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1、泓域咨询/宝鸡关于成立茶叶公司可行性报告宝鸡关于成立茶叶公司可行性报告xx有限公司报告说明绿茶为中国茶叶主要消费品类，普洱茶、白茶等增速可观。分品类看，根据弗若斯特沙利文数据，绿茶为我国茶叶主要消费品类，2021年中国绿茶市场规模达1773亿元，同比增长4.42%，占比达58%，同比下降1pct，预计2026年其市场规模将达2196亿元，2021-2026年CAGR为4.4%；细分品类普洱茶以及白茶近年增速可观，2021年其市场规模分别为185亿、113亿，占比6.1%，3.7%，预计2026年将分别达到311亿与292亿元，2021-2026年CAGR为10.9%，20.9%。销售渠道方面，
2、由经销商主导的线下销售渠道一直是中国茶叶产品的主要销售渠道，2021年中国茶叶线下渠道销售额达2719亿元，预计2026年将达3442亿元，2021-2026年CAGR为4.8%；近年随着互联网电商渠道的兴起，线上渠道销售额增速迅猛，由2016年的148亿元增长至2021年的330亿元，预计2026年将增长至638亿元，2021-2026年间CAGR达14.1%。xx有限公司主要由xx（集团）有限公司和xxx投资管理公司共同出资成立。其中：xx（集团）有限公司出资168.00万元，占xx有限公司15%股份；xxx投资管理公司出资952万元，占xx有限公司85%股份。根据谨慎财务估算，项目总投资
3、35472.25万元，其中：建设投资28023.88万元，占项目总投资的79.00%；建设期利息317.93万元，占项目总投资的0.90%；流动资金7130.44万元，占项目总投资的20.10%。项目正常运营每年营业收入73900.00万元，综合总成本费用59290.84万元，净利润10688.68万元，财务内部收益率23.73%，财务净现值16440.95万元，全部投资回收期5.30年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。通过分析，该项目经济效益和社会效益良好。从发展来看公司将面向市场调整产品结构，改变工艺条件以高附加值的产品代替目前产品的产业结构。本期项目是基
4、于公开的产业信息、市场分析、技术方案等信息，并依托行业分析模型而进行的模板化设计，其数据参数符合行业基本情况。本报告仅作为投资参考或作为学习参考模板用途。目录第一章 拟成立公司基本信息9一、 公司名称9二、 注册资本9三、 注册地址9四、 主要经营范围9五、 主要股东9公司合并资产负债表主要数据10公司合并利润表主要数据10公司合并资产负债表主要数据12公司合并利润表主要数据12六、 项目概况13第二章 公司组建方案16一、 公司经营宗旨16二、 公司的目标、主要职责16三、 公司组建方式17四、 公司管理体制17五、 部门职责及权限18六、 核心人员介绍22七、 财务会计制度23第三章 市场
5、分析29一、 行业竞争格局较为分散，品牌突破是关键29二、 茶起源于中国，可分为六大基本品类29三、 普洱茶细分品类增速较快，利润率及行业集中度相对较高30第四章 项目投资背景分析32一、 全球茶叶消费规模持续扩大，中国茶叶产销量均位于世界第一32二、 中国茶叶市场规模稳健增长，人均茶消费量仍具提升空间32三、 消费品类以绿茶为主，电商渠道发展迅速33四、 强化招商引资34五、 项目实施的必要性34第五章 发展规划35一、 公司发展规划35二、 保障措施41第六章 法人治理结构43一、 股东权利及义务43二、 董事46三、 高级管理人员50四、 监事53第七章 选址分析56一、 项目选址原则5
6、6二、 建设区基本情况56三、 加速壮大县域经济57四、 做活开放型经济58五、 项目选址综合评价58第八章 风险分析59一、 项目风险分析59二、 公司竞争劣势62第九章 环境保护方案63一、 编制依据63二、 建设期大气环境影响分析64三、 建设期水环境影响分析67四、 建设期固体废弃物环境影响分析67五、 建设期声环境影响分析68六、 环境管理分析68七、 结论72八、 建议72第十章 进度计划方案74一、 项目进度安排74项目实施进度计划一览表74二、 项目实施保障措施75第十一章 投资方案76一、 编制说明76二、 建设投资76建筑工程投资一览表77主要设备购置一览表78建设投资估算
7、表79三、 建设期利息80建设期利息估算表80固定资产投资估算表81四、 流动资金82流动资金估算表83五、 项目总投资84总投资及构成一览表84六、 资金筹措与投资计划85项目投资计划与资金筹措一览表85第十二章 经济收益分析87一、 经济评价财务测算87营业收入、税金及附加和增值税估算表87综合总成本费用估算表88固定资产折旧费估算表89无形资产和其他资产摊销估算表90利润及利润分配表92二、 项目盈利能力分析92项目投资现金流量表94三、 偿债能力分析95借款还本付息计划表96第十三章 总结分析98第十四章 附表100主要经济指标一览表100建设投资估算表101建设期利息估算表102固定
8、资产投资估算表103流动资金估算表104总投资及构成一览表105项目投资计划与资金筹措一览表106营业收入、税金及附加和增值税估算表107综合总成本费用估算表107固定资产折旧费估算表108无形资产和其他资产摊销估算表109利润及利润分配表110项目投资现金流量表111借款还本付息计划表112建筑工程投资一览表113项目实施进度计划一览表114主要设备购置一览表115能耗分析一览表115第一章 拟成立公司基本信息一、 公司名称xx有限公司（以工商登记信息为准）二、 注册资本1120万元三、 注册地址宝鸡xxx四、 主要经营范围经营范围：从事茶叶相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；
9、依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）五、 主要股东xx有限公司主要由xx（集团）有限公司和xxx投资管理公司发起成立。（一）xx（集团）有限公司基本情况1、公司简介公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，始终坚持 “服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品质的需求。公司在发展中始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引
10、入先进研发设备，更新思想观念，依托优秀的人才、完善的信息、现代科技技术等优势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和品牌发展。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额15237.4912189.9911428.12负债总额5830.404664.324372.80股东权益合计9407.097525.677055.32公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入37293.9429835.1527970.46营业利润6494.565195.654870.92利润总额5534.634427.70415
11、0.97净利润4150.973237.762988.70归属于母公司所有者的净利润4150.973237.762988.70（二）xxx投资管理公司基本情况1、公司简介面对宏观经济增速放缓、结构调整的新常态，公司在企业法人治理机构、企业文化、质量管理体系等方面着力探索，提升企业综合实力，配合产业供给侧结构改革。同时，公司注重履行社会责任所带来的发展机遇，积极践行“责任、人本、和谐、感恩”的核心价值观。多年来，公司一直坚持坚持以诚信经营来赢得信任。公司在“政府引导、市场主导、社会参与”的总体原则基础上，坚持优化结构，提质增效。不断促进企业改变粗放型发展模式和管理方式，补齐生态环境保护不足和区域发
12、展不协调的短板，走绿色、协调和可持续发展道路，不断优化供给结构，提高发展质量和效益。牢固树立并切实贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以提质增效为中心，以提升创新能力为主线，降成本、补短板，推进供给侧结构性改革。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额15237.4912189.9911428.12负债总额5830.404664.324372.80股东权益合计9407.097525.677055.32公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入37293.9429835.1527970.46营业利润
13、6494.565195.654870.92利润总额5534.634427.704150.97净利润4150.973237.762988.70归属于母公司所有者的净利润4150.973237.762988.70六、 项目概况（一）投资路径xx有限公司主要从事关于成立茶叶公司的投资建设与运营管理。（二）项目提出的理由近年我国茶叶行业进入者不断增多，行业相关注册企业数量稳步上升，截至2022年4月，我国现存茶叶相关企业超过154万家，2012年至2020年相关企业注册量不断上升，2020年达到峰值，新增32.46万家，同比增长4.82%，但达到一定规模并拥有种植、加工、销售全产业链的品牌企业较少，2
14、019年规模较大的企业份额不到2%；同时中国茶行业品牌建设不足，根据浙江大学2019中国茶叶企业产品品牌价值评估报告，2019年参评的173个茶叶品牌，平均品牌价值为2.25亿元，从品牌价值分布来看，仅34.68%的居于平均水平以上；有71个品牌的品牌价值不足1亿元，占整体有效评估品牌数量的41.04%，整体品牌价值较低，中小品牌占比偏高。分品类来看，不同茶叶品类竞争格局亦不相同，绿茶、红茶等行业集中度相对较低，而乌龙茶及黑茶（包括普洱茶）等由于产地受限行业集中度较高。到“十四五”末，全市高质量发展取得新成效，改革开放实现新突破，文化建设再上新台阶，生态环境得到新改善，民生福祉达到新水平，高效
15、治理实现新提升。全市GDP年均增长7%左右，地方财政收入年均增长5%左右，全社会固定资产投资年均增长7%以上，规模以上工业增加值年均增长7%，居民人均可支配收入年均增长7%以上，节能降耗、污染防治等约束性指标完成省定任务。（三）项目选址项目选址位于xx（以选址意见书为准），占地面积约77.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（四）生产规模项目建成后，形成年产xxx吨茶叶的生产能力。（五）建设规模项目建筑面积87443.10，其中：生产工程59119.20，仓储工程17003.03，行政办公及生活服务设施8487.03，
16、公共工程2833.84。（六）项目投资根据谨慎财务估算，项目总投资35472.25万元，其中：建设投资28023.88万元，占项目总投资的79.00%；建设期利息317.93万元，占项目总投资的0.90%；流动资金7130.44万元，占项目总投资的20.10%。（七）经济效益（正常经营年份）1、营业收入（SP）：73900.00万元。2、综合总成本费用（TC）：59290.84万元。3、净利润（NP）：10688.68万元。4、全部投资回收期（Pt）：5.30年。5、财务内部收益率：23.73%。6、财务净现值：16440.95万元。（八）项目进度规划项目建设期限规划12个月。（九）项目综合评
17、价该项目符合国家有关政策，建设有着较好的社会效益，建设单位为此做了大量工作，建议各有关部门给予大力支持，使其早日建成发挥效益。第二章 公司组建方案一、 公司经营宗旨依据有关法律、法规，自主开展各项业务，务实创新，开拓进取，不断提高产品质量和服务质量，改善经营管理，促进企业持续、稳定、健康发展，努力实现股东利益的最大化，促进行业的快速发展。二、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业
18、发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、茶叶行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。4、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管
19、理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。5、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。三、 公司组建方式xx有限公司主要由xx（集团）有限公司和xxx投资管理公司共同出资成立。其中：xx（集团）有限公司出资168.00万元，占xx有限公司15%股份；xxx投资管理公司出资952万元，占xx有限公司85%股份。四、 公司管理体制xx有限公司实行董事会领导下的总经理负责制，各部门按其规定的职能范围，履行各自的管理服务职能，而且直接对总经理负责；公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系，确立各部门相应的经济责任
20、目标，加强产品质量和定额目标管理，确保公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续运行，有力促进企业的高效、健康、快速发展。总经理的主要职责如下：1、全面领导企业的日常工作；对企业的产品质量负责；向本公司职工传达满足顾客和法律法规要求的重要性；2、制定并正式批准颁布本公司的质量方针和质量目标，采取有效措施，保证各级人员理解质量方针并坚持贯彻执行；3、负责策划、建立本公司的质量管理体系，批准发布本公司的质量手册；4、明确所有与质量有关的职能部门和人员的职责权限和相互关系；5、确保质量管理体系运行所必要的资源配备；6、任命管理者代表，并为其有效开展工作提供支持；7、定期组织并主持对质量管理体系的管理评
21、审，以确保其持续的适宜性、充分性和有效性。五、 部门职责及权限（一）综合管理部1、协助管理者代表组织建立文件化质量体系，并使其有效运行和持续改进。2、协助管理者代表，组织内部质量管理体系审核。3、负责本公司文件（包括记录）的管理和控制。4、负责本公司员工培训的管理，制订并实施员工培训计划。5、参与识别并确定为实现产品符合性所需的工作环境，并对工作环境中与产品符合性有关的条件加以管理。（二）财务部1、参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。2、参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工作。3、负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。4、负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税
22、务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。5、负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析，向公司领导报告公司经营情况。6、负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款。负责销售楼款的收款工作，并及时送交银行。7、负责每月转账凭证的编制，汇总所有的记账凭证。8、负责公司总长及所有明细分类账的记账、结账、核对，每月5日前完成会计报表的编制，并及时清理应收、应付款项。9、协助出纳做好楼款的收款工作，并配合销售部门做好销售分析工作。10、负责公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。11、负责银行财务管理，负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保管，
23、办理银行收付业务。12、负责先进管理，审核收付原始凭证。13、负责编制银行收付凭证、现金收付凭证，登记银行存款及现金日记账，月末与银行对账单和对银行存款余额，并编制余额调节表。14、负责公司员工工资的发放工作，现金收付工作。（三）投资发展部1、调查、搜集、整理有关市场信息，并提出投资建议。2、拟定公司年度投资计划及中长期投资计划。3、负责投资项目的储备、筛选、投资项目的可行性研究工作。4、负责经董事会批准的投资项目的筹建工作。5、按照国家产业政策，负责公司产业结构、投资结构的调整。6、及时完成领导交办的其他事项。（四）销售部1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实
24、。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能
25、力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。六、 核心人员介绍1、董xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。2、彭xx，中国国籍，1976年出生，本科学历。2003年5月至20
26、11年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。3、韩xx，中国国籍，1978年出生，本科学历，中国注册会计师。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司独立董事。4、马xx，中国国籍，无永久境外居留权，1959年出生，大专学历，高级工程师职称。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问；2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公
27、司总工程师。2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师。5、武xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。6、顾xx，中国国籍，无永久境外居留权，1961年出生，本科学历，高级工程师。2002年11月至今任xxx总经理。2017年8月至今任公司独立董事。7、蒋xx，1957年出生，大专学历。1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司
28、董事。2018年3月至今任公司董事。8、吕xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。七、 财务会计制度（一）财务会计制度1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定，制定公司的财务会计制度。上述财务会计报告按照有关法律、行政法规及部门规章的规定进行编制。2、公司除法定的会计账簿外，将不另立会计账簿。公司的资产，不以任何个人名义开立账户存储。3、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公
29、司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。4、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本
30、公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。5、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。6、公司利润分配政策为：（1）公司应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性，公司经营所得利润将首先满足公司经营需要。公司每年根据经营情况和市场环境，充分考虑股东的利益，实行合理的股利分配方案。（2）董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：公
31、司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。（3）在符合现金分红的条件下，公司优先采取现金分红的股利分配政策，即：公司当年度实现盈利，在弥补上一年度的亏损，依法提取法定公积金、任意公积金后进行现金分红，单一以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配
32、利润的10%。在公司当年未实现盈利情况下，公司不进行现金利润分配，同时需经公司董事会、股东大会审议通过。若公司业绩增长快速，并且董事会认为公司公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。董事会在决策和形成利润分配预案时，要详细记录管理层建议、参会董事的发言要点、独立董
33、事意见、董事会投票表决情况等内容，并形成书面记录作为公司档案妥善保存。公司应当严格执行本章程确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。确有必要对本章程确定的现金分红政策进行调整或者变更的，应当满足本章程规定的条件，经过详细论证后，履行相应的决策程序，并经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的2/3以上通过。（4）股东违规占用公司资金的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。（二）内部审计1、公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。2、公司内部审计制度和审计人员的职责，应当经董事会批准后实施。审计负责人向董事会
34、负责并报告工作。（三）会计师事务所的聘任1、公司聘用会计师事务所必须由股东大会决定，董事会不得在股东大会决定前委任会计师事务所。2、公司保证向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料，不得拒绝、隐匿、谎报。3、会计师事务所的审计费用由股东大会决定。4、公司解聘或者不再续聘会计师事务所时，提前20天事先通知会计师事务所，公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时，允许会计师事务所陈述意见。会计师事务所提出辞聘的，应当向股东大会说明公司有无不当情形。第三章 市场分析一、 行业竞争格局较为分散，品牌突破是关键近年我国茶叶行业进入者不断增多，行业相关注册企业数量稳
35、步上升，截至2022年4月，我国现存茶叶相关企业超过154万家，2012年至2020年相关企业注册量不断上升，2020年达到峰值，新增32.46万家，同比增长4.82%，但达到一定规模并拥有种植、加工、销售全产业链的品牌企业较少，2019年规模较大的企业份额不到2%；同时中国茶行业品牌建设不足，根据浙江大学2019中国茶叶企业产品品牌价值评估报告，2019年参评的173个茶叶品牌，平均品牌价值为2.25亿元，从品牌价值分布来看，仅34.68%的居于平均水平以上；有71个品牌的品牌价值不足1亿元，占整体有效评估品牌数量的41.04%，整体品牌价值较低，中小品牌占比偏高。分品类来看，不同茶叶品类竞
36、争格局亦不相同，绿茶、红茶等行业集中度相对较低，而乌龙茶及黑茶（包括普洱茶）等由于产地受限行业集中度较高。二、 茶起源于中国，可分为六大基本品类茶是世界三大饮品之一，全球产茶国和地区达60多个，饮茶人口超过20亿。茶叶中含有茶多酚、茶多糖、茶氨酸、维生素和矿物质等多种成分，具备提神醒脑、助消化、抗氧化等功能，受到世界各地消费者的喜爱。2019年12月，联合国大会宣布将每年5月21日确定为“国际茶日”，以赞美茶叶的经济、社会和文化价值，促进全球农业的可持续发展。根据GB/T30766-2014茶叶分类，茶叶可以分为绿茶、白茶、黄茶、乌龙茶、红茶、黑茶（包括普洱茶）六大基本茶类和再加工茶。目前，中
37、国是世界上唯一生产绿茶、白茶、黄茶、青茶、红茶、黑茶六大茶类的国家。三、 普洱茶细分品类增速较快，利润率及行业集中度相对较高普洱茶为云南省特产，原材料以及加工工艺壁垒较高。根据中国政府发布的国家普洱茶标准，普洱茶指仅以云南省种植的特定品种茶叶经及在云南省进行特定工艺加工后的多种茶产品，产地较为受限。近年中国普洱茶市场稳健增长，由2016年的94亿元增长至2021年的185亿元，2016-2021年CAGR为14.5%，预计2026年将达到311亿元，2021-2026年间CAGR为10.9%。按毛茶是否经过人工发酵，普洱茶产品可进一步细分为普洱熟茶及普洱生茶，普洱熟茶其口感较普洱生茶更为柔滑。
38、2021年中国普洱熟茶市场规模为50亿元，同比增长19%，占比27%，普洱生茶市场规模为135亿元，同比增长14%，占比73%，弗若斯特沙利文预计普洱熟茶市场有望成为普洱茶市场未来主要增长动力，2026年其市场规模有望达到90亿元，2021-2026年间CAGR为12.5%。竞争格局方面，中国普洱茶市场相对较为集中，2021年中国共有超700位市场参与者，其中中国前五大普洱茶公司共占有22.1%的市场份额，并且普洱茶售价及毛利率较其他品类较高，以中国茶叶为例，其2019年普洱茶售价及毛利率位于各品类前列。第四章 项目投资背景分析一、 全球茶叶消费规模持续扩大，中国茶叶产销量均位于世界第一全球茶
39、叶消费规模持续扩大。根据Statista数据，2021年全球茶叶市场规模约为2071亿美元，预计到2025年将增至2667亿美元，2021-2025年间CAGR为6.5%。产量方面，根据国际茶叶委员会统计，2020年全球茶叶产量为626.9万吨，同比增长1.9%，其中中国为世界第一产茶大国，产量达298.6万吨，占比47.6%，其次为印度、肯尼亚，产量分别占比20.1%，9.1%。消费量方面，中国亦为茶叶主要消费国，根据国际茶叶委员会统计，截至2018年中国为茶叶消费总量最大的国家，消费量达211.9万吨，前十大茶叶消费国还包括印度、土耳其、巴基斯坦等，同时全球茶叶多自产自销（2018年世界茶
40、叶出口量占总产量31.4%）。二、 中国茶叶市场规模稳健增长，人均茶消费量仍具提升空间中国茶叶市场规模稳定增长，休闲放松以及保健养生成为饮茶主要原因。根据弗若斯特沙利文数据，2016年中国茶市场规模为3518亿元，2021年达5221亿元，2016-2021年间CAGR为8.2%，预计2026年中国茶市场规模将达7330亿元，2021-2026年间CAGR为7%。其中茶叶市场规模2021年达3049亿元，预计2026年将达4080亿元，2021-2026年CAGR为6%；产量方面，2021年中国茶叶总产量为310万吨，预计2026年将达420万吨，2021-2026年间CAGR达6.3%。而人
41、均消费方面，2020年全球茶叶人均消费量排名第一位的是土耳其，人均消费茶叶约3.2千克，而中国大陆茶叶年人均消费量为1.64千克，仍具备较大提升空间。根据艾媒咨询数据，27.6%的中国消费者表示喝茶的主要原因是休闲放松，19.5%的消费者表示喝茶已成为一种生活习惯。随着中国消费者健康意识的提高，以及茶叶品类及消费场景的日益多元，未来我国消费者对茶叶的需求有望持续走强。三、 消费品类以绿茶为主，电商渠道发展迅速绿茶为中国茶叶主要消费品类，普洱茶、白茶等增速可观。分品类看，根据弗若斯特沙利文数据，绿茶为我国茶叶主要消费品类，2021年中国绿茶市场规模达1773亿元，同比增长4.42%，占比达58%
42、，同比下降1pct，预计2026年其市场规模将达2196亿元，2021-2026年CAGR为4.4%；细分品类普洱茶以及白茶近年增速可观，2021年其市场规模分别为185亿、113亿，占比6.1%，3.7%，预计2026年将分别达到311亿与292亿元，2021-2026年CAGR为10.9%，20.9%。销售渠道方面，由经销商主导的线下销售渠道一直是中国茶叶产品的主要销售渠道，2021年中国茶叶线下渠道销售额达2719亿元，预计2026年将达3442亿元，2021-2026年CAGR为4.8%；近年随着互联网电商渠道的兴起，线上渠道销售额增速迅猛，由2016年的148亿元增长至2021年的3
43、30亿元，预计2026年将增长至638亿元，2021-2026年间CAGR达14.1%。四、 强化招商引资主动运用市场理念和“投行思维”开展招商，坚持“提着篮子选菜”，建立招引企业名录，突出招大引强，“一对一”上门拜促。坚持产业链招商，围绕延链补链强链，加强与我市产业关联度高的行业龙头企业衔接联系，招引关键环节企业和配套企业。坚持以商招商，争取央企、国企、商会和科研院所在我市布局项目和分支机构。落实领导带头招商“十条要求”，提升专业化招商水平，建立重大招商项目跨县区流转、利益分享和奖励激励机制，鼓励发展“飞地经济”。五、 项目实施的必要性（一）提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善
44、公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。第五章 发展规划一、 公司发展规划（一）发展计划1、发展战略作为高附加值产业的重要技术支撑，正在转变发展思路，由“高速增长阶段”向“高质量发展”迈进。公司顺应产业的发展趋势，以“科技、创新”为经营理念，以技术创新、智能制造、产品升级和节能环保为重点，致力于构造技术密集、资源节约、环境友好、品质优良、持续发展的新型企业，推进公司高质量可持续发展。2、经营目标目前，行业正在
45、从粗放式扩张阶段转向高质量发展阶段，公司将进一步扩大高端产品的生产能力，抓住市场机遇，提高市场占有率；进一步加大研发投入，注重技术创新，提升公司科技研发能力；进一步加强环境保护工作，积极开发应用节能减排染整技术，保持清洁生产和节能减排的竞争优势；进一步完善公司内部治理机制，按照公司治理准则的要求规范公司运行，提升运营质量和效益，努力把公司打造成为行业的标杆企业。（二）具体发展计划1、市场开拓计划公司将在巩固现有市场基础上，根据下游行业个性化、多元化的消费特点，以新技术新产品为支撑，加快市场开拓步伐。主要计划如下：（1）密切跟踪市场消费需求的变化，建立市场、技术、生产多部门联动机制，提高公司对市
46、场变化的反应能力； （2）进一步完善市场营销网络，加强销售队伍建设，优化以营销人员为中心的销售责任制，激发营销人员的工作积极性； （3）加强品牌建设，以优质的产品和服务赢得客户，充分利用互联网宣传途径，扩大公司知名度，增加客户及市场对迎丰品牌的认同感； （4）在巩固现有市场的基础上，积极开拓新市场，推进省内外市场的均衡协调发展，进一步提升公司市场占有率。2、技术开发计划公司的技术开发工作将重点围绕提升产品品质、节能环保、知识产权保护等方面展开。公司将在现有专利、商标等相关知识产权的基础上，进一步加强知识产权的保护工作，将技术研发成果整理并进行相应的专利申请，通过对公司无形资产的保护，切实做好知识产权的维护。为保证上述技术开发计划的顺利实施，公司将加大科研投入，强化研发队伍素质，创新管理机制和服务机制，积极参加行业标准的制定，不断提高企业的整体技术开发能力。3、人力资源发展计划培育、拥有一支有事业心、有创造力的人才队伍，是企业核心竞争力和可持续发展的原动力。随着经营规模的不断扩大，公司对人才的需求将更为迫切，人才对公司发展的支撑作用将进一步显现。为此，公司将重点做好以下工作：（1）加强人才的培养与引进工作，培育优秀技术人才、管理人才；（2）加强与