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1、企业电子报税管理系统操作手册一、“企业业电子报税税管理系统统”软件下下载与安装装登录“东莞莞市正欣科科技有限公公司”网站站（）下载中心心电子申申报V3.0(现已已升级为44.0)单单机版(安安装程序)及补丁程程序。补丁程序包包含：3.07、33.08、33.09、双击下载的的“电子申申报V3.0单机版版”安装程程序，按提提示进行安安装操作（一一般选择默默认路径，点点击“下一一步”直到到安装“完完成”）；安装成功功后在桌面面上将会自自动出现“企企业电子报报税管理系系统”的图图标。然后后重新启动动电脑（否否则在升级级补丁程序序时将会出出现拷贝文文件失败的的错误）。二、系统实实始化操作作1、系统注注
2、册进入“企业业电子报税税管理系统统”系统统管理（菜菜单）系系统注册输入您企企业的税号号与名称确定；注注册序列号号默认不需需更改，然然后关闭退退出企业电电子报税管管理系统，进进行下一步步的软件升升级。2、软件升升级企业信息“系系统注册”完完成后，关关闭企业电电子报税管管理系统，依依次升级33.07、33.08、33.09补补丁程序，每每次系统提提示“更新新完成”确确定即可。注：企业电电子报税管管理系统每每年必须注注册一次，注注册时间为为7月份。因因此，每年年的1到66月份系统统会自动提提示“本年年度尚未注注册，请与与服务单位位联系”属属于正常情情况，点击击“确定”可可继续操作作。每年六六月份完税
3、税后，系统统也会提示示“程序注注册已过期期，请与服服务单位联联系”，确确保您企业业政党缴纳纳维护费（4450/年年），才可可下载最新新的补丁程程序进行升升级安装正正常使用。3、系统配配置A、基础资资料管理（菜菜单）系系统配置修改选选择CTAAIS税目目B、修改为为当前使用用数据库路路径：C：Proogramm Filles航航天信息防伪开票票DATTABASSEDEEFAULLTWOORK确确定保存存(链接防伪开票票系统中中开票数据据的路径)C:辅导期期企业必须须选择:进项票需需要进行先先比对后抵抵扣注意:A、非非辅导期企企业切勿擅擅自勾选上上述C选项项B、辅导期期企业必须须在录入进进项发票之
4、之前勾选（否否则应删除除全部进项项发票，在在勾选后重重新录入）4、公司资资料设置基础资料管管理（菜单单）公司司资料设置置修改录入您企企业的基本本信息读入入分局提供供的密钥文文件（详见见第三问题题第4项第第二步）保存5、常用税税目设置基础资料管管理（菜单单）常用用税目设置置税目资资料（A）选定税目目添加到到常用税目目表（B）退出（注注意：大多多数企业有有唯一的税税目，准确确的“税目目名称”必必须咨询当当地所属国国税分局）6、开票系系统税目初初始化A、基础资资料管理（菜菜单）开开票系统税税目初始化化常用税税目初始化化（A）更新B、产品税税目调整（BB）：全选选修改选定确确定更新新确定C、已开发发票
5、税目调调整（C）：选择开票票日期全全选修改改选定确定更更新确定定退出注意：此项项操作是确确保开票系系统所开发发票是否能能正常导入入电子申报报系统的重重要操作7、纳税申申报初始化化纳税申报（菜菜单）纳纳税申报初初始化开开始录入入财务报表表的相关数数据（资产产表、负债债表、损益益表）保保存审核核退出注意：A、初初始化月份份为申报月月份的前一一个月B、资产、负负债中的“年年初数”需需填入企业业上一年财财务报表的的“年末数数”，即上上年度122月累计数数；损益表表的“本年年累积数”需需填上“初初始化月份份”的财务务报表数据据；C、首次安安装使用该该系统时须须进行“纳纳税申报初初始”操作作，正常操操作以
6、后不不需要做初初始操作。以上第3、55、6步聚聚对于全出出口企业、三三来一补企企业、仅使使用电子申申报系统的的不需要开开增值税发发票的企业业，不需进进行设置。三、进项发发票管理 1、防伪税税控进项专专用发票管管理：（方方法有二）方法一：进进项发票管管理（菜单单）防伪伪税控进项项专用发票票管理新新增按进进项发票上上的内容录录入（紫色色边框中内内容必填）保存审审核方法二：用用税控专用用扫描仪通通过发票扫扫描软件直直接扫描进进项发票即即可注意：A、在在操作方法法一时，所所有发票必必须审核；B、所录入入的数据必必须正确无无误。容易易出现错误误的项目有有“发票密密文”、“开开票日期”、“税税额”三项项；
7、C、“录入入日期”与与“抵扣月月份”虽然然不属于发发票票面信信息，但也也必须正确确无误码。2、税局代代开进项发发票：税率率为4%或或6%（方方法有二）方法一：进进项发票管管理（菜单单）税局局代开进项项发票新新增按进进项发票上上的内容录录入（紫色色边框中内内容必填）保存审审核方法二：用用税控专用用扫描仪通通过发票扫扫描软件直直接扫描进进项发票即即可除了与防伪伪税控进项项专用发票票管理的注注意事项相相同外，还还必须注意意：代开票的销销货方税号号为代开国国税分局的的15位代代码，其中中第9位和和第10位位为大写字字母“DKK”3、进项废废旧物资销销售发票： 税率为为10%进项发票管管理（菜单单）进项
8、项废旧物资资销售发票票新增按进项发发票上的内内容录入（紫紫色边框中中内容必填填）保存存审核注意：该种种发票在录录入时无税税额显示，但但在进行查查询和做报报表时将会会显示抵扣扣税额4、进项发发票抵扣步步聚：（适适用于以上上三种进项项专用发票票）第一步：进进项发票录录入（或扫扫描）到该该系统中；第二步：拷拷贝密钥文文件，拿UU盘到当地地所属国税税分局，拷拷贝进项发发票“网上上认证”密密钥文件（kkey.ddat)后后读入系统统；基础资资料管理（菜菜单）公公司资料设设置读入入认证密钥钥文件选选择U盘上上的(keey.daat)文件件即可第三步：待待认证进项项专用发票票导出，进进项发票管管理（菜单单）
9、待认认证进项专专用发票导导出选择择录入日期期写网上上认证文件件选择路路径保存到到电脑中。（若若用扫描仪仪扫描的进进项发票则则会直接造造成认证文文件保存到到电脑中）。第四步：进进项发票网网上认证流流程：I、网上注注册（登陆陆国税局网网站注册册录入企企业注册信信息）打打印注册信信息表II、登陆陆东莞市国国税局网站站登陆（输输入用户名名及密码）网上办税税发票认认证网上上认证浏浏览（选择择待认证文文件datt格式）上传注意：A、一一个文件只只能上传一一次，不能能重复上传传；B、生成的的待认证文文件内所包包含的发票票数量不应应超过6000份；C、上传文文件成功后后，系统将将会提示在在“XX”个个小时后可
10、可下载认证证结果文件件III、认认证结果下下载：认证证结果下载载（提示的的时间之后后）选择择RZ1001下载载保存到到电脑中IV、下载载并打印认认证结果通通知书注意：因认认证结果通通知书为PPDF格式式文件，所所以企业电电脑必须安安装PDFF阅读软件件（该软件件可以从东东莞国税网网站或正欣欣科技站下下载安装）第五步：读读入进项发发票认证结结果：进项项发票管理理（菜单）专用进项项发票读入入电子数数据认证结结果读入读入（RRZ001101）选择认证证结果文件件保存注意：读入入认证结果果时应确认认发票份数数与认证金金额是否与与认证通过过的份数与与金额相同同第六步：（仅仅适用于）辅辅导期一般般纳税人企
11、企业；进项项发票管理理（菜单）读入抵扣扣发票比对对返回文件件选择比比对结果返返回文件（从从所属分局局拷贝）保存注意：A、报报税完成后后，税务机机关通知企企业拿比对对结果，在在下期纳税税申报前须须将“比对对返回结果果”读入系系统进行保保存，上期期进项发票票才可在本本期抵扣；B、辅导期期企业在认认证进项专专用发票后后，必须在在当月将认认证结果读读入系统，否否则该月认认证结果无无法读入。5、海关完完税凭证： 税率 13% 及 177%进项发票管管理（菜单单）新增增录入（号号码、开票票日期、口口岸代码、完完税价格）保存审审核录入规定：A、以“（00609） ” 为例例，纳税人人填制抵扣扣清单时，包包括
12、“”、大大写英文字字520422081007451175944L022母“L”在在内的222位号码必必须填写完完整，其中中英文字母母“L”一一律为大写写。号码上上一行打印印的四位日日期如“（00609）”不不属于缴款款书号码，不不应当填写写B、口岸代代码为发票票号码前44位数，即即上例中的的“52004”；注意：海关关完税凭证证不需要认认证，录入入审核后直直接可以抵抵扣；6、运输发发票： 税税率为 77%进项发票管管理（菜单单）新增增选择（铁铁路、航空空、管道、海海洋、公路路、内河、联联运）按按发票内容容录入保保存审核核录入规定：A、前44种发票每每月每种只只能录入一一张，运输输金额和可可允许
13、抵扣扣的运费金金额都录入入且金额一一致，每种种发票须录录入会计份份数及合计计金额；不不需认证，录录入后直接接可抵扣。B、后3种种带密文的的发票必须须先拿纸质质票到税局局进行扫描描认证，认认证后录入入系统才可可抵扣发票票号码录入入规定：正式、临临时一般纳纳税人企业业录入方法法：发票号号码为9+本公司税税号+抵扣扣年月（44位数），总总共20位位数，必须须是合计份份数，金额额累加录入入，运输单单位名称与与主管税务务机关代码码选择其中中一张录入入即可；辅导期录录入方法：发票号码码录入为：发票代码码+发票号号码，共220位，必必须逐张录录入，不能能合计录入入。四、销项发发票管理 1、从界面面读开票数数
14、据（一机机多票6.10）首先进入“防防伪开票系系统”，发发票管理发票查询询选择月月份，处于于发票查询询界面；再再切换到电电子报税系系统，选择择“销项发发票管理”（菜菜单）从从界面读开开票数据（一一机多票66.10）点击读发发票查询界界面读完完后点击保保存即可注意：A、发发票读入时时“发票查查询窗口”不不能处于最最小化状态态；B、若仍不不能正常读读入“防伪伪开票系统统”的发票票时，请检检查第二问问题第3项项B步骤与与第二问题题第6项的的步骤2、防伪税税控销项专专用发票管管理销项发票管管理（菜单单）防伪伪税控销项项专用发票票管理补补录按销销项发票上上的内容录录入（紫色色边框中内内容必填）保存审审核
15、注意：A在在销项发票票无法导进进的情况下下才需要补补录 B、在手工工录入时除除紫色边框框外，还必必须在明细细内容中汇汇总录入明明细信息，并并选择本公公司的“税税目”3、普通发发票管理A、销项发发票管理（菜菜单）普普通发票管管理普通通销售发票票新增选择商品品“税目编编号”，在在明细栏中中录入金额额，录入合合计份数保存审审核（默认认选项：一一般、应税税、货物）B、转厂出出口发票：新增选选择：“一一般、免税税、劳务”录入金额额，合计份份数保存存审核C、”三来来一补“企企业加工发发票：新增增选择“一般、免免税、劳务务”录入入金额，合合计份数保存审审核4、其他应应税项目管管理A、不开票票销售项目目：新增
16、择税目编编号、在明明细栏中录录入金额保存审审核B、查补税税项目：新新增只录录入税额保存审审核五、纳税申申报1、附表五五、附表一一、附表二二、附表三三、附表四四、附表六六、增值税税纳税申报报表（主表表）、申报报情况说明明表、资产产负债表、损损益表的操操作：新增增保存审核打打印退出出注意：A、虽虽然国税代代开专用发发票税率为为6%、44%，但在在附表五、附附表二中会会与17%的进项专专用发票汇汇总在一起起进行统计计。（若没没有统计在在一起则是是因为没有有升级补丁丁造成的，必必须重新进进行升级）；B、当企业业有进项税税额转出时时，在附表表二第144至21栏栏中根据实实际情况录录入C、附表四四有两张报
17、报表，防防伪税控增增值税专用用发票存根根联明细和和废旧物物资发票开开具清单D、附表六六共有十张张报表E、申报情情况说明表表一般情况况下为空表表，但必须须新增并保保存、审核核F、资产负负债表的年年初数在本本年内都不不会改变G、本月直直接出口销销售额在主主表第7栏栏录入H、主表本本月32栏栏的数据会会反映在下下个月的225栏中；并将255栏的数据据录入到330栏。当当38栏有有数据时，必必须在377栏录入338栏中的的数据2、申报主主界面：点点击生成申申报盘选选择软盘或或U盘保保存确定定退出3、报税成成功后直接接点击“完完税”按钮钮，进入下下个月的操操作六、数据备备份（我的电脑脑）找开开C盘CC：prrgrann filles粤粤税科技企业电子子报税管理理系统DData,在此文件件夹上单击击右键，选选择“复制制”，将其其“粘贴”至至除C盘以以外的其它它盘上进行行备份；必必要时再恢恢得到原文文件夹下