不干胶材料项目投资方案与经济效益分析_模板范本.docx

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1、泓域咨询 /不干胶材料项目投资方案与经济效益分析不干胶材料项目投资方案与经济效益分析目录一、 公司主要财务数据3公司合并资产负债表主要数据3公司合并利润表主要数据4二、 项目概述4三、 项目提出的理由4四、 研究结论5五、 主要经济指标一览表6主要经济指标一览表6六、 建筑工程建设指标7建筑工程投资一览表8七、 社会经济发展目标9八、 各部门职责及权限9九、 监事13十、 优势分析（S）15十一、 项目进度安排16项目实施进度计划一览表16十二、 劳动安全分析17十三、 员工技能培训19十四、 项目节能概述19十五、 项目总投资20总投资及构成一览表21十六、 资金筹措与投资计划22项目投资计

2、划与资金筹措一览表22十七、 经济评价财务测算23十八、 招标信息发布24十九、 总结25二十、 附表25营业收入、税金及附加和增值税估算表25综合总成本费用估算表26固定资产折旧费估算表27无形资产和其他资产摊销估算表27利润及利润分配表28项目投资现金流量表29借款还本付息计划表30建设投资估算表31建设期利息估算表31固定资产投资估算表32流动资金估算表33总投资及构成一览表34项目投资计划与资金筹措一览表35报告说明不干胶材料是标签材料的载体，因为不干胶标签具备不用刷胶、不用浆糊、不用蘸水、无污染、节省贴标时间等优点，因此目前不干胶标签在物流、电商、医疗、日化领域中得到广泛应用，在下游

3、物流行业的快速发展带动印刷业的发展，为不干胶行业提供较大发展空间，未来不干胶标签消费的需求量增加。根据谨慎财务估算，项目总投资7445.94万元，其中：建设投资6252.36万元，占项目总投资的83.97%；建设期利息125.04万元，占项目总投资的1.68%；流动资金1068.54万元，占项目总投资的14.35%。项目正常运营每年营业收入13100.00万元，综合总成本费用11071.57万元，净利润1477.52万元，财务内部收益率12.66%，财务净现值-93.87万元，全部投资回收期6.98年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 公司主要财务数据公司

4、合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额3064.972451.982298.73负债总额1042.61834.09781.96股东权益合计2022.361617.891516.77公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入9423.787539.027067.84营业利润1480.631184.501110.47利润总额1386.341109.071039.75净利润1039.75811.00748.62归属于母公司所有者的净利润1039.75811.00748.62二、 项目概述1、项目名称：不干胶材料项目2、承办单位名

5、称：xxx集团有限公司3、项目性质：扩建4、项目建设地点：xx5、项目联系人：龚xx三、 项目提出的理由实现“十三五”时期发展目标，破解发展难题，厚植发展优势，必须牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念。创新是引领发展的第一动力。必须把创新摆在发展全局的核心位置，不断推进体制创新、科技创新、管理创新、文化创新等各方面创新，推动经济发展主要由投资驱动向全要素综合驱动转变、由规模速度型增长向质量效益型增长转变。协调是持续健康发展的内在要求。必须正确处理发展中的重大关系，促进城乡区域协调发展，促进经济社会协调发展，促进新型工业化、信息化、城镇化、农业现代化同步发展，推动物质文明与精神文明协调

6、发展，不断增强发展整体性。绿色是永续发展的必要条件和人民对美好生活追求的重要体现。必须加快建设资源节约型、环境友好型社会，实现绿水青山和金山银山有机统一，促进人与自然和谐发展，建设绿色江淮美好家园。开放是拓展发展空间的必由之路。必须充分发挥我省处于“一带一路”和长江经济带重要节点的优势，实行更加积极主动的开放战略，坚持进口与出口并重、引进来与走出去并重、引资和引技引智并重，全面提升开放型经济水平。共享是科学发展的本质要求。必须坚持发展为了人民、发展依靠人民、发展成果由人民共享，让全省人民在共建共享发展中有更多获得感，增强发展动力，促进社会和谐，朝着共同富裕方向稳步前进。“十三五”必须在五大理念

7、统领下，不断开创发展新局面。四、 研究结论本项目生产线设备技术先进，即提高了产品质量，又增加了产品附加值，具有良好的社会效益和经济效益。本项目生产所需原料立足于本地资源优势，主要原材料从本地市场采购，保证了项目实施后的正常生产经营。综上所述，项目的实施将对实现节能降耗、环境保护具有重要意义，本期项目的建设，是十分必要和可行的。五、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积10667.00约16.00亩1.1总建筑面积21726.471.2基底面积6933.551.3投资强度万元/亩387.742总投资万元7445.942.1建设投资万元6252.362.1.1工程费用

8、万元5579.762.1.2其他费用万元496.082.1.3预备费万元176.522.2建设期利息万元125.042.3流动资金万元1068.543资金筹措万元7445.943.1自筹资金万元4894.003.2银行贷款万元2551.944营业收入万元13100.00正常运营年份5总成本费用万元11071.576利润总额万元1970.027净利润万元1477.528所得税万元492.509增值税万元486.7810税金及附加万元58.4111纳税总额万元1037.6912工业增加值万元3666.5913盈亏平衡点万元6101.78产值14回收期年6.9815内部收益率12.66%所得税后16

9、财务净现值万元-93.87所得税后六、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积21726.47，其中：生产工程14338.57，仓储工程3660.91，行政办公及生活服务设施1552.62，公共工程2174.37。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程3813.4514338.571922.361.11#生产车间1144.034301.57576.711.22#生产车间953.363584.64480.591.33#生产车间915.233441.26461.371.44#生产车间800.823011.10403.702仓储工程1664.053660.9142

10、9.322.11#仓库499.211098.27128.802.22#仓库416.01915.23107.332.33#仓库399.37878.62103.042.44#仓库349.45768.7990.163办公生活配套372.331552.62230.883.1行政办公楼242.011009.20150.073.2宿舍及食堂130.32543.4280.814公共工程1109.372174.37199.54辅助用房等5绿化工程1478.4529.55绿化率13.86%6其他工程2255.0010.237合计10667.0021726.472821.88七、 社会经济发展目标建设高质高效、持

11、续发展的经济发展强市。经济保持平稳较快增长，产业结构优化升级，实体经济不断壮大，质量效益明显提高。创新驱动成为经济社会发展的主要动力，科技创新能力明显增强。区域协同发展取得明显成效，开放型经济达到新水平。产业强市成效显著，项目建设鳞次栉比，传统产业优化升级，新兴产业蓬勃兴起，现代农业和服务业迅猛发展、蒸蒸日上，市域综合经济实力和影响力迈上新台阶。建设生态良好、环境优美的秀美生态城市。城镇化进程进一步加快，中心城区综合服务功能大幅提升，中小城市和特色小城镇格局基本形成，城镇化率达到60%以上。生态文明建设加快推进，具备条件的农村基本建成美丽乡村。节约型社会、循环经济深入发展，主要污染物减排如期实

12、现省下达目标任务，森林覆盖率大幅提升，环境质量明显改善，经济、人口与资源环境相协调的发展格局初步形成。八、 各部门职责及权限（一）销售部职责说明1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填

13、写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质

14、的销售队伍。（二）战略发展部主要职责1、围绕公司的经营目标，拟定项目发实施方案。2、负责市场信息的收集、整理和分析，定期编制信息分析报告，及时报送公司领导和相关部门；并对各部门信息的及时性和有效性进行考核。3、负责对产品供应商质量管理、技术、供应能力和财务评估情况进行汇总，编制供应商评估报告，拟定供应商合作方案和合作协议，组织签订供应商合作协议。4、负责对公司采购的产品进行询价，拟定产品采购方案，制定市场标准价格；拟定采购合同并报总经理审批后，组织签订合同。5、负责起草产品销售合同，按财务部和总经理提出的修改意见修订合同，并通知销售部门执行合同。6、协助销售部门开展销售人员技能培训；协助销售部

15、门对未及时收到的款项查找原因进行催款。7、负责客户服务标准的确定、实施规范、政策制定和修改，以及服务资源的统一规划和配置。8、协调处理各类投诉问题，并提出处理意见；并建立设诉处理档案，做到每一件投诉有记录，有处理结果，每月向公司上报投诉情况及处理结果。9、负责公司客户档案、销售合同、公司文件资料、营销类文件资料、价格表等的管理、归类、整理、建档和保管工作。（三）行政部主要职责1、负责公司运行、管理制度和流程的建立、完善和修订工作。2、根据公司业务发展的需要，制定及优化公司的内部运行控制流程、方法及执行标准。3、依据公司管理需要，组织并执行内部运行控制工作，协助各部门规范业务流程及操作规程，降低

16、管理风险。4、定期、不定期利用各种统计信息和其他方法（如经济活动分析、专题调查资料等）监督计划执行情况，并对计划完成情况进行考核。五、在选择产品供应商过程，定期不定期对商务部部门编制的供应商评估报告和供应商合作协议进行审查，并提出审查意见。5、负责监督检查公司运营、财务、人事等业务政策及流程的执行情况。6、负责平衡内部控制的要求与实际业务发展的冲突，其他与内部运行控制相关的工作。九、 监事1、公司设监事会。监事会由3名监事组成，监事会设主席1人。监事会主席由全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事会会议；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监

17、事会会议。监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不低于1/3。监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。2、监事会行使下列职权：（1）应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见；（2）检查公司财务；（3）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、本章程或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；（4）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；（5）提议召开临时股东大会，在董事会不履行公司法规定的召集和主持股东大会职责时召集和主持股东大会；（6）向

18、股东大会提出提案；（7）依照公司法第一百五十一条的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；（8）发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作，费用由公司承担。3、时监事会会议。监事会每6个月至少召开一次会议。监事可以提议召开临监事会决议应当经半数以上监事通过。4、监事会制定监事会议事规则，明确监事会的议事方式和表决程序，以确保监事会的工作效率和科学决策。5、监事会应当将所议事项的决定做成会议记录，出席会议的监事应当在会议记录上签名。监事有权要求在记录上对其在会议上的发言作出某种说明性记载。监事会会议记录作为公司档案至少保存10年。6、监事会会议通

19、知包括以下内容：举行会议的日期、地点和会议期限，事由及其议题，发出通知的日期。十、 优势分析（S）（一）公司具有技术研发优势，创新能力突出公司在研发方面投入较高，持续进行研究开发与技术成果转化，形成企业核心的自主知识产权。公司产品在行业中的始终保持良好的技术与质量优势。此外，公司目前主要生产线为使用自有技术开发而成。（二）公司拥有技术研发、产品应用与市场开拓并进的核心团队公司的核心团队由多名具备行业多年研发、经营管理与市场经验的资深人士组成，与公司利益捆绑一致。公司稳定的核心团队促使公司形成了高效务实、团结协作的企业文化和稳定的干部队伍，为公司保持持续技术创新和不断扩张提供了必要的人力资源保障

20、。（三）公司具有优质的行业头部客户群体公司凭借出色的技术创新、产品质量和服务，树立了良好的品牌形象，获得了较高的客户认可度。公司通过与优质客户保持稳定的合作关系，对于行业的核心需求、产品变化趋势、最新技术要求的理解更为深刻，有利于研发生产更符合市场需求产品，提高公司的核心竞争力。（四）公司在行业中占据较为有利的竞争地位公司经过多年深耕，已在技术、品牌、运营效率等多方面形成竞争优势；同时随着行业的深度整合，行业集中度提升，下游客户为保障其自身原材料供应的安全与稳定，在现有竞争格局下对于公司产品的需求亦不断提升。公司较为有利的竞争地位是长期可持续发展的有力支撑。十一、 项目进度安排结合该项目建设的

21、实际工作情况，xxx集团有限公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十二、 劳动安全分析本项目的建设与经营一定要认真贯彻执行国家和行业有关劳动保护、安全生产与卫生法规标准，从生产工艺设计和设备选型中，特别关注生产安全与卫生可能发生的事故，并积极采

22、取有效防范措施，确保生产经营活动的顺利进行。（一）设计标准及规定本项目根据国家现行关于加强防尘、防毒工作的有关规定，认真执行劳动保护设施“三同时”的原则。在生产过程中采用相应防范措施，使其达到工业企业设计卫生标准和工业企业设计噪音卫生标准。1、中华人民共和国安全生产法2、国务院关于防尘防毒工作的决定3、建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定4、关于生产建设工程项目职业劳动安全卫生监察规定5、建设项目职业安全卫生“三同时”管理暂行规定6、生产设备安全卫生设计总则GB508320087、工业企业设计卫生标准TJ367920088、工业与民用电力装置接地设计规范GBJ6520089、工业企业噪声控制设

23、计规范GBJ878510、建筑抗震设计规范GBJ118911、建筑物防雷设计GB5008712、职业性接触毒物危害程度分级GB5044200813、生产性粉尘作业危害程序分级GB5817200814、工业企业设计防火规范GB50160200615、压力容器安全技术监察规程16、建设项目职业安全卫生监督的暂行规定17、工业企业职业安全卫生设计规范SH 30479318、工业企业采光设计标准GB/T50033200119、压力管道安全管理与监察规定GB1501998（二）主要不安全因素及职业危害因素1、自然危害因素有：暴雨、洪水、雷电、地震、酷热等。2、生产过程中的不安全因素有：电气事故、机械伤害

24、、操作事故、运输设备伤害等。3、生产过程中的主要职业危害有：粉尘、烟气、噪声、CO等。十三、 员工技能培训为使生产线顺利投产，确保生产安全和产品质量，应组织公司技术人员和生产操作人员进行培训，培训工作可分阶段进行。1、生产骨干和技术人员应在设备安装初期进入施工现场，随同施工队伍共同进行设备安装工作，以达到边安装边深入熟悉设备结构，为后期的单机调试和试生产打下良好的基础。2、应在试车前2个月左右时间内，组织主要生产岗位的操作人员分期分批进行理论培训工作，然后在到同类型、同规模工厂进行实习操作训练，以便于调试及生产之需要。3、在设备调试前，给技术人员、操作工人详细介绍本生产线的工艺、设备的特点、操

25、作要点、安全生产规程等。在调试过程中，要在安装调试人员和设计人员的指导监督下，熟练掌握各工艺工序的操作，了解掌握各工段设备的操作规程。4、投产前，组织有关技术讲座，使公司技术人员了解生产工艺及技术装备，了解项目采用技术的发展情况。要对操作人员进行严格考核，合格者方可上岗操作。十四、 项目节能概述（一）节能政策依据1、工业企业能源管理导则2、企业能耗计量与测试导则3、评价企业合理用电技术导则4、用能单位能源计量器具配备和管理通则5、国务院关于加强节能工作的决定6、产业政策调整指导目录7、重点用能单位节能管理办法8、各种能源与标准煤的参考折标系数（二）行业标准、规范、技术规定和技术指导1、屋面节能

26、建筑构造2、民用建筑设计通则3、公共建筑节能设计标准4、民用建筑节能设计标准5、民用建筑热工设计规范6、民用建筑节能设计规程7、工业设备及管道绝热工程设计规范8、公共建筑节能设计标准十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资7445.94万元，其中：建设投资6252.36万元，占项目总投资的83.97%；建设期利息125.04万元，占项目总投资的1.68%；流动资金1068.54万元，占项目总投资的14.35%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资7445.94100.00%1.1建设投资6252.3683.97%1

27、.1.1工程费用5579.7674.94%1.1.1.1建筑工程费2821.8837.90%1.1.1.2设备购置费2612.3435.08%1.1.1.3安装工程费145.541.95%1.1.2工程建设其他费用496.086.66%1.1.2.1土地出让金173.522.33%1.1.2.2其他前期费用322.564.33%1.2.3预备费176.522.37%1.2.3.1基本预备费98.091.32%1.2.3.2涨价预备费78.431.05%1.2建设期利息125.041.68%1.3流动资金1068.5414.35%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资7445.94万元，其中申

28、请银行长期贷款2551.94万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资7445.94100.00%1.1建设投资6252.3683.97%1.2建设期利息125.041.68%1.3流动资金1068.5414.35%2资金筹措7445.94100.00%2.1项目资本金4894.0065.73%2.1.1用于建设投资3700.4249.70%2.1.2用于建设期利息125.041.68%2.1.3用于流动资金1068.5414.35%2.2债务资金2551.9434.27%2.2.1用于建设投资2551.9434.27%2.2.2用于建

29、设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入13100.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=486.78万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据

30、谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用11071.57万元，其中：可变成本9302.97万元，固定成本1768.60万元。正常经营年份项目经营成本10604.69万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加58.41万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=1970.02（万元）。企业所得税税率按25.

31、00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=1970.0225.00%=492.50（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额1970.02万元，缴纳企业所得税492.50万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=1970.02-492.50=1477.52（万元）。十八、 招标信息发布在本市的招标网上发布招标公告，或至少在一家有资格的媒体上公开发布招标信息。十九、 总结1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹

32、，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。二十、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.009170.0010480.0013100.002增值税0.00395.42451.91486.782.1销项税0.001192.101362.401703.002.2进项税0.00796.68910.491216.223税金及附加0.0047.4554.2358.413.1城建税0.0027.6831.6334.073.2教育费附加0.0011.8613.5614.603.3地方教育附加0.007.91

33、9.049.74综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.006128.327003.798754.742工资及福利费0.00548.23548.23548.233修理费0.00136.27136.27136.274其他费用0.001165.451165.451165.454.1其他制造费用0.0074.3374.3374.334.2其他管理费用0.0084.4484.4484.444.3其他营业费用0.001006.681006.681006.685经营成本0.007978.278853.7410604.696折旧费0.00338.36338.3

34、6338.367摊销费0.003.473.473.478利息支出0.00125.05125.05125.059总成本费用0.008445.159320.6211071.579.1其中：固定成本0.001768.601768.601768.609.2可变成本0.006676.557552.029302.97固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值3446.003282.313118.622954.932791.241.2当期折旧费163.69163.69163.69163.69163.691.3净值3282.313118.622954.932791.24

35、2627.552机器设备152.1原值2757.882583.212408.542233.872059.202.2当期折旧费174.67174.67174.67174.67174.672.3净值2583.212408.542233.872059.201884.533合计3.1原值6203.885865.525527.165188.804850.443.2当期折旧费338.36338.36338.36338.36338.363.3净值5865.525527.165188.804850.444512.08无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值173

36、.52173.52173.52173.52173.521.2当期摊销费3.473.473.473.473.471.3净值170.05166.58163.11159.64156.17利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.009170.0010480.0013100.002税金及附加0.0047.4554.2358.413总成本费用0.008445.159320.6211071.574利润总额0.00677.401105.151970.025应纳所得税额0.00677.401105.151970.026所得税0.00169.35276.29492.507净利

37、润0.00508.05828.861477.528期初未分配利润0.000.00457.251157.499可供分配的利润0.00508.051286.112635.0110法定盈余公积金0.0050.81128.61263.5011可供分配的利润0.00457.251157.492371.5112未分配利润0.00457.251157.492371.5113息税前利润0.00971.801506.492587.57项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.009170.0010480.0013100.001.1营业收入0.000.009170.0

38、010480.0013100.002现金流出3126.183126.188773.709014.8211624.792.1建设投资3126.183126.182.2流动资金0.00747.98106.85961.692.3经营成本0.007978.278853.7410604.692.4税金及附加0.0047.4554.2358.413所得税前净现金流量-3126.18-3126.18396.301465.181475.214累计所得税前净现金流量-3126.18-6252.36-5856.06-4390.88-2915.675调整所得税0.00242.95376.62646.896所得税后净

39、现金流量-3126.18-3126.18226.951188.89982.717累计所得税后净现金流量-3126.18-6252.36-6025.41-4836.52-3853.81计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：18.37%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：12.66%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=13%）：1594.71万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：-93.87万元；5、项目投资回收期（所得税前）：6.20年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.98年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额1275.972551.942551.942551.941.2当期还本付息31.26218.83125.05125.05125.051.2.1还本1.2.2付息31.26218.83125.05125.05125.051.3期末借款余额1275.972551.942551.942551.942551.942利息备付率20.693偿债备付率19.49建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用2821.882612.34145.545579.761.1建筑工程