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1、信贷管理理论 一贷款总论 二信信用分析与评评估 三贷贷款担保 四贷贷后管理 五总总结一贷款管理总总论1概念：体现一一定经济关系系的不同所有有者之间的借借贷行为贷款人 借款款人 （贷贷款通则）2信贷资金的运运动过程：社会 筹集 银行 配置 客客户 使用用 归流 银行 返返还 社会3 资金的筹集及来来源4 信贷原则5 信贷规程1）建立贷款关关系2）提出贷款申申请3）进行贷前调调查4）进行信用分分析5）贷款审查：6）签订贷款合合同7）发放贷款8）进行贷后检检查9）到期收回贷贷款10）逾期贷款款处理6 贷款分类:时间：长期、中中期、短期方式：信用、担担保、贴现用途：工商业、农农业、不动产产、国际、消消
2、费自主：自营、委委托、（特定定）风险度：正常、关关注、次级、可可疑、损失对象：个人、单单位7 贷款定价因素：成本（资资金成本、管管理成本、风风险费用）、基基准利率、 预期利润润、资信状况况、供求关系系、通货膨胀胀等成构: 利利率+费用（管管理费、承担担费等）方法：成本加加成、风险系系数、交易利利率、浮动利利率、成本收收益等8 贷款政策策的基本内容容（1） 贷款业务发展战战略：包括贷贷款的原则，行行业，业务品品种， 规模模和速度等（2） 贷款工作规程及及权限划分（3） 贷款的规模和比比率控制（4） 贷款种类及地区区（5） 贷款的担保（6） 贷款定价（7） 贷款档案管理政政策：结构：法律文件件、信
3、贷文件件、还款记录录等保管责任人地点存档、查阅、检检查制度（8）贷款的日日常管理和催催收制度（9）不良贷款款的管理9现实中的贷款款及创新：1）贷款品种：流动资金贷款：短期、中期期、循环贷款款、帐户透支支、打包贷款款、出口退税税帐户托管贷贷款、押汇项目贷款： 项目贷款、并并购贷款、临临时周转贷款款、银团贷款款票据贴现： 银行承兑汇汇票、商业承承兑汇票住房开发贷款个人消费贷款：住房按揭、汽汽车贷款、创创业贷款、信信用卡透支附:广商行贷款款业务: a项目贷款有有政府背景的的,如大学城城.地铁.开开发区等b企业流动资金金贷款-侧重于转转制的,如省省纺.珠江制制药厂.小灵灵通等c房地产开发-基本本放弃,
4、更多多的是资产处处置或做有政政府支持的d个人贷款-住房,去年才开始始大力推行e票据贴现-茂名石石化2）贷款占比：一般流动资金贷贷款 1/2项目贷款 11/4住房 1/112个人按揭 11/8其他3）创新：a混业+国际业业务 在国国内的应用b保理c票据d过桥贷款e应收账收购f贷款参与g贷款售、买h货权质押贷款款I证券化二 信用分析析a信用分析的意意义b信用与担保的的关系c信用与评级的的关系d防假的实用方方法:现金流流水对账单,税务证,实实地考察,人人行系统,科学的防假技术术e企业为何作假假?f信用与授信最高授信额度=(资产负债)* 授信比例单笔授信额度=最高授信额额度*(1风险度)g分析结果怎么
5、么看（一）贷款调查查5C原则（二）报表分析析过程和方法法1过程:a阅读审计报告告b报表附注c进行静态分析析,趋势分析析,同业比较较d公司的基本面面分析e依上确定调查查分析重点和和调查计划f实地考察g判断报表反映映财务,经营营和现金流的的真实性2方法:财务分析法 -静态分分析,趋势分分析,同业比比较公司的基本面分分析法实地考察（三）信用分析析(财务报表表分析)1项目分析资产a.应收帐：分分布、帐龄、担担保b.存贷：规模模、时间、流流动性、担保保、稳定性c.固定资产：保险、变现现d.投资：合法法，流动性，盈盈利，期限。结结构。质地负债短期：是否漏记记与隐瞒，期期限（是否过过期）长期：还债计划划，到
6、期日资本a真伪b结构c补充资本收益a各种收入。成成本，费用等等到的真实性性b比较法发现问问题并查明原原因2,现金流量分分析3，比率分析流动性比率流比，速比，现现比盈利性比率销售利润率资产收益率普通股收益率股票市盈率结构性比率（杠杠杆比率，偿偿债比率）负债比率（资产产负债率）流动资产率=流流动资产/总总资产负债比率（资产产负债率）负债净值比率股东收益比率=权益/资产产=1/杠杆杆倍数流动负债率=流流动负债/总总负债偿力能力比率=（税前利润润+利息费用用）/利息费费用效率比率（经经营能力比率率、资产管理理比率）资产周转率=销销售收入/资资产固定资产周转率率=销售收入入/周资存货周转率=销销售净成本
7、/存贷应收帐周转率=销售收入/应收账=3360/应收收账龄具体见案例.附:简易看报表表1粗看概况（反反对意见）,再看主营（550%）,次次看其它（关关联交易）2看主营,看看库存,看费费用3刘殊威6个个指标看极表表主营业务收入主营业务成本利润经营活动产生的的现金流量净净额应收账款存货（四） 信用评级1主要从市场场竞争力、管管理水平、经经营状况、信信誉状况、发发展前景等方方面2等级，AAAA，AA， A BBBB BBB B CCC （五）贷款风险险度1单笔贷前贷款款风险度=对对象权数*方方式权数*期期限权数贷后贷款风险度度=对象权数数*方式权数数*期限权数数*形态权数数2，全部贷款风风险度 =
8、加权风险贷贷款总额/信信贷资产总额额三贷款担保（一）担保法规规定的担保种种类与银行担担保贷款（二）保证担保保贷款 1概念念2保证人：必须须是具有代为为清偿债务能能力的法人（自自然人）国家机关，学校校，幼儿园医医院等公益为为目的的事业业单位，团体体，企业法人人的分支机构构或职能部门门不行3合同，书面4保证方式： 一般保证证 连带保保证5共同保证、部部分责任保证证，全额与按按份保证6保证责任范围围主债权，主债权权派生的利息息，违约金，损损害赔金，费费用7保证期间合同约定或主债债主债权期满满之日起6个个月8保证人不担责责任的几种情情况a债务人私自转转让的债务b人保和物保，债债权人放弃物物保的c债权人
9、，债务务人私自变更更主合同的。d最高债权额内内连续发生的的债权作保证证可随时书面面通知退保e合同双方串骗骗保证人的。f一般保证未对对债务人提出出诉讼的或请请求请偿的、或或连带责任保保证债权人未未要示求的（三）抵押贷款款1概念2抵押物的认定定：抵押物的的范围，选择择，评估不得用于抵押的的物：土地所所有权，耕地地、宅地、保保留地、自留留地等集体所所有的土地使使用权（但依依法承包的荒荒地及乡村企企业等建筑(作抵押)所所有的土地使使用权除外）,学校,幼儿儿园.医院等等单位的设施施，使用权,所有权不明明或有争议的的财产，依法法被查封.扣扣押.监管的的财产，依法法不能抵押的的其它财产3抵押率，抵押押物现债
10、，抵抵押物抵押值值抵押人所担保的的债权,不得得超出其抵押押物的价值4合同与登记，公公证等5抵押物规定：具有使用价价值法律许可抵押权有权处理理产权明晰 6抵押押物投保7抵押担保的范范围：同保证证8注意问题房随地走地随房走乡镇企业的土地地使用不得单单独抵押抵押土地上新增增的房屋应一一起拍卖,但但押权人无权权优先偿还拍卖划拨的国有有土地使用权权,应在先交交土地出让金金后才能优先先受偿.（四）质押概念担保的范围: 同前+质物保管费费用分类:动产押押,权利押动产押的物:汇汇票,支票,本票,债券券,存款单,提货单,保保单等债权；依法可转让让的商标专用用权,专利权权,著作权等等；依法可抵抵押的其他权权利债权
11、期：债权权期满后一年年期质物投保（五）抵、质押押管理的操作作、管理要点点1抵押物的选选择：存货、设设备、证券、不不动产、客帐帐、寿单等合法，易售，稳稳定，易测此外 a审审查借款人对对押物的权利利，及共有否否b审查是否需有有关部门批准准 c审查是否是是自有或租赁赁 d审查是否是是重复押 e审查押物的的真实、完好好性f审查有无保险险2、押物的估价价3确定押率（即即“垫头”） 考虑虑期限、风险险、资信、物物品等因素4押物的产权权设定与登记记5押物的占管管、处分（六）保证贷款款的操作要点点 1银行核保保：1、保人人的营业执照照2、保人和其法法人代表在银银行的予留印印鉴3、保人的财务务报表和有关关文件4
12、、保人的承保保能力5、多头或重复复担保（保人人的财产）6、保人的生产产经营、经济济效益和信用用履历2银行审批附：工行贷款担担保的审查（一） 贷款行应当依据据有关的法律律、法规和我我行的有关规规定，严格审审查担保的合合法性、有效效性和可靠性性。贷款行审查发现现借款人提供供的担保在合合法性、有效效性、可靠性性上存在瑕疵疵的，应当要要求其补正或或另行提供担担保。（二） 贷款行审查担保保应当遵循下下列要求：1、 保证人为法人分分支机构的，应应当要求其出出具法人授权权书；2、 以国有企业关键键设备、成套套设备或重要要建物抵押的的，应当要求求抵押人出具具其主管部门门同意抵押的的批准文件，但但法律、法规规或
13、国家有关关主管机关另另有规定的，从从其规定；3、 以集体企业财产产抵押的，应应当要求抵押押人出具该企企业职工代表表大会同意抵抵押的书面证证明；4、 以外商投资企业业、有限责任任公司或股份份有限公司财财产抵押的，应应当要求抵押押人出具该企企业董事会同同意抵押的书书面证明；5、 以在建工程财产产抵押的，应应当要求抵押押人出具建筑筑工程规划许许可证、建设设用地规划证证、建设许可可证、开工证证明、土地使使用证明等有有关文件；6、 以共同共有财产产抵押的，应应当要求抵押押人出具该财财产其他共有有人同意抵押押的书面证明明；7、 以划拨方式取得得的国有土地地使用权抵押押的，应当要要求抵押人出出具土地管理理部
14、门批准设设立抵押的证证明，并同时时提供对全部部债权承担连连带责任的保保证人；8、 以划拨方式取得得的房屋抵押押的，应当要要求抵押人出出具该房屋产产权主管部门门批准设立抵抵押的证明；9、 以海关监管进口口货物抵押的的，应当要求求抵押人出具具货物原始产产地证、货物物买卖合同、付付款凭证、货货物运输单据据、商品检验验证明和海关关审单据；10、以动产质质押的，应当当要求出质人人出具该动产产的商品发票票等有关证明明材料，以证证明质 物的权属属。（三） 贷款行不得接受受具有下列情情形的担保：1、A级（含含）以下企业业提供的保证证；2、没有经营外外汇担保业务务许可证的金金融机构为外外汇借款人提提供的保证；3
15、、不包括地上上建筑和定着着物的国有土土地使用权的的抵押，不包包括土地使用用权的城市房房屋的抵押，不不包括土地使使用权的乡村村企业厂房的的抵押。（四） 贷款行对保证担担保应当审查查如下事项：1、 保证人是否具有有合法的保证证人资格；2、 保证人的资信状状况、财产权权属和代偿能能力；3、 其他需要审查的的事项。（五） 贷款行对抵押担担保应当审查查如下事项：1、 抵押物是否属于于法律、法规规允许抵押的的财产；2、 抵押物的权属；3、 抵押物的价值及及其变现的可可能性；4、 抵押物是否有其其他抵押权设设立在先；5、 其他需要审查的的事项。（六） 贷款行对质押担担保应当审查查如下事项：、1、 质物是否属
16、于法法律、法规允允许质押的财财产；2、 质押权利是否属属于法律、法法规允许质押押的权利；3、 质物的权属；4、 质押权利的权属属；5、 质物的价值及其其变现的可行行性；6、 质押权利的价值值及其变现的的可行性；7、 其他需要审查的的事项。四贷后管理贷后管理是从贷贷款发放之日日起到贷款本本息收回之时时止的贷款管管理，主要内内容包括贷后后检查、贷款款风险预警、不不良贷款管理理、贷款利息息管理、贷后后管理责任制制等内容。一、 贷后检查贷后检查包括贷贷款行对客户户贷款使用及及生产经营情情况的检查和和上级行对下下级行的内部部检查。（一）贷款行对对企业的贷后后检查1、 贷款发放后，贷贷款行要监管管信贷资金
17、的的支付。对需需重点监管的的贷款，信贷贷部门在发放放贷款的同时时，要依据合合同约定，向向借款企业开开户行的会计计部门提出具具体监管要求求，开户行会会计部门要从从贷款入帐时时开始协助信信贷部门监管管企业资金使使用。贷款行行信贷部门要要及时了解贷贷款用途，发发现问题及时时采取措施。固固定资产贷款款发放后，要要转入该项目目开设的存款款帐户，实行行专户管理、专专款专用，要要对贷款项目目工程实行监监理和三算审审核制度，把把好贷款支付付关。2、 贷款使用过程中中，信贷部门门要深入客户户借款人按照照规定的检查查间隔期和检检查内容定期期进行贷后检检查。（1） 检查间隔期1、 AA（含）级以以上客户最长长不超过
18、半年年；2、 AA级（含）以以下，A级（含含）以上客户户最长不超过过三个月；3、 A级（含）以以下客户最长长不超过两个个月；4、 分期还款流动资资金贷款贷后后检查间隔期期不得长于330天；5、 对停产半停产客客户要随时密密切关注资产产保全情况；6、 对未评级客户，参参照有关文件件规定，比照照相应信用等等级客户的检检查间隔期规规定执行。7、 对发生欠息、贷贷款逾期及承承兑、担保和和信用证到期期垫付的，应应立即进行检检查，查明原原因，采取措措施。8、 流动贷款到期前前一个月，信信贷人员还要要重点对客户户的还款能力力和还款资金金落实情况进进行检查；项项目贷款在还还款期内要检检查借款人的的还款资金来来
19、源是否落实实，能否按期期归还贷款。（2） 检查内容1、 一般检查内容贷款用途是否符符合借款合同同约定，有无无挪作他用。A、 生产经营情况。主主要产品生产产技术、生产产能力及原材材料、产成品品市场变化情情况；经营是是否合法，有有无经济纠纷纷。B、 企业管理情况。了了解企业内部部组织机构、管管理体制、管管理人员、管管理水平、经经营策略及经经营方式有无无；主要管理理人员与银行行合作态度有有无变化，偿偿还债务的意意愿有无变化化。C、 财务状况。了解解财务报表真真实情况；资资产和负债总总量及结构变变化情况；产产值、销售收收入及效益变变化情况；现现金流入量、流流出量及贷款款归行情况；在各金融机机构融资和履
20、履约情况（包包括信用证、银银行承兑汇票票的使用和兑兑付）；对外外提供担保及及其他或有负负债变化情况况。D、 担保落实情况。了了解保证人代代偿能力变化化情况；抵（质质）押物保管管和价值变化化情况。2、 项目贷款应该增增加以下检查查内容：A、 项目资本金及其其它资金来源源落实情况；B、 项目进展是否顺顺利，建设进进度是否符合合计划，有无无延长情况及及延长原因，项项目建设过程程中总投资是是否突破，突突破原因及金金额；C、 项目累计完成工工作量与项目目累计财务支支出数是否相相当，费用开开支是否符合合有关规定；D、 项目采用的技术术、工艺、设设备等是否出出现较大变化化；E、 项目投产或项目目建成后的效效
21、益情况和市市场情况；F、 项目建成的设施施和设备运转转是否正常，是是否达到预期期的效益指标标；住房销售售计划进度情情况；3、 检查记录信贷员在完成检检查后应填写写检查记录。贷贷后检查记录录除了全面反反映客户生产产经营、资产产负债、内部部管理变化情情况及担保落落实情况外，还还要对客户发发展前景、偿偿还贷款能力力及贷款风险险因素进行分分析、预测，提提出切实可行行的意见、建建议，报主管管领导审定后后归档保管。4、 有不良记录企业业的认定借款企业有下列列情况之一的的，经二级（含含）以上分析析认定后，将将其列为有不不良记录的企企业：（1） 向银行提供虚假假财务报表或或情况；（2） 未经银行同意，擅擅自处
22、理抵（质质）押物；（3） 有意拖欠到期贷贷款或贷款利利息；（4） 通过各种形式逃逃废银行债务务。对有不良记录的的企业，要向向人民银行报报告，并在辖辖区内通报，停停止对其发放放一切贷款。贷款风险预警（一） 风险预警机制是是指通过贷后后检查（包括括现场检查和和非现场检查查）发现贷款款风险的早期预警信号号，运用定量量和定性分析析相结合的方方法，尽早识识别风险的类类别、程度、原原因及其发展展变化趋势，并并按规定的权权限和程序对对问题贷款采采取针对性处处理措施，以以及时防范、控控制和化解贷贷款风险。（二） 风险预警信号1、 财务状况预警信信号（1） 资产负债率超过过行业平均水水平；（2） 资产负债较年初
23、初有大幅上升升；（3） 流动比率低于行行业平均水平平；（4） 流动比率较年初初大幅下降；（5） 速动比率较年初初大幅下降；（6） 流动负债增加额额大于流动资资产增加额；（7） 工业生产企业产产成品资金占占流动资产比比重超过行业业平均水平；（8） 工业生产企业产产成品资金占占流动资产比比重过高；（9） 应收帐款占流动动资产比重过过高；（10） 应收帐款增幅超超过销售收入入增幅；（11） 其他应收帐款占占流动资产比比重过高；（12） 应收帐款周转率率比同期有较较大下降；（13） 存货周转率比同同期有较大下下降；（14） 累计未弥补亏损损占净资产比比重过高；（15） 对外股本权益性性投资占净资资产比
24、重过高高；（16） 挤占挪用流动资资金搞固定资资产投资；（17） 注册资本变更减减少；（18） 或有负债增加。2、 经营效益状况预预警信号（1） 销售收入较上年年同期下降幅幅度较大；（2） 利润较上年同期期下降幅度较较大；（3） 销售利润率低于于同行业水平平或比同期下下降较多；（4） 经营活动净现金金流量减少；（5） 存款下降幅度较较大；（6） 工行贷款归行率率降低；（7） 存货较年初大幅幅增加。3、 内部核算情况预预警信号（1） 帐龄1年以上的的应收帐款占占比过高；（2） 待摊费用占流动动资产比重较较大；（3） 无形资产占总资资产比重较大大；（4） 递延资产占总资资产比重较大大；（5） 存货
25、帐实不符；（6） 固定资产折旧或或财务费用计计提不足；（7） 存在负债未入帐帐现象；（8） 注册资本未按规规定到位；（9） 对外投资有失。4、 担保状况预警信信号（1） 保证。保证人没没有保证资格格，没有代偿偿贷款本息能能力或拒绝代代偿贷款本息息，超过保证证期限等。（2） 抵押。未办理抵抵押登记，抵抵押物难以处处置，抵押物物价值不足等等。（3） 质押。权利质押押中实际收入入和预期收入入有差距，质质物难以处置置，质物价值值不足等。5、 非财务因素预警警信号（1） 管理层和董事会会成员矛盾较较大；（2） 主要经营者经常常出入高消费费场所；（3） 内部组织机构不不合理，管理理水平低，内内部案件较多多
26、；（4） 财务制度不健全全或管理混乱乱，报表不真真实或对外提提供多套报表表；（5） 财务制度发生重重大变化；（6） 重大项目未能达达到预期目标标；（7） 对外扩张超过自自身承受能力力；（8） 经常性拖欠职工工工资，职工工情绪对立；（9） 存在违法经营问问题；（10） 业务伙伴关系恶恶化；（11） 受到税务或工商商、环保等部部门处罚；（12） 未按期办理年检检手续；（13） 频繁更换结算银银行；（14） 产生知识产权纠纠纷；（15） 用户对产品质量量和服务水平平的投诉增多多；（16） 公司业务性质发发生重大变化化；（17） 关联企业或主要要股东发生重重大变化；（18） 行业整体衰退或或属于新兴行
27、行业；（19） 出现重大技术变变革，影响到到行业的产品品和生产技术术的改革；（20） 经济环境发生变变化，对行业业发展产生影影响；（21） 市场供求变化；25（22）（23） 政府政策对该行行业发展作出出严格限制；（24） 遭受重大自然灾灾害或意外事事故，造成财财产损失。6、 与金融部门关系系预警信号（1） 被人民银行或其其他金融机构构宣布为信用用不良客户；（2） 逃废银行债务；（3） 不能按期偿还债债务，被债权权人起诉；（4） 拖欠银行贷款本本息；（5） 对我行的态度发发生变化，缺缺乏坦诚的合合作态度，领领导人约见困困难，住所经经常无人或失失去通讯联系系；（6） 不能及时或拒绝绝对我行提供供
28、财务报告和和其他报表资资料；（7） 向我行提供了虚虚假财务报表表或其它资料料；（8） 向他行的信贷申申请被拒绝；（9） 多种还款来源没没有落实；（10） 固定资产或流动动资金的融资资计划不明确确；（11） 企业在我行存款款余额及占比比下降；（12） 以非正式途径或或不合理的条条件从其他金金融部门取得得融资；（13） 企业经常签发空空头支票；（14） 要求银行减免贷贷款本息。二、 不良贷款管理（一） 贷款行要按照贷贷款通则和和有关文件规规定做好不良良贷款的登记记工作：1、 逾期贷款由贷款款行会计部门门在贷款到期期的次日转入入逾期贷款户户；2、 对超过规定年限限的逾期贷款款应及时转入入呆滞贷款户户
29、；对虽未逾逾期或逾期未未满规定年限限，但生产经经营已终止、项项目已停建的的贷款也应转转入呆滞贷款款户；3、 对符合财政部规规定的呆帐贷贷款及时转入入呆帐贷款户户。（二） 贷款催收和划扣扣1、 短期贷款到期一一个星期之前前，中期贷款款到期一个月月之前，开户户银行要向借借款人发出提提示归还到期期贷款通知书书，督促借款款人筹措资金金归还贷款本本息；2、 借款人不按期归归还贷款的，要要依合同约定定直接从借款款人或保证人人帐户上划收收；3、 对逾期、呆滞贷贷款，每季度度要向借款人人和贷款保证证人发一次催催收通知书，督督促借款人和和保证人在催催收通知书上上签字或盖章章后作为回执执留存；4、 对不按期归还贷
30、贷款的借款人人及其保证人人，要注意中中断借款合同同和保证合同同的诉讼时效效或在诉讼时时效期内提起起诉讼。（三） 对不良贷款的监监管1、 资产风险管理部部门要做好不不良贷款的分分类、监测和和分析，真实实反映贷款资资产质量状况况，弄清原因因，把握变化化趋势，提出出防范和化解解不良贷款的的措施，定期期向主管领导导和上级行汇汇报；2、 信贷部门对不良良贷款、欠息息和BBB级级（含）以下下企业贷款情情况要加强监监管、清收和和转化，对并并帐贷款要单单独建帐、单单独考核、专专人管理、专专向清收；对对逾期贷款要要密切监管企企业存款情况况，及时扣划划贷款本息，及及时向保证人人催收，或依依法处分抵（质质）押物；对
31、对呆滞贷款要要注意运用法法律手段维护护银行债权；对已成为呆呆帐或虽未形形成呆帐，但但实际上已无无望收回的不不良贷款，要要整理好有关关文件资料，做做好债权保全全和呆帐核销销准备工作。（四） 调整存量贷款结结构要将BB级（含含）以下企业业尤其是B级级企业列入清清户范围，列列出清户名单单，按户落实实到人。对商商业银行发实实施以来新建建立信贷关系系的企业，其其不良贷款占占比必须控制制在人民银行行规定的比例例范围内。各各行要加强银银行债权管理理，严防企业业各种形式的的逃废债行为为，依法维护护银行的正当当利益。四、贷后管理（一）贷后检查查1. 银行对企业的贷贷后检查 请求借款企业的的开户行协助助 检查间隔
32、期 检查内容a 一般内容：贷款用途，生生产经营情况况，企业管理理情况，财务务状况，担保保落实情况b 项目贷款应应增加以下的的内容 项目资本本及其他资金金来源落实情情况 项目进展展进度项目累计工作量量与财务累计计支出是否相相当项目技术设备是是否出现较大大变化项目的市场情况况和效益预测测c贷后检查的要要点：借款人目前财务务状况和还债债能力贷款文件资料完完备情况贷款与银行贷款款政策一致程程度抵押物权完好程程度法律和监督要求求满足程度借款人盈利能力力2. 上级行对下级的的内部检查(二).贷款风风险预警不良贷款的表象象风险预警信信号 企业帐户的预警警信号A经常止付支票票或退票B经常透支或超超过规定透支支
33、C应付票据展期期过多D要求借新还旧旧E贷款用于投机机性活动如股股票F贷款需求的规规模和时间变变动无常G存款余额下降降H经常签发空头头支票I保人要求解除除担保责任J借款人被追债债或索赔K不能按期付息息 企业报表上的预预警信号A不能按时收到到财务报表B应收帐龄延长长C现金状况恶化化D应收帐和存货货激增E成本上升、收收益下降F销售上升、利利润下降G销售额下降H不合理地改变变或违反会计计制度，如折折旧计提、存存货计价I主要财务比率率发生异常J呆帐增加或拒拒做呆帐与损损失准备K审计不合格 企业人事管理与与银行关系方方面的预警信信号A企业领导人不不团结B对银行的态度度变化，不合合作C多家开户，转转换银行，
34、并并隐瞒关系D懂事会、所有有权发生变动动，重整E领导人出事F领导投机取巧巧心理过重G独断专行、刚刚愎自用H无故更换会计计师、所或高高层I对市场或宏观观反映迟钝J借款人家庭婚婚姻等出现危危机K缺乏远见、急急功近利 企业经营管理方方面表现出来来的预警信号号A经营管理混乱乱，环境脏、乱乱、差，员工工老化，纪律律松散B设备陈旧、维维修不善、利利用率低C销售旺季后仍仍存货大量积积压D主要客户减少少E市场份额逐步步减少F主要投资项目目失败G主要客户的订订单变动无常常H企业的生产规规模不适当地地扩大(三).不良贷贷款管理 1贷款的的分类：五级级分类 2控制与与管理措施：a督促企业整改改，积极催收收到期贷款b
35、签订贷款处理理协议，借款款双方共同努努力确保贷款款安全常见措施：展期期，借新还旧旧，追加贷款款追加担保，限制制规定，参与与管理c落实债权债务务，防止企业业逃废银行债债务 企业改制制：承包经营营，兼并，分分立，股份制制改造、转让让，合资d依靠法律武器器收回贷款本本息，a、担担保 b、成成本分析e呆帐冲销f债转股式出售售(四). 贷后后管理的制度度框架要完善善.如贷款利利息管理,贷贷后管理责任任制,贷后管管理的奖罚,贷款档案管管理,组织机机构, 贷款款质量监测考考核指标体系系等.五.贷款政策法法规与制度1 防范风险，通过过现场和非现现场检查和评评估，重点为为三个方面： 贷款组合管理是是否合理，包包
36、括制度和执执行方面制度：贷款的政政策，地域和和行业的规定定，种类利率与期限，担担保，贷款权权限等执行：贷款的规规程，三查程程序和权限 贷款分类管理：五级分类 集中风险2. 农信贷款管理制制度：贷款操作规程 三查制制度 审贷分离、分分级审批贷款催收制度 信贷员员岗位制a审贷岗位设置置 调查岗 审查岗 决策岗 检查岗 督促岗b贷款责任制度度 以主任为中心的的贷款管理责责任制体系 分级审批各负其其责 明确奖惩条件和和标准 信贷人员离职审审计制度c贷款质量的监监测与考核 明确贷款质量分分类标准及程程序和方法 建立贷款质量监监测考核指标标体系 不良贷款的跟踪踪管理制度3. 农信资产负债比比例管理指标标
37、存贷比=800 中长期存贷比=120% 两呆贷比=77% 逾贷比=50% 两呆贷抵利率（核心资本本呆帐贷准准）/两贷比比=80% 单户贷比=330 单10户贷比=904.对借款人的的限制 不得在同一贷款款人同一辖区区内的两个或或以上的同级级分支机构贷贷款。 不得用贷款从事事股票权益性性投资。 不得用贷款从事事证券、期货货的投机活动动。 除依法外，不得得用贷款经营营房地产业务务或从事房地地产投机。 不得套取贷款用用于借款牟取取非法收入。5借款人借款款的条件 按期还本付息的的能力。 应付本息已按期期清偿 （除自然人外）应应有工商的年年检。 开立基本帐户或或一般存款帐帐户。 企业法人对外的的股本权益性性投资不得不不得超过净资资的50 中长期贷款，新新建项目企业业法人的所有有者权益不得得低于项目所所需总投资的的25 短期贷款，企业业法人新增流流资一般不得得大于新增负负债