为全面从严治党提供审计服务。（2） 立足全面从严治党，狠抓审计干部队伍建设按照习近平总书记“以审计精神立身，以创新规范立业，以自身建设立信”的重要
11、要求，对标对表加强审计机关能力建设、作风建设等，打造一支高素质审计干部队伍。一是始终把政治建设摆在首位。不断深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，努力在学懂弄通做实上下功夫，带动全体审计干部学思践悟、深学笃行，坚定不移用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑、指导实践；巩固“两学一做”学习教育常态化制度化成果，教育引导审计干部树牢“四个意识”，坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”，严守政治纪律和政治规矩，确保审计工作始终沿着正确的政治方向前进。二是认真履行管党治党政治责任。按照“纵向到底、横向到边”的原则，认真落实党建工作责任制，严格落实民主集中制，严肃党内政治生活
12、，坚持“三会一课”制度，努力争创“五好六有”党支部，推进党建工作与审计业务深度融合。三是加强模范机关创建活动。为进一步抓好作风建设，充分发挥广大党员干部在推进政治建设、理论武装、作风建设以及任务落实中的带头作用，推动全面从严治党向纵深发展，按照县委开展模范机关创建活动部署，我局扎实开展了“责任担当效率”和“不忘初心、牢记使命”主题机关作风建设活动。同时，根据上级审计机关的部署，开展了“十问”对照检视加强纪律作风专项教育活动。四是强化审计队伍建设。坚持激励审计干部新时代新担当新作为，强化干部学习培训，提高干部专业胜任能力，注重提高班子建设水平。五是强化党风廉政建设。认真落实党风廉政建设责任制，专
13、题分析研究党风廉政建设工作，专题研究“三重一大”事项6项，健全以审计“四严禁”“八不准”工作纪律为核心的具有审计特色的反腐倡廉工作机制，注重“抓早抓小”工作，完成谈话谈心9人次，积极支持县纪监委工作，派出2人次参与巡察工作，为全面从严治党提供审计服务。六是强化组织建设。党组树立“抓机关党建是本职、不抓机关党建是失职、抓不好机关党建是渎职”的理念，按照“纵向到底、横向到边”的原则，认真落实党建工作责任制，坚持民主集中制，严肃党内政治生活，严格党员教育管理监督，落实“三会一课”制度。2.2020年重点工作任务根据县委、县政府、县人大、上级审计机关和县相关部门交办或下达的工作任务，以及全县重大工作规
14、划中确定的任务和本部门年度工作计划中规定的重点任务，2020年度，一是完成了2019-2020审计年度和2020-2021审计年度中计划在2020年度完成的审计项目工作，并出具了相应的审计报告；二是高度重视县委巡察组对我局的巡察工作，召开党组会议，成立整改工作领导小组，召开巡察整改工作动员会，确保各项整改工作部署到位、责任到位、落实到位。对短期能够整改到位的立刻整改，并建立台账、逐个督办、逐个销号；对需要长期坚持整改的，定期检查，形成常态化，加强跟踪督办，确保整改落实到位；三是抓好新型冠状病毒肺炎疫情防控排查及宣传工作，鼓励群众接种疫苗，加强群众对新型冠状病毒肺炎疫情的防控和保护意识；做好“四
15、城同创”工作，做好卫生文明宣传；四是筹备召开县委审计委员会第二次会议工作，总结并布置落实下一步审计工作；五是抓好基层党建工作，始终把政治建设摆在首位，不断深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，巩固“两学一做”学习教育常态化制度化成果，教育引导审计干部树牢“四个意识”，坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”，严守政治纪律和政治规矩，确保审计工作始终沿着正确的政治方向前进；认真履行管党治党政治责任，按照“纵向到底、横向到边”的原则，认真落实党建工作责任制，严格落实民主集中制，严肃党内政治生活，坚持“三会一课”制度，努力争创“五好六有”党支部，推进党建工作与审计业务深度融合；
16、加强模范机关创建活动，按照县委开展模范机关创建活动部署，我局扎实开展了“责任担当效率”和“不忘初心、牢记使命”主题机关作风建设活动。同时，根据上级审计机关的部署，开展了“十问”对照检视加强纪律作风专项教育活动；六是持续跟踪省委第五巡视组反馈意见涉及审计整改情况整改落实工作，成立整改领导小组、制订整改方案和整改台账、向整改责任单位发放督办函并上门督促整改落实工作，持续跟踪整改情况；七是坚持推动脱贫攻坚克难，坚持精准扶贫、精准脱贫，根据县政府的要求及我局挂点扶贫村的实际需要，对挂点扶贫村给予相关帮助，保证达到“两不愁三保障”及八有标准；不定期走访贫困户，及时了解贫困对象情况，解决实际问题。（三）部
17、门整体支出情况。包括部门整体的年度预算、预算调整、实际支出等情况，以及对三公经费、日常公用经费的使用情况分析。2020年度本部门年初预算728万元，实际下达711.81万元，实际支出663.95万元，预算控制率93%。 2020年本部门财政拨款安排“三公”经费16.17 万元，2020年决算数7.87万元，预算控制率49%。主要原因是加强公务用车和公务接待支出的管理，严格控制“三公”经费 。2020年本部门财政拨款安排公用经费135.48万元，实际支出94.05万元，预算控制率69%。主要原因是加强支出管理，厉行节约条例。（四）部门整体支出绩效目标。一是根据县委、县政府、县人大、县相关部门交办
18、或下达的工作任务，以及全县重大工作规划中确定的任务和本部门年度工作计划中规定的重点任务，2020年度，我局完成了2019-2020审计年度和2020-2021审计年度中计划在2020年度完成的审计项目工作，出具了相应的审计报告；二是落实好县委巡察组对我局巡察的整改工作；三是根据县府的工作，安排抓好新型新冠病毒肺炎疫情防控排查及宣传工作和“四城同创”相关工作；四是筹备召开县委审计委员会第二次会议工作；五是组织做好2020年度党建工作；六是持续跟进省委第五巡视组反馈意见中审计方面反映的问题的整改情况，督促相关单位落实整改；七是积极推动脱贫攻坚克难，做好相关扶贫工作。二、绩效自评结论预算编制、预算执
19、行和资金使用效益等方面，我局整体支出、运行情况较好，2020年度本部门整体支出绩效自评分数为99.2，等级为优。三、绩效自评分析（一）预算编制情况。1.预算编制合理性及规范性。在合理性方面，自评分数为4分。本部门预算编制、分配符合本部门职责、符合县委县政府方针政策和工作要求；能根据年度工作重点，在不同项目、不同用途之间合理分配部门预算资金；专项资金编制细化至末级经济分类，功能分类和经济分类编制准确，未出现因年中调剂导致部门预决算差异过大的问题，项目之间未频繁调剂。在规范性方面，自评分数为4分。按照县财政部门印发的预算编制工作方案、通知和有关制度要求编制预算，按要求做好项目库工作，并符合项目库入
20、库管理、评审管理等要求；项目支出预算按要求细化到具体用款单位和具体执行项目。2. 目标设置情况。在绩效目标合理性方面，自评分数为6分。本部门整体绩效目标能体现部门（单位）“三定”方案规定的部门职能、中长期规划和年度工作计划，并与年度工作任务相符，能分解成具体工作任务；整体绩效目标与本年度部门预算资金相匹配；各项审计项目均进行可行性讨论和充分论证，审计计划在与县委、县政府充分沟通的基础上编制审计项目计划（草案），经县政府审核后，由市级审计机关汇总上报省审计机关审计项目计划统筹委员会审核，我县按照省审计厅审核意见对审计项目计划（草案）进行修改完善，按照同级审计委员会工作规则，由县委审计委员会办公室
21、报县委审计委员会主任批准、提交审计委员会会议审议决定。在绩效目标完整性方面，自评分数为2分。本部门按要求、按质按时编报并向县财政局报送部门整体绩效目标和项目绩效目标。在绩效指标明确性方面，自评分数为4分。本部门依据整体绩效目标所设定的部分绩效指标清晰、细化、可量化。（二）预算执行情况。1.制度管理。在管理制度健全性及执行情况方面，自评分数为5分。本部门制订了财政资金管理、内部财务、项目管理等制度且相关管理制度能得到有效执行的；制订并落实了本部门预算绩效管理制度，根据县财政部门的相关文件要求，开展了绩效评价等工作。2.资金管理。在资金管理方面，自评分数为12.2分。一是本部门没有转移支付及没有需
22、要批复预算的下属单位，2020年支出完成率为93%，完成了2020年度相关工作，没有因资金未支付影响项目进展问题；当年财政拨款结转结余资金49.45万元，2020年财政拨款收入711.81万元，2020年财政拨款资金结转结余率为6.95%，2020年实际政府采购金额为9.37万元，计划采购50万元。二是财务支出合法合规，预算执行未发生调整，重大支出需经过集体会议程序决策，资金管理、费用标准、支付符合有关制度规定，不存在超范围、超标准支出、虚列支出，截留、挤占等不符合制度规定情况，规范执行会计核算制度。三是预决算按规定内容、在规定时限和范围内公开。3.项目管理。在项目管理方面，自评分数为8分。审
23、计项目计划的编制严格按照广东省审计厅关于印发2020至2021审计年度审计项目计划编制工作指导意见的通知（粤审综202098号）等相关文件执行，保证审计项目计划实施的可行性；审计工作需在审计时限内完成，不得随意超期拖延；项目费用需按权限经相关领导审批后才能完成支出，加强项目的监管工作。4.资产管理。 在资产管理方面，自评分数为7分。制定了阳西县审计局资产管理制度，并按行政单位国有资产管理暂行办法事业单位国有资产管理暂行办法等制度要求执行有关规定，资产配置合理、保管完整，不存在出租出借资产等情况；固定资产利用率大于90%。（三）预算使用效益。在经济性方面，自评分数为5分。“三公”经费实际支出数及
24、公用经费决算数均在预算范围内，对机构运转成本的实际控制较好；在效率性方面，自评分数为10分。按计划完成各项审计项目、完成县委县政府、上级审计机关等下达或部署的各项重点工作；在效果性方面，自评分数为20分。通过提出审计建议及督促被审计单位整改审计查出问题，加强国家监督，提高财政资金使用效益，促进廉政建设；在公平性方面，自评分数为5分。制定了股室（直属单位）领导班子党风廉政制度，高度重视群众信访办理情况，对群众信访意见及时回复。四、存在的问题、原因分析及改进措施存在问题：在资金使用方面，存在个别指标预算执行率低。原因分析：因政策要求，压减相关支出。改进措施：加强与相关部门的沟通工作，科学安排预算资金。