《2023年银行业法律法规与综合能力考试考试题库含历年真题 (2).docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2023年银行业法律法规与综合能力考试考试题库含历年真题 (2).docx（44页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、2023年银行业法律法规与综合能力考试考试题库含历年真题L按照巴塞尔新资本协议的规定，以下各项应列入交易账簿的有 ()。A.短期内有目的地持有以便转手出售的头寸B.为对冲银行账簿风险而持有的头寸C.代客买卖的头寸D.做市交易形成的头寸E.自营业务而持有的头寸【答案】:A|C|D|E【解析】：交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他工程的风险而持有的 金融工具和商品头寸。为交易目的而持有的头寸是指短期内有目的地 持有以便出售，或从实际或预期的短期价格波动中获利，或锁定套利 的头寸，包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务 而持有的头寸。（4）A银行要降低流动性风险敞口，在“钱荒”期间
2、其合适的措施有（）o（多项选择题）A.缩短资产久期，增强资产流动性B.拉长负债久期，付出一定本钱缓解流动性压力C.缩短负债久期，防止本钱增高D.控制金融同业业务的资产负债久期差E.拉长资产久期，提高资产盈利能力【答案】：A|B|D【解析】：在“钱荒”期间，整个市场流动性缺乏，利率有上升趋势，此时如果 资产久期越长，资产与负债价值变动的幅度越大，利率风险也就越高, 应缩短资产久期，加快资产的回收，增强资产的流动性；同时拉长负 债久期，缓解流动性压力；并注意控制金融同业业务的资产负债久期 差，使其处于合理范围之内。LCR旨在确保商业银行具有充足的合格流动性资产，能够在国务院 银行业监督管理机构规定
3、的流动性压力情景下，通过变现这些资产满 足未来至少（）日的流动性需求。（单项选择题）10A. 2060B. 30【答案】：D【解析】：流动性覆盖率（LCR）旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性 资产，能够在国务院银行业监督管理机构规定的流动性压力情景下， 通过变现这些资产满足未来至少30日的流动性需求。流动性覆盖率 的计算公式为：流动性覆盖率=合格优质流动性资产/未来30日现金 净流出量义100%。以下对商业银行流动性风险管理的方法中，能使商业银行形成合理 的资金来源和资产负债分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量, 降低流动性风险的方法有（）O （多项选择题）A.制定适当的债务组合以及
4、与主要的资金提供者建立稳健持久的关 系，以维持资金来源的稳定性与多样化B.在日常经营中持有足够水平的流动资金，持有合理的流动资产组 合，作为应付紧急融资的储藏C.控制各类资金来源的合理比例，适度分散客户种类和资金到期日D,以同业负债、发行票据等这类性质的资金作为商业银行资金的主要 来源，因为其资金来源更加分散E.制定风险集中限额，监测日常遵守的情况【答案】：A|B|C|E【解析】：D项，通常，零售性质的资金（如居民储蓄）因为其资金来源更加分 散、同质性更低，相比批发性质的资金（如同业拆借、公司存款）具 有更高的稳定性。因此，以零售资金来源为主的商业银行，其流动性 风险相对较低。以下关于我国商业
5、银行流动性监管主要指标的描述，正确的有（）o （多项选择题）A.商业银行的流动性覆盖率不低于150%B.商业银行的净稳定资金比例不低于100%C.商业银行的流动性比例不低于25%D.商业银行的核心存款比不低于25%E.商业银行的贷存比不高于75%【答案】：B|C|E【解析】：A项，商业银行的流动性覆盖率不低于100%； D项，监管部门并未 对商业银行的核心存款比提出要求。9 .以下各项属于关键风险指标的是（）。A.交易量B.员工水平C.市场变动D.地区数量E.技能水平【答案】：A|B|C|D|E【解析】：关键风险指标通常包括：交易量、员工水平、技能水平、客户满意度、 市场变动、产品成熟度、地区
6、数量、变动水平、产品复杂程度和自动 化水平等。10 .以下关于巴塞尔协议m的说法错误的选项是（）。A.大幅度提高高风险业务的资本要求B.重新界定监管资本的构成，强调优先股在监管资本中的核心地位C.建立逆周期资本监管机制D.提高了资本充足率监管标准【答案】：B【解析】：b项，巴塞尔协议in重新界定了监管资本的构成，恢复普通股在监管 资本中的核心地位，严格各类资本工具的合格标准，从严确定资本扣 除工程，强化监管资本工具的损失吸收能力。11 .以下关于银行监管法律法规体系的说法，不正确的选项是（）。A.在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行 政法规和规章三个层级的法律规范构成B.
7、行政法规是由国务院依法制定的，以国务院令的形式发布的各种有 关活动的法律规范，其效力等同于法律C.规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限范围内制定 的规范性文件D.法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据宪法，并依照 法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成局部【答案】:B【解析】：B项，行政法规是由国务院依法制定，以国务院令的形式发布的各种 有关活动的法律规范，其效力低于法律。12 .实施内部评级法的商业银行估计其各信用等级借款人所对应的违 约概率，可采用（）等与数据基础一致的技术估计平均违约概率。A.风险评估模型B.外部环境分析C.内部违约经验D.映射外部数据E.统计
8、违约模型【答案】：C|D|E【解析】：实施内部评级法的商业银行估计其各信用等级借款人所对应的违约 概率，可采用内部违约经验、映射外部数据和统计违约模型等与数据 基础一致的技术估计平均违约概率，可选择一项主要技术，辅以其他 技术作比拟，并进行可能的调整，确保估值能准确反映违约概率。13 .实施信用风险内部评级法初级法的银行必须自行估计的风险要素 是（）。A.有效期限（M）B.违约风险暴露（EAD）C违约概率（PD）D.违约损失率（LGD）【答案】：C【解析】：内部评级法分为初级法和高级法。采用内部评级初级法的银行应自行 估计违约概率，违约损失率、违约风险暴露和有效期限等由监管部门 规定。而采用高
9、级法的银行应该估计违约概率、违约损失率、违约风 险暴露和有效期限。14.股票投资收益率上升，最可能会给银行造成（）风险。A.信用B.市场C.声誉D.流动性【答案】：D【解析】：股票市场投资收益率上升时，存款人倾向于将资金从银行转到股票市 场，而借款人可能会推进新的贷款请求或加速提取那些支付低利率的 信贷额度，也将对商业银行的流动性状况造成影响。15.()是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值局部的 绝对量。A.绝对收益B.持有期收益率C.预期收益率D,期望收益率【答案】：A【解析】：绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值局部的 绝对量。不管初始投资是多少，投资方式有什么
10、不同，增值局部就是 投资所得到的绝对收益。16.关于外部审计和监督检查的关系，以下说法正确的有（）oA.外部审计侧重于风险和合规性的分析，银行监管侧重于财务报表审 计B.外部审计和银行监管统一采用非现场检查C.外部审计和银行监管都将审查银行会计信息、管理信息以及相关记 录D.外部审计和监管意见共同成为市场主体关注、评价、选择银行的重 要依据E.外部审计报告是银行监管的重要资料，银行监管政策、相关标准和 准那么也是实施外部审计所依据和关注的重点，二者互相配合并形成合 力能促进银行机构完善管理，防范金融风险【答案】：C|D|E【解析】：A项，银行监管侧重于合规管理与风险控制的分析和评价，外部审计
11、侧重于财务报表审计；B项，外部审计和银行监管都采用现场检查的 方式。2 .根据商业银行资本管理方法（试行），我国商业银行一级资本充 足率的最低要求为（）o6%A. 4.5%5%B. 3%【答案】:A【解析】：根据商业银行资本管理方法（试行），资本监管要求分为四个层次: 第一层次为最低资本要求，即核心一级资本充足率、一级资本充足率 和资本充足率分别为5%、6%和8%；第二层次为储藏资本要求和逆 周期资本要求，分别为2.5%和02.5%；第三层次为系统重要性银行 附加资本要求，国内系统重要性银行附加资本为1%;第四层次为第 二支柱资本要求。3 .集团客户是指存在控制关系的一组企事业法人客户或同业单
12、一客 户。以下被认定为集团客户的有（）o17.某商业银行在期末对企业客户评级进行分析时发现，年初被评为 AA级的1000个客户中，年内发生违约的客户有5个，那么以下表述中 正确的选项是（）。A.该行AA级客户的违约频率为0.5%B.该行AA级客户的贷款不良率为0.5%C.该行AA级客户的违约概率为0.5%D.该行AA级客户的违约损失率为0.5%【答案】：A【解析】：1000个客户中发现有5个客户违约，那么违约频率= 91000X100% =0.5%o18 .商业银行在衡量组合信用风险时，必须考虑到信贷损失事件之间 的相关性。那么以下说法最恰当的是（）。A.预期违约的借款人不一定同时违约B.非预
13、期违约的借款人一定会同时违约C.非预期违约的借款人一定不会同时违约D.预期违约的借款人一定会同时违约【答案】：A【解析】：贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性。例如，如 果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，那么两笔 贷款是正相关的，即同时发生风险损失的可能性比拟大；如果一个风 险下降而另一个风险上升，那么两笔贷款就是负相关的，即同时发生风 险损失的可能性比拟小。19 .贷款重组应当注意的事项包括（）。A.对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估B.是否值得重组，重组本钱与重组后可减少的损失孰大孰小C.进入重组流程的原因D.对抵押品、质押物或保证人不需要进行评估
14、E.是否属于可重组的对象或产品【答案】:A|B|C|E【解析】：贷款重组应当注意的事项包括：是否属于可重组的对象或产品，通 常，商业银行都对允许或不允许重组的贷款类型有具体规定；为何 进入重组流程，对此应该有专门的分析报告并陈述理由；是否值得 重组，重组的本钱与重组后可减少的损失孰大孰小，对将要重组的客 户必须进行细致科学的本钱收益分析；对抵押品、质押物或保证人 一般应重新进行评估。20.商业银行流动性风险的内生因素不包括（）。A.资产负债期限结构B.资产负债类别结构C.资产负债分布结构D.资产负债币种结构【答案】:B【解析】：商业银行流动性风险的内生因素包括：资产负债期限结构；资产 负债币种
15、结构；资产负债分布结构。21.商业银行的风险对冲可以分为（）oA.自我对冲B. 一般对冲C.市场对冲D.特殊对冲E.内部对冲【答案】：A|C【解析】：商业银行的风险对冲可以分为：自我对冲，指商业银行利用资产负 债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性 进行风险对冲；市场对冲，指对于无法通过资产负债表和相关业务 调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。22 .以下风险管理领域相关制度指引中，（）不属于信用风险管理领 域相关制度指引。A.贷款通那么B.商业银行不良资产监测和考核暂行方法C.商业银行操作风险管理指引D.工程融资业务指引【答案】：C【解析】：C项，商业银行操
16、作风险管理指引属于操作风险管理领域相关制 度指引。23 .以下哪种情形不是企业出现的早期财务预警信号？（）A.存货周转率放慢B.出现陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据C.总资产中流动资产所占比例大幅下降D.公司业务性质的改变【答案】：D【解析】： 法人客户风险预警可分为财务风险预警和非财务风险预警两大类。风 险经理应当密切关注企也出现的早期财务和非财务警示信号，对客户 的长短期偿债能力高度关注。D项，业务性质变化属于非财务风险的 监测。24 .关于商业银行压力测试情景预测期间的描述错误的选项是（）。A.预测期间的长短应该考虑面临的风险类型B.流动性风险的预测期间一般以年为单位C.预测期间
17、的长短是压力测试的重要考虑因素D.市场风险可能在短期发生较大变化，所以一般预测期间以天或周为 单位【答案】：B【解析】：对于信用风险而言，虽然不排除突发信用风险的可能，但大多数信用 风险的发生、传导、产生实质影响以及实施应对调整措施，都有一段 时间，通常达数月或几年，因此针对信用风险的压力情景一般以年为 单位。对于市场风险和流动性风险而言，由于其可能在短期甚至即时 发生较大变化，风险的传导速度快，相应的市场反响和相应效果短期 内显现，因此以天或周为单位设计压力情景的预测期间相当普遍。25 .以下选项中，（）揭示了在一定条件下资产的风险溢价、系统性 风险和非系统性风险的定量关系，为现代风险管理提
18、供了重要的理论 基础。A.欧式期权定价模型B.投资组合原理C.资本资产定价模型D.套利定价模型【答案】：C【解析】：威廉夏普等人在1964年提出的资本资产定价模型（CAPM）,揭示 了在一定条件下资产的风险溢价、系统性风险和非系统性风险的定量 关系，为现代风险管理提供了重要的理论基础。26 .信用评分模型的关键在于（）。A.区分分析技术的运用B.借款人特征变量的当前市场数据的C.借款人特征变量的选择和各自权重确实定D.单一借款人违约概率及同一信用等级下所有借款人违约概率确实 定【答案】：C【解析】：信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借款 人特征变量计算出一个数值(得分)来
19、代表债务人的信用风险，并将 借款人归类于不同的风险等级。信用评分模型的关键在于特征变量的 选择和各自权重确实定。27 .在商业银行的经营过程中，决定其风险承当能力的最重要因素是 ()oA,盈利能力和流动性管理水平B.盈利能力和风险管理水平C.资本金规模和流动性管理水平D.资本充足率水平和风险管理水平【答案】：D【解析】：在商业银行的经营管理过程中，决定其风险承当能力的两个重要因素 是：资本充足率水平，资本充足率较高的商业银行有能力接受相对 高风险、高收益的工程，比资本充足率低的商业银行具有更强的竞争 力；商业银行的风险管理水平，资本充足率仅仅决定了商业银行承 担风险的潜力，而其所承当的风险究竟
20、能否带来实际收益，最终取决 于商业银行的风险管理水平。28 .商业银行在采用标准法计算操作风险监管资本时，以下哪些业务 条线对应的系数是18%?()A.公司金融B.支付和清算C.交易和销售D.代理业务E.零售银行业务【答案】:A|B|C【解析】：商业银行各业务条线的操作风险资本系数（即B系数）如下：零售 银行业务、资产管理和零售经纪业务条线的操作风险资本系数为 12%；商业银行业务和代理服务业务条线的操作风险资本系数为 15%；公司金融、支付和清算、交易和销售、其他业务的操作风险 资本系数为18% o29,以下关于风险管理信息传递的说法，不正确的选项是（）oA.先进的企业级风险管理信息系统一般
21、采用浏览器和服务器结构B.风险分析人员在报告发送给外界之前要核准风险报告结果准确无 误C.风险管理应当在最短的时间将所有正确的信息传递给商业银行所 有人员D.风险监测人员在发布信息时要确保适当的人员得到他们所应当看 到的风险信息【答案】：C【解析】：A.一方在股权上或经营决策上直接或间接控制另一方或被另一方控 制B.两方共同被第三方控制C. 一方主要投资者个人、关键管理人员或其亲属（包括三代以内直系 亲属关系和二代以内旁系亲属关系）直接或间接控制另一方D.存在其他关联关系，可能不按公允价格原那么转移资产和利润E.对于不受大额风险暴露监管要求约束的主体，如果两个客户同受其 控制，但客户之间不存在
22、控制关系【答案】:A|B|C|D【解析】：E项，商业银行识别集团客户时，对于不受大额风险暴露监管要求约 束的主体，如果两个客户同受其控制，但客户之间不存在控制关系， 可以不认定为集团客户。4.在正常市场条件下，以下资产负债匹配方式中，流动性风险最低的 是（）。A.负债以公司/机构存款为主，资产以中短期贷款为主B.负债以零售客户存款为主，资产以中短期贷款为主C项，高效的风险管理流程应当能够确保正确的风险信息，在正确的 时间传递给正确的人。30,以下各项不属于商业银行常见业务外包种类的是（）。A.技术外包B.程序外包C.业务营销外包D.资金交易业务外包【答案】：D【解析】：商业银行可以将某些业务外
23、包给具有较高技能和规模的其他机构来 管理，用于转移操作风险。商业银行常见外包种类包括：技术外包; 程序外包；业务营销外包；专业性服务外包；后勤性事务外 包。账务系统、资金交易等关键过程和核心业务不应外包出去。31 .以下关于商业银行高级管理层对市场风险管理职责的表述，错误 的是（）oA.负责承当对市场风险管理的最终责任B.负责组织人力、物力、系统等资源有效地识别、计量、监测和控制 市场风险C.及时掌握市场风险水平及其管理状况D.负责定期审查和监督执行市场风险管理政策、程序以及具体操作规 程【答案】：A【解析】：A项，在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承当最终责任， 负责风险偏好等重大风险
24、管理事项的审议、审批，对银行承当风险的 整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。32 .()是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益 相关方对商、业银行负面评价的风险。A.法律风险B.战略风险C.声誉风险D.操作风险【答案】：c【解析】：A项，法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反 法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造 成经济损失的风险；B项，战略风险是指商业银行在追求短期商业目 的和长期开展目标的过程中，因不适当的开展规划和战略决策给商业 银行造成损失或不利影响的风险；D项，操作风险是指由不完善或有 问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外
25、部事件所造成损失的风 险。33.以下信用风险监测指标中，与商业银行自身净资产质量最不相关 的是（）oA.贷款风险迁徙率B.客户授信集中度C.不良贷款拨备覆盖率D.不良贷款率【解析】：A项，贷款风险迁徙率衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资 产质量从前期到本期变化的比率；C项，不良贷款拨备覆盖率是指贷 款损失准备与不良贷款余额之比；D项，不良贷款率为不良贷款与贷 款总额之比。CD两项指标均需用到不良贷款，涉及商业银行自身资 产质量。34.关于久期，以下论述不正确的选项是（）。A.久期缺口绝对值的大小与利率风险有明显联系B.久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高C.久期缺口的绝对值越大，银行利率
26、风险越高D.久期分析能计量利率风险对银行经济价值的影响【答案】：B【解析】：B项，资产负债久期缺口的绝对值越大，银行整体市场价值对利率的敏感度就越高，因而整体的利率风险敞口也越大。35.商业银行对内部评级体系验证的内容应包括（）oA.内部评级模型的验证B.内部评级信息系统的验证C.内部评级数据的验证D.内部评级政策的验证E.内部评级流程的验证【答案】:A|B|C|D|E【解析】：验证的内容包括对内部评级体系数据的验证、评级模型的验证、违约 概率的验证、违约损失率的验证、违约风险暴露的验证、信息系统的 验证、内部评级政策和流程的验证等多个方面。36.中国银行监管应当遵循的基本原那么包括以下哪几项
27、？（）A.公正原那么B.公开原那么C.效率原那么D.公平原那么E.依法原那么【答案】:A|B|C|E【解析】：监管原那么是对监管行为的总体规范，银行业监督管理法明确规定, 银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循依法、公开、 公正和效率四项基本原那么。37.商业银行在银行操作风险与控制自我评估时，针对经营管理过程 中的操作风险，实施了旨在改变风险可能性和影响强度的管理控制活 动后，仍然保存的那局部风险是（）oA.非系统性风险B.固有风险C.剩余风险D.系统性风险【答案】：C【解析】：风险与控制自我评估是主流的操作风险评估工具，旨在防患于未然， 对操作风险管理和内部控制的适当程度及有效性
28、进行检查和评估。商 业银行对自身经营管理中存在的操作风险点进行识别，评估固有风 险，再通过分析现有控制活动的有效性，评估剩余风险，进而提出控 制优化措施的工作。C项，剩余风险是指在实施了旨在改变风险可能 性和影响强度的管理控制活动后，仍然保存的风险。38.公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值，其 计量方式包括（）。A,直接使用可获得的市场价格B.直接使用历史价值C.直接使用名义价值D.采用估值技术估值E.直接使用账面价值【答案】：A|D【解析】： 公允价值是指在计量日市场参与者之间的有序交易中，出售一项金融 资产时所能收到或转移一项金融负债时将会支付的价格。公允价值计 量以市场
29、交易价格为基础，如不存在主市场或最有利市场中有序交易 的报价，应采用合理的估值技术。39.商业银行的声誉危机管理应当建立在（）的基础上，而且如果能 够在监管部门采取行动之前妥善处理，将取得更好的效果。A.良好的内部控制和机构利益B.良好的道德规范和公众利益C.良好的道德规范和股东利益D.维护股东利益【答案】：B【解析】：传统上，商业银行的危机管理主要采用“辩护或否认”的对抗战略推 卸责任，但往往招致更强烈的对抗行动。如今更加具有建设性的危机 处理方法是“化敌为友。敢于面对暂时性的危机或挑战，勇于承当 责任并与内外部利益持有者协商解决问题，以缓解利益持有者的持续 对抗。因此，声誉危机管理应当建立
30、在良好的道德规范和公众利益的 基础上，而且如果能够在监管部门采取行动之前妥善处理，将取得更 好的效果。40.商业银行保持合理的资产负债分布结构有助于降低流动性风险， 以下做法恰当的有（）oA.制定适当的债务组合，与主要资金提供者建立稳健持久的关系B.适度分散客户种类和资金到期日C.关注贷款对象、时间跨度、还款周期等要素的分布结构D.保持合理的资金来源结构E.根据本行的业务特点持有合理的流动资产组合【答案】:A|B|C|D|E【解析】：商业银行应通过以下方法保持合理的资产负债分布结构：根据自身 情况，控制各类资金来源的合理比例，并适度分散客户种类和资金到 期日；在日常经营中持有足够水平的流动资金
31、，并根据本行的业务 特点持有合理的流动资产组合，作为应付紧急融资的储藏；制定适 当的债务组合以及与主要资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资金来源的多样化及稳定性，防止资金来源过度集中于个别对手、产品 或市场；制定风险集中限额，并监测日常遵守的情况；商业银行 的资金使用应注意交易对象、时间跨度、还款周期等要素的分布结构。 41 .关于商业银行流动性风险与其他风险的相互作用关系，以下表述 错误的选项是（）oA.操作风险不会对流动性造成显著影响B.声誉风险可能削弱存款人的信心而造成大量资金流失，进而导致流 动性困难C.承当过多的信用风险会同时增加流动性风险D.市场风险会影响投资组合产生流动资金的能
32、力，造成流动性波动【答案】：A【解析】：A项，流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划不完善之 外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致商业银行流 动性缺乏，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。 42.商业银行应当建立有效的压力测试治理结构，其中应当制定压力 测试政策的是（）。C.负债以公司/机构存款为主，资产以中长期贷款为主D.负债以循环发行的短期债券为主，资产以中长期贷款为主【答案】：B【解析】：商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款（负债） 用于长期贷款（资产），即“借短贷长”。如果这种期限错配严重失衡, 那么有可能因到期资产所产生的现金流入严重
33、缺乏造成支付困难，从而 面临较高的流动性风险。5.2009年原银监会对战略风险的高、中、低风险给出了评判标准，下 列哪一项不属于高风险的特征？（）A.战略目标缺失、不明确或未考虑业务环境的变化B.管理能力或现有资源缺乏以实现预定的策略目标C.管理层在新产品或服务决策、并购方面的以往表现一般D.企业文化定位与战略目标不一致【答案】：CA.董事会B.股东大会C.监事会D.高级管理层【答案】：D【解析】：高级管理层的职责之一是组织开展压力测试，参与压力测试目标、方 案及重要假设确实定，推动压力测试结果在风险评估和资本规划中的 运用，确保资本应急补充机制的有效性。43.在监管实践中，（）监管贯穿于商业
34、银行设立、持续经营、市场 退出的全过程。A.资本充足率B.利润率C.现场D.非现场【答案】：A【解析】：关于统一国际银行资本计量和资本标准的协议（巴塞尔协议I） 建立了一套国际通用的覆盖表内外风险的资本充足率标准，提出了银 行最低资本要求，将资本充足率监管作为银行监管的核心内容，并提 出具体的、国际统一的标准。44.根据商业银行信用风险内部评级法，不同信用等级的客户，其违 约风险与信用等级之间的变化趋势应当为（）oA.B.【答案】：A【解析】： 不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋 势。客户的违约频率越高，其信用等级越低，两者呈负相关。45.如果一家国内商业银行的贷款资产
35、情况为：正常类贷款50亿元， 关注类贷款30亿元，次级类贷款10亿元，可疑类贷款7亿元，损失 类贷款3亿元，那么该商业银行的不良贷款率等于（）。A. 10%15%B. 18%20%【答案】：D【解析】：不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，即：不良贷款率=（次级 类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款余额X100%。该商业 银行的不良贷款率=（10 + 7 + 3） / （50 + 30 + 10 + 7 + 3） X100% = 20% o46.其他一级资本和二级资本自发行之日起，至少（）年后方可由发 行银行赎回，且应具备相应条件。A. 2B. 3C.4D. 5【答案】：D【解析】：其他一
36、级资本和二级资本自发行之日起，至少5年后方可由发行银行 赎回，但发行银行不得形成赎回权将被行使的预期，且行使赎回权应 得到国务院银行业监督管理机构的事先批准。47.资本规划应至少设定内部资本充足率（）目标。A. 一年B.两年C.三年D.五年【答案】：c【解析】：商业银行制定资本规划，应当综合考虑风险评估结果、未来资本需求、 资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求。资 本规划应至少设定内部资本充足率三年目标。48.以下关于Risk Calc模型的说法，正确的选项是（）。A.不适用于非上市公司B.运用Logit/Probit回归技术预测客户的违约概率C.核心在于把企业与银行的借贷
37、关系视为期权买卖关系D.核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者【答案】：B【解析】：Risk Calc模型是在传统信用评分技术基础上开展起来的一种适用于非 上市公司的违约概率模型，其核心是通过严格的步骤从客户信息中选 择出最能预测违约的一组变量，经过适当变换后运用Logit/Probit回 归技术预测客户的违约概率。C项属于KMV的Credit Monitor模型的 核心内容；D项属于KPMG风险中性定价模型的核心思想。49.某银行期初可疑类贷款余额为40亿元，其中10亿元在期末成为 损失类贷款，期间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类 贷款减少了 15亿元，那么该银行当期可疑
38、类贷款迁徙率为（）o40%A. 25%62.5%B. 37.5%【答案】：A【解析】：可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额/（期初可疑类贷 款余额一期初可疑类贷款期间减少金额）X100%。其中，期初可疑 类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损 失类的贷款余额；期初可疑类贷款期间减少金额，是指期初可疑类贷 款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等 原因而减少的贷款。该银行当期的可疑类贷款迁徙率= 10/（40 15）X100% = 40%o50 .以下关于违约概率的说法，不正确的有（）oA.违约概率是事后检验的结果B.违约概率是指借款人在未来一定
39、时期内发生违约的可能性C.违约概率一般被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与 0.02%中的较高者D.违约概率的估计包括单一借款人的违约概率和某一信用等级所有 借款人的违约概率两个层面E.对任一级别的债务人，银行可以使用违约概率预测模型得到的每个 债务人违约概率的简单平均值作为该级别的违约概率【答案】:A|C【解析】：A项，违约频率是事后检验的结果，而违约概率是分析模型作出的事 前预测，两者存在本质的区别；C项，违约概率一般被具体定义为借 款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者。51 .根据商业银行资本管理方法（试行）规定，市场风险资本计量 范围包括（）oA.交易账簿的利率风险和
40、股票风险，交易账簿和银行账簿的汇率风险 和商品风险等四大类别市场风险B.银行账簿的利率风险和汇率风险，交易账簿和银行账簿的股票风险 和商品风险等四大类别市场风险C.交易账簿的利率风险和汇率风险，交易账簿和银行账簿的股票风险 和商品风险等四大类别市场风险D.交易账簿的汇率风险和商品风险，交易账簿和银行账簿的利率风险 和股票风险四大类别市场风险【答案】：A【解析】：商业银行资本管理方法（试行）规定，第一支柱下市场风险资本 计量范围包括交易账簿的利率风险和股票风险，以及交易账簿和银行 账簿的汇率风险（含黄金）和商品风险。52 .信用风险报告的职责有（）。A.应实施并支持一致的风险语言/术语B.使员工
41、可以在业务部门、流程和职能单元之间提供风险信息C.传递商业银行风险偏好和风险容忍度D.告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责E.保证对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识【答案】：A|B|C|D|E【解析】：除ABCDE五项外，风险报告的职责还包括：利用内部数据和外部 事件、活动、状况的信息，为商业银行风险管理和目标实施提供支持; 保障风险管理信息及时、准确地向上级或者同级的风险管理部门、 外部监管部门、投资者报告。53 .商业银行的资本应急预案应包括（）等。A.紧急筹资本钱分析B.紧急筹资可行性分析C.限制资本占用程度高的业务开展D.采用风险缓释措施E.风险缓释本钱分析【答案】
42、:A|B|C|D【解析】：商业银行的资本应急预案应包括紧急筹资本钱分析和可行性分析、限 制资本占用程度高的业务开展、采用风险缓释措施等。对于重度压力 测试结果，商业银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排 和应对措施，并充分考虑融资市场流动性变化，合理设计资本补充渠 道。54.在战略风险评估中，应由专家审核的假设条件主要有（）。A.公司的整体战略B.利率变化及预期C.公司治理结构D.整体经济指标E.信用风险参数【答案】：B|D|E【解析】：【解析】：C项为中风险的评判标准。6.为了获取盈利，商业银行在正常范围内可以建立（）的资产负债 期限结构。A.借短贷短B.借长贷长C.借长贷短D.借短
43、贷长【答案】：D【解析】：商业银行为了获取盈利而在正常范围内建立的“借短贷长”的资产负 债期限结构（或持有期缺口），被认为是一种正常的、可控性较强的 流动性风险。7.用应付未付外债总额与当年出口收入之比衡量一国长期资金的流 动性，一般的限度为（）。在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负 责审核一些技术性较强的假设条件，如整体经济指标、利率变化/预 期、信用风险参数等。55.行业环境风险因素主要包括（）oA.经济周期因素B.财政货币政策C.国家产业政策D.法律法规E.产业成熟度【答案】:A|B|C|D【解析】：行业环境风险因素主要包括经济周期因素、财政货币政策、国家产业 政
44、策、法律法规等方面。E项属于行业经营风险因素，与题干不符。 56.关于商业银行风险管理的主要策略，以下说法正确的选项是（）。A.风险转移只能降低非系统性风险B.风险规避策略是一种积极的风险管理策略C.风险补偿是指事后（损失发生后）对风险承当的价格补偿D.风险分散的本钱与承当的潜在风险损失相比是非常有意义的【答案】：D【解析】：A项，风险转移可以转移非系统性风险和系统性风险；B项，风险规 避策略是一种消极的风险管理策略；C项，风险补偿是指事前（损失 发生前）对风险承当的价格补偿。57.盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效 率，表达管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要包括（）
45、。A.净资产收益率B.销售毛利率C.总资产周转率D.资产净利率E.资产负债率【答案】:A|B|D【解析】：盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体 现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要包括：销售毛利率; 销售净利率；资产净利率；净资产收益率；总资产收益率。 C项属于效率比率，表达管理层管理和控制资产的能力；E项属于杠 杆比率，衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，判断企业的 偿债资格和能力。58.关于内部评级法和内部评级体系，以下说法错误的有（）oA.内部评级法是风险计量/分析的核心工具B.任何一个现代化商业银行，无论是否实施内部评级法，都应具备良 好的内部评级体
46、系，以保证风险管理的效率和质量C.内部评级法是商业银行进行风险管理的基础平台D.巴塞尔新资本协议规定各国商业银行必须实施内部评级法E.内部评级体系包括作为硬件的内部评级系统和作为软件的配套管 理制度【答案】：A|C|D【解析】：A项，内部评级系统是风险计量/分析的核心工具；C项，内部评级体 系是商业银行进行风险管理的基础平台；D项，各国商业银行可根据 实际情况决定是否实施内部评级法。59 .以下做法可能导致商业银行面临较高流动性风险的有（）。A.以核心存款作为贷款的主要资金来源B,将大量短期借款用于长期贷款C.保持资产与负债币种匹配D.将贷款集中于几个优势行业E.在日常经营中持有足够水平的流动
47、资金【答案】：B|D【解析】：B项，商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款 （负债）用于长期贷款（资产），即“借短贷长”，如果这种期限错配 严重失衡，那么有可能因到期资产所产生的现金流入严重缺乏造成支付 困难，从而面临较高的流动性风险；D项，如果商业银行的贷款过度 集中于某个行业或某类金融产品，那么一旦出现不利的市场情况时，必 然遭受巨大损失乃至破产倒闭。60 .对于正态曲线，假设固定。的值，随口值不同，曲线位置（）oA.不同B.相同C.不动D.不确定【答案】：A【解析】：正态曲线由。和口决定其形状：U为均值决定了曲线中心，。为标准 差决定了曲线的离散程度。假设固定。的值，随口值不同，曲线位置将 不同。A. 60%80%B. 100%120%【答案】：C【解析】：应付未付外债总额与当年出口收入之比可以用来衡