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1、分类号：TP391 学校代码：10697密级： 学号：201431696MBA学位论文Dissertation for Masters Degree题目：QS银行XA分行小微企业信贷风险管理研究 学生姓名：毛燕妮指导教师：郭世辉学科专业：工商管理学位类别：专业硕士2019年3月申请西北大学工商管理硕士学位论文QS银行西安分行小微企业信贷风险管理研究院 系：专 业：工商管理 指导老师：郭世辉企业导师：毛政峰硕士姓名：毛燕妮学号：201431696西北大学2019年3月Thesis Submitted to Shanghai Jiao Tong Universityfor the Degree o
2、f Engineering MasterResearch on credit risk management of small and micro enterprise credit business of Xian branchM.D. Candidate:Supervisor（I） :Supervisor（II） :Speciality :Northwestern University.ChinaMay， 2019.03西北大学学位论文原创性声明本人郑重声明：所呈交的学位论文QS银行西安分行小微企业信贷风险管理研究，是本人在导师的指导下，独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内
3、容外，本论文不包含任何其它个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。学位论文作者签名：日期： 年 月 日西北大学学位论文版权使用授权书本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意学校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。本人授权西北大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。保密在年解密后适用本授权书。本学位论文属于不保密。（请在以上方框内打“”）学位论文作者签名： 指导
4、教师签名：日期： 年 月 日 日期： 年 月 日QS银行西安分行小微企业信贷风险管理研究摘要目前，商业银行获取利润的渠道依旧以信贷业务为主。信贷业务对于银行而言，是其主要的盈利模式，至关重要。但在开展信贷业务过程中，信贷风险则成为商业银行无可避免的关键问题，怎样加强信贷风险管理力度，提高工作人员风险意识以及风险管控技术、如何构建并不断优化风险管理制度成为当前银行亟待解决的问题。本文以QS银行西安分行为研究对象，通过文献研究法与案例分析法的结合，讨论了信贷风险应如何鉴别以及建立相应的防范方式。该分行长期研究与尝试信贷风险管控。但在实务工作中，依旧有许多问题尚未得到合理的解决，包括授信过度、擅自挪
5、用资金等风险隐患依旧存在，且较为明显，怎样针对信贷风险予以更为高效的管理，便是当前QS银行XA分行急需要处理的主要问题。本次论文写作思路是以金融学以及管理学相关理论作为基础，总结了前人的研究思路与最终成果，综合QS银行XA分行实际情况，针对当前该银行信贷风险现状予以简要介绍，借此利用信贷风险管理理论以及相应的研究方法予以分析。分析期间借用了国内外关于信贷风险管控的成功案例，构设切实可行的信贷风险防范措施以及预警体系，针对该行放贷之后的管控工作予以细化，最终提出对商业银行贷后管控现存问题具有针对性的解决方案，包括强化组织结构建设、提高风险评级专业技术与执行人员个人素养以及强化信贷业务层次细分工作
6、等，以期为其他同行业企业开展风险管理工作提供一定的参考经验。本次论文写作的壮心点主要包括人如下两个方面：第一，基于经济学理论、商业银行风险管理理论以及委托代理理论等理论基础的支持下，实现了针对QS银行XA分行目前小微企业信贷业务的研究。本次研究思路以及研究成果于金融业内具有一定的实践价值。第二，本次论文以不良贷款为讨论风险管理的切入点，通过内部控制措施实现风险管理，并将相关政府部门的监督与管理以及市场所形成的限制纳入考虑范围之中，建立了相对客观的信贷风险管控体系，并针对该体系予以了适当的优化与完善。关键词：QS银行，信贷风险管理，风险防范，预警体系IStudy on the credit ri
7、sk management of commercial banks based on internal control - a case study of C bankABSTRACTThe main channel for commercial banks to obtain profits is still credit business. Credit business is the main profit model for banks, and it is very important. However, in the process of developing credit bus
8、iness, credit risk has become an inevitable key issue for commercial banks. How to strengthen credit risk management, improve staffs risk awareness and risk control technology, and how to construct and continuously optimize risk management system have become urgent problems for banks.Based on the re
9、search object of Xian Branch of Qs Bank, this paper discusses how to identify credit risk and how to establish corresponding preventive measures through the combination of literature research and case analysis. The branch conducts long-term research and attempts to control credit risk. However, in p
10、ractice, there are still many problems that have not been solved reasonably, including over-credit, unauthorized embezzlement of funds and other risks still exist, and more obvious. How to manage credit risk more efficiently is the main problem that the Xian Branch of Qs Bank urgently needs to deal
11、with.This paper is based on the theory of Finance and management. It summarizes the research ideas and final results of the predecessors, synthesizes the actual situation of Xian Branch of Qs Bank, and gives a brief introduction to the current situation of the banks credit risk, so as to make use of
12、 the theory of credit risk management and the corresponding research methods to analyze it. During the analysis period, borrowed the successful experience of credit risk management at home and abroad, constructed practical credit risk prevention measures and early warning system, refined the managem
13、ent work after bank lending, and finally put forward pertinent solutions to the existing problems of risk management of commercial banks, including strengthening the organizational structure construction, improving the professional technology of risk rating and so on. In order to provide some refere
14、nce experience for other enterprises in the same industry to carry out risk management, such as personal accomplishment of executives and strengthening the subdivision of credit business levels, etc.The main points of this paper include the following two aspects: Firstly, with the support of economi
15、c theory, commercial bank risk management theory and principal-agent theory, this paper realizes the research on the credit business of small and micro enterprises of Xian Branch of Qs Bank. The research ideas and results have a certain practical value in the financial industry. Secondly, this paper
16、 takes non-performing loans as the starting point of discussing risk management, realizes risk management through internal control measures, and takes the supervision and management of relevant government departments and the restrictions formed by the market into consideration, establishes a relativ
17、ely objective credit risk management and control system, and optimizes and perfects the system appropriately.Keywords:Commercial bank； Credit Risk management； Risk Management； Early warning system；V目录目录第1章 绪 论1.1研究背景1.2研究内容及框架1.2.1研究内容1.2.2研究框架1.3研究方法及思路1.3.1研究方法1.3.2研究思路第2章文献综述与理论依据2.1商业银行信贷风险管理理论2
18、.2国内外文献综述2.2.1国外信贷风险管理的研究现状2.2.2国内信贷风险的研究现状第3章QS银行XA分行小微企业信用风险管理的现状3.1 QS银行XA分行整体概况3.1.1 基本概况3.1.2 贷款结构情况3.1.3 不良贷款情况3.2 QS银行XA分行小微企业信贷业务现状3.2.1 QS银行XA分行小微企业信贷产品3.2.2 小微企业贷款规模不断增大3.2.3 小微企业贷款质量不高3.2.4 小微企业的贷款担保情况3.3 QS银行XA分行小微规模企业信贷风险管理现状3.3.1 QS银行XA分行信贷风险管理架构3.3.2 小微规模企业信贷业务流程3.3.3 XA分行小微规模企业信用评级体系
19、3.4QS银行XA分行不良贷款实例3.5QS银行XA分行信贷风险管理存在的问题3.5.1信贷风险管理理念落后3.5.2信贷风险管理制度存在漏洞3.5.3信贷风险管理有待优化3.5.4信贷的信用评估体系不健全3.5.5信贷风险管理队伍业务水平较低3.5.6信贷风险监管力度不足3.5.7信贷信息披露不积极第四章 QS银行XA分行小微规模企业信贷业务风险产生的原因4.1小微规模企业信用度不足4.2产权制度和治理结构不合理4.3风险量化方式不合理384.4信用风险管理制度不健全39第5章QS银行XA分行信贷风险管理体系技术框架构建5.1QS银行XA分行信贷风险管理体系技术框架构建要素5.2QS银行XA
20、分行信贷风险管理体系技术框架5.2.1优化信贷风险识别体系5.2.2优化风险防范预警体系5.2.3 优化信贷风险控制体系5.2.4信贷风险绩效评估体系第六章QS银行XA分行小微企业贷款信用风险管理策略6.1加强组织机构建设，构建科学的内部评级体系6.2提高风险评级的专业技术和执行人员的专业素养6.3强化信贷业务层次细分工作6.4贷后管理和服务进一步加强6.5信贷资产的定性与定量分析相结合6.6信贷风险管理的量化模型科学化专业化第七章结论与展望7.1主要结论7.2主要贡献与不足参考文献后 记第一章绪论第1章 绪 论1.1研究背景风险管理存在于商业银行运营期间的所有流程之中，所以银行在开展运营管理
21、期间，必须在业务开展的全部过程中把风险管理视为核心问题予以分析并在后续业务发展之前加以解决。自17世纪之后，股份制商业银行开始出现，此后，风险管理便开始成为商业银行的重要管理工作之一1。未来，信贷业务将成为商业银行主营流业务，所以如何加强信贷风险管理也必然是商业银行运营过程中必须考虑与解决的问题之一。2007，美国次贷危机爆发，并迅速发展为全球性的金融危机。而当时风险管理存在的问题也于各个国家银行运营期间渐渐显现，甚至在部分国家成为导致金融危机的直接因素2。次贷危机爆发后，各个国家关键的经济指标就能产生显著的变化，具体情况如表1所示。表1 美国次贷危机的危害国家名货币贬值比例（%）股市下跌（本
22、币）股市下跌（美元）外债经济下滑比例%美国15.555.276.19000-8.5德国1037663256-0.5法国8.241611173-13.5日本5.55168.8452-4.8英国4.33142346-3.7次贷危机爆发也令各国均意识到风险管理对银行业务而言的价值，引起各个国家的关注。商业银行所经营的各类业务均蕴含一定的风险存在，银行只有加强针对各类业务的抗风险能力，并对所有风险予以合理的管理方能帮助商业银行获取更多的经济利润。由于信贷业务于商业银行之中占据极为关键的位置，信贷业务的风险发生率也最大，所以，针对信贷业务所带来的风险管理及风险把控工作成为现今商业银行风险管理工作的重要方
23、面。1.2研究内容及框架1.2.1研究内容本文主要研究商业银行小微规模企业信贷的风险管理与控制方面的相关问题。首先，本文从小微企业现状入手，通过理论同现状的结合，借助QS银行西安分行针对小微企业信贷风险管理措施予以分析。同时，基于对小微企业融资特点的分析并结合现实情况寻找出小微规模企业在商业银行所做授信业务中存在的信贷风险，针对商业银行小微企业信贷业务内存在的风险做以分析并对商业银行风险管理控制予以合理的解释。文中本人针对QS银行西安分行小微企业信贷风险目前的管理措施与体系加以分析，讨论该分行小微企业信贷业务的风险管理所存在的问题，并提出相应的解决方案。1.2.2研究框架本文在第1章主要阐述了
24、文中所需表明的主要研究背景及研究意义，并通过分析国内外针对商业银行小微企业信贷风险状况的研究现状，简要概括论文架构，为论文后续提出问题及解决所提问题提供理论依据。第2章主要论述了以往对商业银行信贷风险的研究文献及理论基础研究。第3章分析QS银行西安分行风险管理现状及所产生的问题，并对风险进行了归纳和分类。第4章阐述QS银行西安分行小规模企业信贷业务风险产生的原因。第5章QS银行西安分行信贷风险管理体系技术框架构建分析。第6章针对QS银行其在业务流程中存在的风险管理弊端，提出优化业务管理对策及建议。1.3研究方法及思路1.3.1研究方法本文具体采用以下几种研究方法：（1）文献研究法。本文在开展此
25、课题研究工作以及论文写作之前，收集了大量同本次课题研究相关的理论内容以及前人研究成果，通过对前人研究文献的总结、阅读以及分析，得出了本次课题研究以及论文写作的理论基础、思路以及方法，为本文后续写作提供了指导意见。不仅如此，由于理论方面的严谨，也使得文章所阐述的内容更加具有说服力，内容方面也更为具体。（2）定性分析法。本次课题研究以及论文写作期间，本人以理论论述观点为主，通过定性分析方式，结合自身工作阅历、主观推定与分析，针对研究目标自身性质及其发展方向予以推论的分析方式，与文中同时采用定量分析法作为研究的辅助方式相结合，对此次研究予以研究分析并书写了本文。在具体应用中，主要是本人根据实践经验以
26、及构建的评价体系，对QS银行西安分行目前信贷的风险点以及相应的防范要点予以详细的分析，并根据分析结果结合相应的理论基础提出具有针对性地解决方案予以解决。（3）案例分析研究法。本文选择QS银行西安分行作为案例，并以自身在工作实践中所体验的现代化银行信贷业务程序、风险管控相关理论知识以及工作中小微企业信贷风险管理期间产生的具体问题相融合的方法予以更为深入的研究分析，进而予以更为合理的优化方案，以期加强QS银行西安分行风险管理力度，帮助该企业规避信贷风险。同时，本文也为其他银行开展同类型业务提供参考。1.3.2研究思路在研究思路方面，本文首先针对所要研究的内容提出课题研究背景、研究目的、所要研究的具
27、体内容和研究思路，其次对商业银行信贷风险管理相关理论进行了罗列及概述，并在文中总结了国内外学者关于该课题的研究成果，为文中进一步讨论商业银行信贷风险的特点与形成因素做理论准备，也为文章后续的写作提供必要的理论基础。第三，文中简要介绍了QS银行西安分行现状与小微信贷风险管理工作方面存在的问题并对问题加以分析找出这些问题形成的原因；在第四章和第五章提出了有关建立西安分行信贷风险管理的技术框架体系的观点，于第六章提出具体的解决方案，为实现问题的解决提供思路。3第二章文献综述与理论依据13第一章绪论1第二章文献综述与理论依据71第2章文献综述与理论依据本人在明确本次研究价值与意义之后，于本章节介绍本次
28、论文写作所依赖的理论基础，对前人研究文献以及有关理论基础进行简单的介绍，以便为后续文章的写作提供指导与帮助。2.1商业银行信贷风险管理理论本文针对商业银行信贷风险管理中的关键性理论加以陈述与分析：（1）资产管理理论资产管理理论并非一种单一的管理理论，其还可以细分为多个理论分支，这些理论大致包括了资产转换理论、真实票据理论及预期收入理论等。莫尔顿（1918）编著了商业银行与资本的形成，作者提出并验证了流动资金贷款可以加强资产本身的流动属性，而拥有转换性的资产同样能够实现持有23。基于该观点，短期有价证券产生并逐渐推广。资产转换理论是以票据理论为基础的一种衍生品，该理论提出，银行资产业务分布持续拓
29、展的同时，客户目标范围永阳需要相应的拓展。资产转换理论实现了证券以及金融机构两者协同发展。长久以来，商业银行的发展一直遵照着该理论。但该理论也存在较为明显的弊端，当证券尚未实现转换时，标价能否出现变化，不只是受到银行的影响，同时也受到市场的影响。当社会经济处于萧条的背景下，证券转换难度大幅增加，流动性有待提高。（2）负债管理理论花旗银行于20世纪60年代左右对外发售了额度较大的定期存款单，这也意味着我国负债管理理论在我国开始得到运用。这一理论自流动性方面为商业银行信贷风险管理提出了解决方案。其主张利用汇集资金、调节负债等方式加快资金的流动速度。该理论也有弊端，即提高了银行业务方面承担的风险，融
30、进资金若希望获取预估的经济收益，在融出过程中便需把资金投放给获利相对较高项目中，而获利普遍不低的投资项目，贷款风险也将随之提高25。处于经济水平不高的阶段，即便借助贷款，其业务发展困难度也较高，银行融资成本也将随之增加，该背景之下，无论是借款利息，还是存款利息，均需要投入较大的成本。（3）资产负债综合理论。20世纪70年代末80年代初期，金融管制开始放松，银行的业务范围逐渐拓展，同行业之间的竞争愈发激烈，令银行安排资金结构以及确保盈利方面的困难有所提高，这就需要商业银行在开展正常信贷业务时同时开展资产负债方面的综合管理，进而促使均衡管理资产负债管理理论形成并予以运用。该理论主要特征如下：一方面
31、是综合性。即兼顾资产与负债两者的管理工作。另一方面是适应性，即按照经济环境的持续变化对自身经营行为予以适当且持续的调节，强化动态管理。该理论提出的基础经营原则如下：第一，总量平衡原则。保证资产规模与负债规模彼此对称，保持统一平衡。第二，结构对称原则。即保持资产和负债的偿还期与利率结构对称。第三，分散性原则。即资金分配运用应保证数量与种类分散。2.2国内外文献综述2.2.1国外信贷风险管理的研究现状长久以来，全球信贷风险管控发展的过程可分为如下三个阶段：萌芽阶段产生于18世纪，于20世纪中期逐渐结束。量化探索阶段自20世纪中后期开始。至21世纪，精准预估才开始作为世界众多国家讨论的重点3。如今，
32、国际信贷管控工作已然较为成熟。不管是从信贷原则、流程的合理性，还是评估以及评价程序均具备了相对成熟且稳健的发展。直至近些年来，风险度量模型持续翻新，技术愈发先进，风险模型的细分基本包括如下内容：（1）信用监测模型（Credit Monitor Model）45KMV公司是全球知名的风险评估企业，专业从事于信用风险评价工作，构建专业的信用评估程序，该程序以期权定价理论作为理论为根据。其体现了如下两方面关系：一方面是企业股权同资产两者所存在的市值关系，另一方面是彼此所存在的波动相关关系。（2）信用度量术模型（Credit Metrics）61997年JP摩根推出了信用度量模型。该模型是基于如下两种
33、情况所建立的：一方面是公司历史违约率水平同实际违约率水平之间基本相同；第二，目标为两家即以上公司，若信用级别基本一致，则其违背合同的几率与信用转移几率也基本一致。因为基于以上两个假设条件，该模型存在如下问题需要处理：信用风险必须分布于业务的多个方面易致使产生共担体系，其中需要考量的内容是对债券风险的规避，但从该角度而言，在开展估算过程中过于困难。此外，风险级别与风险组合价值关系密切，且两者之间关系难以反映 7。由于上述困难的存在，精确预估信用风险价值需要优先确认风险信用级别之间彼此转化的几率矩阵，在讨论风险价值过程中，理应针对风险时间予以确认。 （3）信用风险附加法模型8该模型和同类型模型存在
34、较为明显的差异，主要表现在其是以保险精算法为基础的模型，利用该算法把贷款或是债券配组的亏损进行预估。但该方式存在一定的弊端，仅评估了政府债务人针对贷款违反合同的几率，但同公司资产结构之间没有关系。该模型以两种假设条件为基础：一方面是债券组合，债务人的违约几率设定为较小值，而违约频次同时空之间不存在关联性。某类债券以及贷款类型，其违约的几率在固定的时间段内较为稳定 9。上述假定条件之下，违约几率同泊松分布结果相同10。（4）信贷组合观点模型111998年，信贷组合观点模型产生并逐渐得到推广。经济运行往往位于下行期和上行期，尤其是在处于下行期内，违反合同与级别降低的几率将相应提高，位于上行阶段，其
35、违反合同的概率不高，处于平均线以下，该模型便是把违约几率以及许多宏观因素实现密切结合的一种计量模型。 （5）贷款分析系统模型12Belkin&Mark1998年退出了贷款分析系统模型，该模型基于风险中性理论，不止是包含了对违约几率的预估，还可以实现对贷款额度进行预估。于该模型中，raroc法和NPV法是最为常用的关键方法。raroc法便是资本收益率法，NPV法即为预期净现值法13。银行评价亏损风险的资本金，是基于中性测度开展的。换言之，债务人最终风险几率将根据子风险途径的差异而产生相应改变，但其信用级别迁移路径并不会因此而产生任何改变。具体情况如表2所示.表2国外银行的风险管理模式一览表模式序
36、号风险管理过程的基本情况代表银行1客户经理的主要岗位责任是维系客户关系，取得客户信任。针对客户经理岗位的风险考核主要包括针对银行现有产品以及客户信用等设计相应的考核标准并构建合理的审核与批复流程。花旗银行、德意美国银行2商业银行中，直接面对客户洽谈业务的人员以客户经理为主，其服务内容即针对各类型业务的拓展以及风险管理与控制。汇丰银行以及工商银行等3银行的客户经理主要工作是不断拓展金融产品的业务，同时针对客户的授信状况予以一定调查；客户申请贷款之前的调查报告为客户经理与风险经理一同编写，两者彼此共享意见，两位经理各自编写对应的调查结果，并把客户整体情况带入风险模型之中予以风险分析。德累斯顿银行2
37、.2.2国内信贷风险的研究现状我国现代金融行业的发展高潮是于十一届三中全会后出现的。自商业银行法以及中国人民银行法颁布并在金融行业实际运用之后，进而大规模推进开展了信贷风险依法控制工作。贷款通则彻底落实并指导实践工作后，信贷担保与审贷工作相分离，并制定了相应的制度加以限制。自此之后，全球的商业银行风险规避制度开始朝向全流程、全立体方向转变。21世纪后，商业银行风险管控信息化建设提速，风险管理学界的讨论也开始进行，我国学者的研究方向以及研究结论具体表现在如下几个方面：徐红、赵优珍（2003）在其论商业银行信贷风险防范的原则和手段一文中，罗列了关于信贷风险管理工作期间必须遵守的原则，并对其中的防范
38、方式予以分析。15叶姚明和王鹏( 2003 )，通过数年的研究以及分析，在中国商业银行信用风险评级体系的国际趋同一文中提出，评估信用风险的基础方式是内部水平评估，这不仅可以加速风险控制水平的提高速度，而且有助于信用风险控制措施的完善。16朱强标（2003）在分析授信模式以及信贷风险所具有的功能之后，发表了统一授信：控制商业银行信贷风险的现实选择。周哗、赵涛和李晓斓（2004）深入探究了信贷配给理论，基于传统理论添加了新的观点，得出如下结论：在金融市场走向成熟期间，政府必须予以宏观干涉，以快盖里路程利完成速度。17程讯、付明明（2005）主要研究了商业银行信贷审批与贷款审查分离制度，并对其产生的
39、原因以及后果予以更为深入的剖析。18张天宝、尤伟华（2005）通过对房地产市场的分析，提出房地产行业信用风险处于持续提高的状态，这同市场结构失衡之间关系密切。19庞素琳、黎荣周（2005）提出，银行抵抗道德风险的能力一定程度会对抵押率造成影响，而影响方向，通常表现为反向，表现为银行抵抗道德风险的能力越强，抵押率将随之降低。20陈文（2006）针对风险管理体系进行了更为深入的研究以及剖析，指出风险管理体系较为容易被风险管理技术、银行目的、风险管控空体系以及内部监督管理等多类因素所干扰，即整体风险管理体系是受到多类原因一同影响所产生的结果。21胡栗源、冯祈善、邹江（2010）采用风险模型对逆向选择
40、和道德风险进行了度量。22武剑（2009）在中国商业银行的行业风险评级与信用管理一文中提出，信用风险管理的最佳方法便为内部评估法23高秀芝（2011）研究了利率期货在中国利率市场化中的影响，指出了国内商业银行风险管理体系应怎样优化。24任晓东（2012）在转轨经济中商业银行风险管理的特殊性中，自历史沿革方面入手，深入分析了我国商业银行风险管理体系存在的优势与弊端，针对所分析的问题提出了对应的解决方案。25祝兰（2012）对我国商业银行风险管理的核心-经济成本的分析提出，资产负债管理愈渐深入，经济成本管理方式日趋健全，均为风险管理模式优化的关键方法。为了合理处理风险管控困难，企业需要于企业经济成
41、本以及风险资产之间形成有机且科学的融合，方可达到目标。26如果期望从业务源头上实现风险监管，就需要从经济成本以及风险资产两个角度运用相应的方式，共同发力，才有可能实现这一目标。2.3过往研究评价本文首先针对前人研究成果进行了详细分析，对企业信贷风险相关理论有了较为深入的了解，也为本文之后写作提供了理论指导。在我国经济体系不断变革发展和取得优良成果的过程中，QS银行作为整个经济运行中的一份子参与了我国经济发展，在此期间也获得了长足发展并获得良好的发展成果。另一方面来看，QS银行业务发展中信贷业务风险发生率也在不断提高。如今，QS银行总行西安分行都对本行信贷业务风险监督与管理设定了许多措施，但是实
42、际风险管控效果却并没有达到预期。目前，QS银行西安分行所进行的信贷管理工作，以风险管理战略为主，通过不断加强自身防范风险能力以及优化审核系统等多方面改革。QS银行总行及西安分行不论是风险防范组织体系、信贷业务风险管理工具等都获得了良好的防范效果。第三章QS银行西安分行小微企业信用风险管理的现状第3章QS银行西安分行小微企业信用风险管理的现状通过对过往研究成果与理论基础的分析与讨论，本人对相关内容有更为深入的了解与认识。故而本章节重点分析QS银行西安分行小微企业信用风险管理的现状，并尝试将理论知识运用于对QS银行西安分行小微企业信用风险管理工作现状的分析工作之中。3.1 QS银行西安分行整体概况
43、3.1.1 基本概况QS银行西安分行成立于2010年，是经我国银行业监督管理委员会批准创建的一家地方性股份合作制银行，其市场定位以“面向中小企业、面向农户”为主，目的视为当地中小规模企业，特别是小微规模企业的发展作为主要目的以及经营方向，其主要采用一级法人、统一核算、分级别管控、授权经营的体系开展管理工作。如今，其所辖范围内总计8家支行、1个分理处，在此之中，设立了职能部门总计10个、营业部1个，共计干部200余人。所辖支行总计8家与1个业务拓展部，负责不同种类小微规模微企业、个体工商户以及众多农户的信贷资金的支付以及管控工作。为了为经营地当地经济提供更为优秀的服务，QS银行西安分行独立创建“
44、个贷”中心以及小微规模企业贷款机构（下文简称为“企贷”中心），并建立信贷服务“绿色”通道；“企贷”中心注重强化当地中小规模企业信贷服务强度，进而为消费者供应更为科学、规范，且制度健全的信贷资金服务。3.1.2 贷款结构情况截止至2016年年末，QS银行西安分行各个项目贷款余额总计3,87650.82万元，相比年初而言，数额增长了71444.05万元，增长幅度为18.43%。在市内金融机构各个项目贷款余额中占比达到12.3%。在此之中，小规模企业贷款数值占总数的74%，自然人农户贷款总数占比为13.5%，自然人普通户贷款数额占总额的12.5%。具体情况如图2所示。图2 贷款结构对比统计图就贷款结
45、构而言， QS银行西安分行授信业务之内，小微规模企业贷款总额数值为286861.61万元，占授信业务整体的74%，小微规模企业显然已经是QS银行西安分行占比最多的客户。3.1.3 不良贷款情况由于受到我国整体经济下行走势的影响，许多小微规模企业受到较大的冲击也因此产生了经济方面的问题，最为突出的问题便是流动资金减少，甚至没有多余的流动资金以备使用，导致难以按照期限偿还银行贷款。这就使得QS银行西安分行出现不良贷款，信贷资产回收率降低。2011年至2018年，我国不良贷款余额以及不良贷款率整体呈上升趋势，具体情况如图3所示，而截止至2017年年底，商业银行不良贷款余额达到1.71万亿元。图3 不
46、良贷款率及余额对比图通过上图分析，可以看出2011年至2018年这八年间我国不良贷款余额与不良贷款率呈现先出降低后又上升的趋势，尤其是2014年至2015年，涨幅相对较快，不良贷款反弹相对明显，贷款质量显著降低，不良贷款压降控升压力也随之增加。经过分析发现商业银行不良贷款率与不良贷款余额之间的这一走势与我国近几年经济发展趋势整体基本吻合，以我国中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行以及交通银行为例，上述企业不良货款存量也是在2012年左右开始有所增长。27此外，自2011年开始，我国不良贷款余额数量呈持续上升状态，其中以的2015年增长量达到最高。此后，2017年，我国商业银行不良贷款余额高达1.71万亿元，据银保监会表示，我国2018年年底不良贷款余额将不少于2万亿元。283.2 QS银行西安分行小微企业信贷业务现状3.2.1 QS银行西安分行小微企业信贷产品 QS银行西安分行在创建之后，便致力于为“三农”以及小微规模企业提供服务作为主要业务与经营目的，以促进当地经济水平的高速发展。自2010年起，直至今日，QS银行西安分行针对小微规模企业所提供的贷款项目，仍以传统流动资金贷款、票据贴现、中长期项目贷款以及银行承兑汇票为主。从信贷业务种类而言，Q