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1、泓域咨询/桂林关于成立电生理医疗器械公司可行性报告桂林关于成立电生理医疗器械公司可行性报告xxx投资管理公司目录第一章 拟成立公司基本信息9一、 公司名称9二、 注册资本9三、 注册地址9四、 主要经营范围9五、 主要股东9公司合并资产负债表主要数据10公司合并利润表主要数据10公司合并资产负债表主要数据12公司合并利润表主要数据12六、 项目概况13第二章 市场预测16一、 康复行业政策频出,获国家大力支持16二、 康复医疗服务体系18三、 康复医疗器械部分细分领域19第三章 公司组建方案21一、 公司经营宗旨21二、 公司的目标、主要职责21三、 公司组建方式22四、 公司管理体制22五、
2、 部门职责及权限23六、 核心人员介绍27七、 财务会计制度28第四章 项目背景分析32一、 供给端持续改善,但仍有巨大缺口32二、 程度和支付意愿也将得到持续改善。33三、 康复医疗器械概况34四、 提升完善“345”产业发展格局36五、 项目实施的必要性37第五章 发展规划分析38一、 公司发展规划38二、 保障措施39第六章 法人治理42一、 股东权利及义务42二、 董事44三、 高级管理人员48四、 监事50第七章 项目选址可行性分析53一、 项目选址原则53二、 建设区基本情况53三、 高水平推进开放合作,为服务构建新发展格局提供强大动力57四、 提升科技支撑能力57五、 项目选址综
3、合评价58第八章 项目环保分析59一、 环境保护综述59二、 建设期大气环境影响分析60三、 建设期水环境影响分析61四、 建设期固体废弃物环境影响分析61五、 建设期声环境影响分析62六、 环境影响综合评价63第九章 风险风险及应对措施64一、 项目风险分析64二、 公司竞争劣势71第十章 投资估算72一、 投资估算的依据和说明72二、 建设投资估算73建设投资估算表77三、 建设期利息77建设期利息估算表77固定资产投资估算表79四、 流动资金79流动资金估算表80五、 项目总投资81总投资及构成一览表81六、 资金筹措与投资计划82项目投资计划与资金筹措一览表82第十一章 进度规划方案8
4、4一、 项目进度安排84项目实施进度计划一览表84二、 项目实施保障措施85第十二章 项目经济效益分析86一、 经济评价财务测算86营业收入、税金及附加和增值税估算表86综合总成本费用估算表87固定资产折旧费估算表88无形资产和其他资产摊销估算表89利润及利润分配表91二、 项目盈利能力分析91项目投资现金流量表93三、 偿债能力分析94借款还本付息计划表95第十三章 项目总结分析97第十四章 附表附录99主要经济指标一览表99建设投资估算表100建设期利息估算表101固定资产投资估算表102流动资金估算表103总投资及构成一览表104项目投资计划与资金筹措一览表105营业收入、税金及附加和增
5、值税估算表106综合总成本费用估算表106固定资产折旧费估算表107无形资产和其他资产摊销估算表108利润及利润分配表109项目投资现金流量表110借款还本付息计划表111建筑工程投资一览表112项目实施进度计划一览表113主要设备购置一览表114能耗分析一览表114报告说明现代女性对产后康复愈发重视。中国女性的很多疾病是因产后恢复不良引起各种亚健康障碍,如乳腺炎、生殖系统疾病、妇科病、子宫肌瘤等,对一生的健康具有较大的影响。随着社会经济文化和健康审美观念的转变,现代女性对产后康复的需求提升。产后康复包括健康体质调理和心理辅导恢复,帮助产后女性消除产后抑郁、减轻产后疼痛、进行骨盆矫正和腹直肌功
6、能改善等。我国月子中心行业市场规模持续扩大,产后康复市场需求广阔。由于月子中心专业性不断增强,被接受程度不断提升,在全国范围内快速扩张。根据Frost&Sullivan,2014-2018年,我国月子中心行业市场规模从46.2亿元上升至92.5亿元,CAGR为19.0%,预计在2023年将达到201.8亿元。月子中心市场规模保持快速增长,将带动产后康复相关医疗器械的市场容量增加,也反映出产后康复市场需求的刚性。2021年,我国三孩政策落地,将进一步推动产后康复市场的发展。xxx投资管理公司主要由xxx有限责任公司和xx集团有限公司共同出资成立。其中:xxx有限责任公司出资452.00万元,占x
7、xx投资管理公司40%股份;xx集团有限公司出资678万元,占xxx投资管理公司60%股份。根据谨慎财务估算,项目总投资27000.13万元,其中:建设投资22351.78万元,占项目总投资的82.78%;建设期利息227.51万元,占项目总投资的0.84%;流动资金4420.84万元,占项目总投资的16.37%。项目正常运营每年营业收入52500.00万元,综合总成本费用43209.46万元,净利润6780.07万元,财务内部收益率17.64%,财务净现值5383.71万元,全部投资回收期5.98年。本期项目具有较强的财务盈利能力,其财务净现值良好,投资回收期合理。项目建设符合国家产业政策,
8、具有前瞻性;项目产品技术及工艺成熟,达到大批量生产的条件,且项目产品性能优越,是推广型产品;项目产品采用了目前国内最先进的工艺技术方案;项目设施对环境的影响经评价分析是可行的;根据项目财务评价分析,经济效益好,在财务方面是充分可行的。第一章 拟成立公司基本信息一、 公司名称xxx投资管理公司(以工商登记信息为准)二、 注册资本1130万元三、 注册地址桂林xxx四、 主要经营范围经营范围:从事电生理医疗器械相关业务(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)五、 主要股东xxx投资管理
9、公司主要由xxx有限责任公司和xx集团有限公司发起成立。(一)xxx有限责任公司基本情况1、公司简介公司不断推动企业品牌建设,实施品牌战略,增强品牌意识,提升品牌管理能力,实现从产品服务经营向品牌经营转变。公司积极申报注册国家及本区域著名商标等,加强品牌策划与设计,丰富品牌内涵,不断提高自主品牌产品和服务市场份额。推进区域品牌建设,提高区域内企业影响力。本公司秉承“顾客至上,锐意进取”的经营理念,坚持“客户第一”的原则为广大客户提供优质的服务。公司坚持“责任+爱心”的服务理念,将诚信经营、诚信服务作为企业立世之本,在服务社会、方便大众中赢得信誉、赢得市场。“满足社会和业主的需要,是我们不懈的追
10、求”的企业观念,面对经济发展步入快车道的良好机遇,正以高昂的热情投身于建设宏伟大业。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额10727.518582.018045.63负债总额3334.962667.972501.22股东权益合计7392.555914.045544.41公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入29984.3323987.4622488.25营业利润4515.063612.053386.30利润总额4084.623267.703063.47净利润3063.472389.512205.70
11、归属于母公司所有者的净利润3063.472389.512205.70(二)xx集团有限公司基本情况1、公司简介经过多年的发展,公司拥有雄厚的技术实力,丰富的生产经营管理经验和可靠的产品质量保证体系,综合实力进一步增强。公司将继续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发。集团成立至今,始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进,以技术领先求发展的方针。公司坚持诚信为本、铸就品牌,优质服务、赢得市场的经营理念,秉承以人为本,始终坚持 “服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的经营理念,遵循“以客户需求为中心,坚持高端精品战略,提高最高的服务价值”的服务理念,奉行“唯才是用,唯德重用”
12、的人才理念,致力于为客户量身定制出完美解决方案,满足高端市场高品质的需求。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额10727.518582.018045.63负债总额3334.962667.972501.22股东权益合计7392.555914.045544.41公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入29984.3323987.4622488.25营业利润4515.063612.053386.30利润总额4084.623267.703063.47净利润3063.472389.512205.70归属于母公
13、司所有者的净利润3063.472389.512205.70六、 项目概况(一)投资路径xxx投资管理公司主要从事关于成立电生理医疗器械公司的投资建设与运营管理。(二)项目提出的理由我国康复需求广阔。康复医疗行业终端受益者主要涵盖了老年人、慢性疾病患者、残疾人、术后功能障碍者、产后功能障碍者、重疾人群等群体,潜在康复需求巨大。根据柳叶刀发表的关于康复的全球疾病负担研究(GBD),估计全世界约24.1亿人可能在患病或受伤期间受益于康复治疗。其中,中国的康复需求最大,康复需求人数高达4.6亿人。(三)项目选址项目选址位于xxx(待定),占地面积约75.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越,交通便利,
14、规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备,非常适宜本期项目建设。(四)生产规模项目建成后,形成年产xxx套电生理医疗器械的生产能力。(五)建设规模项目建筑面积88836.77,其中:生产工程58212.00,仓储工程13802.25,行政办公及生活服务设施8407.52,公共工程8415.00。(六)项目投资根据谨慎财务估算,项目总投资27000.13万元,其中:建设投资22351.78万元,占项目总投资的82.78%;建设期利息227.51万元,占项目总投资的0.84%;流动资金4420.84万元,占项目总投资的16.37%。(七)经济效益(正常经营年份)1、营业收入(SP):52500.0
15、0万元。2、综合总成本费用(TC):43209.46万元。3、净利润(NP):6780.07万元。4、全部投资回收期(Pt):5.98年。5、财务内部收益率:17.64%。6、财务净现值:5383.71万元。(八)项目进度规划项目建设期限规划12个月。(九)项目综合评价该项目符合国家有关政策,建设有着较好的社会效益,建设单位为此做了大量工作,建议各有关部门给予大力支持,使其早日建成发挥效益。第二章 市场预测一、 康复行业政策频出,获国家大力支持国家陆续出台康复医疗相关政策,助力康复产业加速发展。2017年1月,国务院发布的“十三五”卫生与健康规划提及,有康复需求的残疾人接受基本康复服务的比例要
16、达到80%。2017年3月,卫计委等十三部门联合发布“十三五”健康老龄化规划,要求逐步健全老年医疗卫生服务体系,不断增加专业康复护理机构。2017年11月,关于印发康复医疗中心、护理中心基本标准和管理规范(试行)的通知出台,国家明确提出“鼓励社会力量举办康复医疗机构、护理机构,打通专业康复医疗服务、临床护理服务向社区和居家康复、护理延伸的最后一公里”。2019年11月,国家卫健委印发加速康复外科试点工作方案(20192020年),在具有相关专科的三级综合医院和专科院,首先选择骨科开展康复外科试点工作,并逐步扩大试点专科及病种范围。2021年12月,工业和信息化部、国家卫生健康委等10部门联合发
17、布“十四五”医疗装备产业发展规划,这是首个国家层面的医疗装备领域产业发展规划;文件提及,保健康复装备将作为“十四五”时期国家医疗装备产业发展的七大重点领域之一。国家政策推动康复医疗服务体系建设,2022年将开展15个省份的康复医疗试点工作。2021年6月,国家卫健委、发改委等八部委联合发布关于印发加快推进康复医疗工作发展意见的通知,提出:力争到2022年,逐步建立一支数量合理、素质优良的康复医疗专业队伍,每10万人口康复医师达到6人、康复治疗师达到10人;到2025年,每10万人口康复医师达到8人、康复治疗师达到12人。同年10月,国家卫健委发布关于开展康复医疗服务试点工作的通知,通知中印发了
18、康复医疗服务试点工作方案(下面简称试点方案)。这是对关于印发加快推进康复医疗工作发展意见的通知后的进一步落实推进,是积极应对人口老龄化国家战略的重大决策部署。在试点方案中明确将北京市、天津市、河北省、上海市、江苏省、浙江省、江西省、山东省、河南省、湖南省、广东省、海南省、重庆市、四川省、宁夏回族自治区15个省份作为康复医疗服务试点地区。试点时间为2022年1月-12月。试点任务包括:增加提供康复医疗服务的医疗机构和床位数量、加强康复医疗学科能力建设、加强康复医疗专业人员培养培训、创新开展康复医疗多学科合作模式、加快推进居家康复医疗服务发展、积极推进康复医疗与其他服务的融合发展、探索完善康复医疗
19、服务价格和支付机制。试点省市先行先试,形成可复制可推广的地方经验,以点带面,带动全国康复医疗服务快速发展。医保覆盖范围不断扩大,推动患者康复医疗需求释放。人社部等部门于2010年联合发布关于将部分医疗康复项目纳入基本医疗保障范围的通知,将9项以残疾人为主的康复医疗项目纳入医保。2016年,人社部等联合发布关于新增部分医疗康复项目纳入基本医疗保障支付范围的通知,将康复医疗领域医保支付项目从原先的9项增加到29项,覆盖人群从残疾人为主扩大到老年人、儿童等各类患者人群,报销项目从物理治疗延伸至各项治疗性项目和康复评定项目,将有效推动患者的康复医疗需求释放,加速康复服务和康复器械的市场容量扩张。二、
20、康复医疗服务体系根据中华物理医学与康复杂志发布的国内外康复分级诊疗模式的现状与发展,康复分级诊疗根据疾病分期分别以急性期早期康复、稳定期综合康复、恢复期基本康复为主。三级医院康复科进行急性期康复治疗,二级医院康复科或康复专科医院承担稳定期康复治疗,社区康复中心(门诊)等机构完成恢复期和维持期的康复治疗,各级康复机构之间建立双向转诊机制。发达国家及地区的康复医疗服务体系相对完善,结构清晰,功能明确。发达国家及地区的康复分级诊疗体系发展历史悠久,提倡早期介入、床边康复,建立相应的临床康复指南及路径,设立明确的转诊条件,通过对患者身体功能进行详细评估,实现分级别医疗机构的互联互通。英国的三级康复医疗
21、服务体系为:急诊医院进行首诊、政府购买服务的康复专科医院(住院康复)、社区康复三级模式,在三级机构之间构建以功能评价为依据的康复流程,进而形成上下互联互通的康复医疗联合体。美国的三级康复医疗服务体系为:社区医院首诊,患者病程过渡至非急性期后,根据评估结果转入相应医疗机构,并根据疾病发展的不同时期设置不同的康复机构,最后再进入社区康复阶段。德国的医疗服务体系以区域性为特点,区域内标准配置有四级医疗机构,就诊流程为:社区医院门诊首诊,达到转诊标准后,通过转诊系统转至上级医院住院治疗,然后再进入康复机构进行后期康复治疗,护理机构负责老年与残疾患者的护理工作。我国康复医学科起步较晚,康复分级诊疗体系建
22、设正在不断完善。2012年,我国卫健委指出康复医疗体系需建立分层级、分阶段的三级康复医疗体系。但受到国内长期以来的就医习惯以及配套政策仍需完善等现实条件的制约,目前我国康复分级诊疗处于摸索阶段。根据中华物理医学与康复杂志的国内外康复分级诊疗模式的现状与发展,我国康复医疗资源不足,各地配置不均衡,康复医疗服务体系、各级医院及康复医疗机构的定位及双向转诊关系需要继续改善,康复医疗进一步进行信息化建设,推动康复分级诊疗持续发展。三、 康复医疗器械部分细分领域随着国内科技不断发展,政策鼓励自主创新,国家推行国产替代,我国康复医疗创新器械犹如雨后春笋,不断涌现。根据Frost&Sullivan,康复医疗
23、器械市场中发展较快的细分领域有电刺激、磁刺激、电生理和康复机器人等。第三章 公司组建方案一、 公司经营宗旨公司通过整合资源,实现产品化、智能化和平台化。二、 公司的目标、主要职责(一)目标近期目标:深化企业改革,加快结构调整,优化资源配置,加强企业管理,建立现代企业制度;精干主业,分离辅业,增强企业市场竞争力,加快发展;提高企业经济效益,完善管理制度及运营网络。远期目标:探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌,提升企业核心竞争力。此外,面向国际、国内两个市场,优化资源配置,实施多元化战略,向产业集团化发展,力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场
24、竞争实力的大型企业集团。(二)主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策,在国家宏观调控和行业监管下,以市场需求为导向,依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、电生理医疗器械行业发展规划和市场需求,制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、深化企业改革,加快结构调整,转换企业经营机制,建立现代企业制度,强化内部管理,促进企业可持续发展。4、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设,统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产,搞好公司企业文化建设。5、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下,公司可依照公司法等有关规定,集中资产收益,用于再投入和结构调整。三、
25、公司组建方式xxx投资管理公司主要由xxx有限责任公司和xx集团有限公司共同出资成立。其中:xxx有限责任公司出资452.00万元,占xxx投资管理公司40%股份;xx集团有限公司出资678万元,占xxx投资管理公司60%股份。四、 公司管理体制xxx投资管理公司实行董事会领导下的总经理负责制,各部门按其规定的职能范围,履行各自的管理服务职能,而且直接对总经理负责;公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系,确立各部门相应的经济责任目标,加强产品质量和定额目标管理,确保公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续运行,有力促进企业的高效、健康、快速发展。总经理的主要职责如下:1、全面领导企业的日
26、常工作;对企业的产品质量负责;向本公司职工传达满足顾客和法律法规要求的重要性;2、制定并正式批准颁布本公司的质量方针和质量目标,采取有效措施,保证各级人员理解质量方针并坚持贯彻执行;3、负责策划、建立本公司的质量管理体系,批准发布本公司的质量手册;4、明确所有与质量有关的职能部门和人员的职责权限和相互关系;5、确保质量管理体系运行所必要的资源配备;6、任命管理者代表,并为其有效开展工作提供支持;7、定期组织并主持对质量管理体系的管理评审,以确保其持续的适宜性、充分性和有效性。五、 部门职责及权限(一)综合管理部1、协助管理者代表组织建立文件化质量体系,并使其有效运行和持续改进。2、协助管理者代
27、表,组织内部质量管理体系审核。3、负责本公司文件(包括记录)的管理和控制。4、负责本公司员工培训的管理,制订并实施员工培训计划。5、参与识别并确定为实现产品符合性所需的工作环境,并对工作环境中与产品符合性有关的条件加以管理。(二)财务部1、参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。2、参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工作。3、负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。4、负责对财务工作有关的外部及政府部门,如税务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。5、负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析,向公司领导报告公司经营情况。6、负责销售统计、复核工作,
28、每月负责编制销售应收款报表,并督促销售部及时催交楼款。负责销售楼款的收款工作,并及时送交银行。7、负责每月转账凭证的编制,汇总所有的记账凭证。8、负责公司总长及所有明细分类账的记账、结账、核对,每月5日前完成会计报表的编制,并及时清理应收、应付款项。9、协助出纳做好楼款的收款工作,并配合销售部门做好销售分析工作。10、负责公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。11、负责银行财务管理,负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保管,办理银行收付业务。12、负责先进管理,审核收付原始凭证。13、负责编制银行收付凭证、现金收付凭证,登记银行存款及现金日记账,月末与银行对账单和对银行存款余额,并编
29、制余额调节表。14、负责公司员工工资的发放工作,现金收付工作。(三)投资发展部1、调查、搜集、整理有关市场信息,并提出投资建议。2、拟定公司年度投资计划及中长期投资计划。3、负责投资项目的储备、筛选、投资项目的可行性研究工作。4、负责经董事会批准的投资项目的筹建工作。5、按照国家产业政策,负责公司产业结构、投资结构的调整。6、及时完成领导交办的其他事项。(四)销售部1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标,并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标,明确营销策略,制定营销计划和拓展销售网络,并对任务进行分解,策划组织实施销售工作,确保实现预期目标。3、负责收集市场信息,分析市场动向
30、、销售动态、市场竞争发展状况等,并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收,并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户,整理和归纳客户资料,掌握客户情况,进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表,并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测,建立起牢固可靠的物资供应网络,不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息,并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估,根据公司需求计划,编制与之相配套的采购计划,并进行采购谈判和产品采购,保证产品供应及时,确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程,设计最佳运输
31、路线、运输工具,选择合格的运输商,严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理,定期分析费用开支,查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作,不断培养、挖掘、引进销售人才,建设高素质的销售队伍。六、 核心人员介绍1、汪xx,1974年出生,研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司;2006年8月至2011年3月,任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长;2019年8月至今任公司监事会主席。2、韩xx,中国国籍,1978年出生,本科学历,中国注册会计师。2015年9月至今任xxx有限公
32、司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司独立董事。3、张xx,中国国籍,1977年出生,本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任,2017年8月至今任公司监事。4、魏xx,中国国籍,无永久境外居留权,1970年出生,硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。5、苏xx,中国国籍,无永久境外居留权,1959年出生,大专学历,高级工程师职称。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问;2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程师。2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师。
33、6、曹xx,中国国籍,无永久境外居留权,1961年出生,本科学历,高级工程师。2002年11月至今任xxx总经理。2017年8月至今任公司独立董事。7、侯xx,1957年出生,大专学历。1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司;2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董事。8、沈xx,中国国籍,1976年出生,本科学历。2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理;2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理;2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任
34、公司董事长、总经理。七、 财务会计制度(一)财务会计制度1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定,制定公司的财务会计制度。2、公司年度财务会计报告、半年度财务会计报告和季度财务会计报告按照有关法律、行政法规及部门规章的规定进行编制。3、公司除法定的会计账簿外,将不另立会计账簿。公司的资产,不以任何个人名义开立账户存储。4、公司分配当年税后利润时,提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的,可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的,在依照前款规定提取法定公积金之前,应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后,经股东大会
35、决议,还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润,按照股东持有的股份比例分配,但本章程规定不按持股比例分配的除外。股东大会违反前款规定,在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的,股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。5、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是,资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时,所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。6、公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利(或股份)的派发事项。7、公司可
36、以采取现金方式分配股利。公司将实行持续、稳定的利润分配办法,并遵守下列规定:(1)公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报;在有条件的情况下,公司可以进行中期现金分红;(2)原则上公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30%;但具体的年度利润分配方案仍需由董事会根据公司经营状况拟订合适的现金分配比例,报公司股东大会审议;(3)存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资金。(二)内部审计1、公司实行内部审计制度,配备专职审计人员,对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。2、公司内部审计制度和审计人员的职责,应当经董事
37、会批准后实施。审计负责人向董事会负责并报告工作。第三节会计师事务所的聘任3、公司聘用会计师事务所必须由股东大会决定,董事会不得在股东大会决定前委任会计师事务所。4、公司保证向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料,不得拒绝、隐匿、谎报。5、会计师事务所的审计费用由股东大会决定。6、公司解聘或者不再续聘会计师事务所时,提前30天事先通知会计师事务所,公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时,允许会计师事务所陈述意见。会计师事务所提出辞聘的,应当向股东大会说明公司有无不当情形。第四章 项目背景分析一、 供给端持续改善,但仍有巨大缺口我国康复医院数量持续增加
38、,民营机构为主要驱动力。根据中国卫生健康统计年鉴,2010-2020年,我国康复医院数量从268家增加至739家,CAGR为10.68%。其中,公立康复医院数量增长乏力,十年间仅净新增10余家;而非公立康复医院则成为康复医院数量增长的主要驱动力,2020年我国非公立康复医院数量573家,是2010年的4.86倍。从占比来看,目前我国非公立康复医院数量在整体康复医院中的占比超过四分之三,是康复医院发展的主要方向。中国卫生医疗机构康复医学科床位数量逐年增长,但仍有较大缺口。根据中国卫生健康统计年鉴,2015-2020年,我国卫生医疗机构康复医学科床位数从16.18万张上升至30.04万张,CAGR
39、为13.17%。虽然我国康复床位供给量在增长,但仍未达到供需平衡的状态。援引前瞻产业研究院发布的中国互联网+康复医疗行业商业模式创新与投资机会深度研究报告,北京市医疗卫生服务体系规划(20162020年)中的人均康复床位目标0.5张/千人,2020年我国人口约14亿人,推算出2020年全国目标康复床位数应为70万张;实际上,2020年我国卫生医疗机构康复医学科床位数约30万张,康复床位缺口预计高达40万张。中国康复医疗服务人员数量逐年增长,但缺口依然明显。根据中国卫生健康统计年鉴,2015-2020年,我国康复医院执业(助理)医师数量从0.81万人增加至1.64万人,执业医师数量从0.70万人
40、增加至1.42万人,期间年复合增速均超过15%。除康复医师外,康复治疗师也扮演着康复治疗过程中的重要角色。根据原卫生部印发的康复医院基本标准(2012版),明确我国三级(二级)康复医院建设最低标准为每床至少配备医师0.2名(0.15名),每床至少配备康复治疗师0.4名(0.3名)。若以此标准推算,2020年中国康复医院医师数量至少应为4.5-6万名,康复治疗师数量至少应为9-12万名;而2020年我国康复医院执业(助理)医师仅1.64万人,执业医师仅1.42万人,仍有较大缺口。根据2021年出台的关于印发加快推进康复医疗工作发展意见的通知,力争到2022年,每10万人口康复医师达到6人、康复治
41、疗师达到10人;在我国人口总量不变的前提下,大致推算出2022年我国康复医师数量应超过8.4万名,康复治疗师数量应超过14万名。二、 程度和支付意愿也将得到持续改善。我国人均康复支出仍有较大提升空间。根据毕马威,2017年我国康复医疗总收入大约为75亿美元,不及美国的一半;2017年我国人均康复医疗费用约5.5美元,而美国人均康复医疗费用达到54美元,约为我国的10倍。随着我国居民康复意识增强,对康复医疗的支付意愿和支付能力提升,我国康复医疗费用的增长潜力巨大。三、 康复医疗器械概况狭义上康复器械指在康复医疗中用于康复训练与治疗、辅助人体功能提高或代偿的器具。广义上康复器械即为能够单独或组合使
42、用从而改善功能障碍者功能状况而适配的或专门设计的器具、设备、仪器、技术和软件。康复器械的创新与发展是在康复医学不断进步的基础上,结合现代科学技术形成独特的符合临床康复需求的产品。康复器械产品种类繁多,按照应用领域的不同,可分为康复医疗器械、康复教育设备和康复辅具等。康复医疗器械指在康复医疗中用于康复评定、训练与治疗、有效改善或恢复患者功能的医疗设备。康复医疗器械是康复器械的主要组成部分,是康复医疗必需的设备仪器,也是各级康复医疗机构开展诊疗活动的必备条件,在康复医疗以及现代医疗事业中具有重要的作用。康复医疗器械可以分为康复评定设备、康复训练设备以及康复理疗设备,分别对应用于康复评定项目、康复训
43、练项目和康复理疗项目。(1)康复评定设备是通过一系列的评测方法对患者的各项功能进行评估的设备。通过康复评定,能够比较客观地评定功能障碍的性质、部位和严重程度,并预估其发展趋势、预后和转归,确定康复目标,指定切实可行的康复治疗方案。常见的康复评定设备包括:认知障碍评估系统、平衡攻关评估系统、言语障碍评估系统、神经功能评测系统、心理康复验测系统、关节活动评测系统等。(2)康复训练设备即为针对各种原因引起的运动和感觉功能障碍,通过运用物理治疗、作业治疗和言语治疗等康复治疗技术进行肢体和感知训练,从而协助患者最大限度恢复残存功能的设备。常见的康复训练设备包括:多关节主被动训练仪等康复训练系列设备、上肢
44、协调功能练习器等作业训练系列设备、肌肉电刺激仪等吞咽言语训练系列设备。(3)康复理疗设备是指应用天然或人工物理因子方法作用于人体,例如光、电、声、磁、热、冷等,以达到保健、预防、治疗疾病和功能恢复目的的设备,已广泛应用于临床。常见的康复理疗设备包括:疼痛治疗仪、磁场理疗仪、磁振热疗仪、脉冲刺激仪、声波治疗仪、水疗机、熏蒸治疗机、颈椎牵引床等。康复医疗器械的销售模式可以分为直接销售和间接销售。直销模式下,企业的销售网络范围一般较广,由自身销售人员直接对接终端客户,进行产品销售和提供配套解决方案。其中,公立机构会通过招投标等方式进行采购,而民营机构则按照成本利润加成来定价。企业直销康复医疗器械时,
45、会采用一般销售结算和分期销售回款结算,可根据采购需求与发行人签署分期付款合同。经销模式下,企业通常与代理商或一般间接客户进行长期合作,代理商开发终端机构业务后,货物将直接发往终端机构,由终端机构验收。康复医疗器械的经销一般采取发行人报价的方式,且大多采用先款后货的模式。四、 提升完善“345”产业发展格局强化全市工业发展一盘棋理念,进一步明确园区主导产业,积极承接粤港澳大湾区、长三角等地区产业转移,鼓励引导产业集聚发展,提升壮大高新区、经开区、高铁园三大园区,加快发展全州、兴安、平乐、荔浦四个工业重点县,推动阳朔、灌阳、龙胜、资源、恭城五个生态功能区县特色发展,形成覆盖全市、布局合理、多点支撑
46、的“345”产业发展新格局。以三大园区为工业振兴主战场,深化体制机制改革,做大做强做优新一代信息技术、先进装备制造、新材料、生物医药及医疗器械等主导产业,强化园区产业链协同发展,着力把高新区打造成为高新技术产业集聚区、产业融合和产城融合发展先行区、产学研用协同示范区、高质量发展排头兵;把经开区打造成为面向东盟的先进制造业基地、智能制造基地、产城融合发展的改革开放新高地,力争升级为国家级经开区;把高铁园打造成为粤桂黔协作发展创新区、粤桂黔高铁经济带产业承接新高地、国家物流枢纽区域性中心。加快发展四个工业重点县,推动生态食品、新型建材、智能光电、绿色家居等一批县域特色产业园做大做强,提升壮大县域经济实力,形成工业振兴重要支撑。培育发展五个生态功能区县,依托产业基础和资源禀赋,实现特色化、差异化发展。五、 项目实施的必要性(一)提升公司核心竞争力项目的投资,引入资金的到位将改善公司的资产负债结构,补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力,降低公司财务费用水平,提升公司盈利能力,促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持,提高公司核心竞争力。第五章 发展规划分析一、 公司发展规划(一)战略目标与发展