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1、集团有限公司资产经营指标统计管理办法（暂行）一、总则1.为了有有效地、科科学地开开展统计计工作，保保证统计计资料的的准确性性、全面面性、与与报送的的及时性性，发挥挥统计工工作在集集团各企企业生产产经营活活动中的的重要作作用，制制定本制制度。2.统计工工作的基基本任务务是对企企业的生生产经营营活动情情况进行行统计调调查，统统计分析析，提供供统计资资料，实实行统计计监督。3.下属企企业实行行按业务务部门归归口负责责的原则则。集团团公司投投资管理理部负责责组织领领导和协协调集团团资产经经营责任任制考核核指标统统计工作作。4.下属企企业根据据统计工工作的需需要以及及统计业业务的繁繁简程度度，应指指定兼
2、职职统计员员。企业业统计人人员应保保持相对对的稳定定，统计计人员调调(变)工作时时，事前前必须征征求投资资管理部部的意见见，并要要有适合合的人员员接替其其工作。二、 统计计报表的的管理与与分工1.由集团团投资管管理部制制订“企业资资产经营营统计报报表目录录”，各企业业按报表表目录，定定期向集集团公司司报送。2.集团公公司内统统计报表表如有个个别项目目需要修修改时，由由投资管管理部直直接通知知填报单单位，并并将修改改后的式式样备案案。3.各企业业向集团团公司财财务金融融中心和和投资管管理部报报送报表表，报表表内容一一致时，一一式两份份，同时时报送，报报表内容容差异时时，分别别报送。4.为确保保统
3、计报报表数字字的正确确可靠，下属各企业部门领导和总经理应对上报报表进行认真审查，方可向集团公司正式报送。未经部门经理或总经理签字的报表，集团可视为无效报表。三、统计资资料的提提供、积积累和保保管1.集团公公司所需需要的统统计数字字，应由由企业专专职或兼兼职统计计人员负负责提供供，以便便克服使使用统计计数字的的混乱现现象。 2.集团下下属各企企业应由统计计人员将将本单位位的统计计资料，采采用卡片片或台帐帐形式，按按月、季季、年进进行整理理分类。集团公司不定期对下属企业统计资料管理情况进行检查。 3.各企业编制的统计台帐和加工整理后的统计资料，必须妥善保管，不得损坏和遗失。对已经过时的统计资料，如
4、认为确无保管价值，应呈请本单位主管领导核准，并经投资管理部会签后，方可销毁。四、统计数数字差错错的订正正1.统计资资料发出出后，如如发出错错误，必必须立即即订正。集团公司发现数字错误时，应立即通知填报单位订正，填报单位不得推诿或拖延。 2.企业内部月报表发生数字错误时，应及时用电话或口头查询订正，隔日发现差错时，应当在月报表上说明，以防误用。五、 文字字说明与与分析报报告1.文字说说明与分分析报告告是统计计报表的的重要组组成部分分，编制制统计报报表要做做到：月月报有文文字说明明，季报报、年报报有分析析报告。分析报告须将当期统计结果与上月，或上年同期作纵向比较，或者与计划、与同行业先进企业做横向
5、比较，分析问题产生的原因。2.文字说说明是统统计分析析的基础础形式，必必须根据据统计报报表中各各项主要要指标反反映的问问题，说说明产生生的原因因、影响响及其后后果。 3.分析报报告应以以报表为为基础，以以检查计计划为重重心，测测定计划划完成程程度，分分析计划划完成与与未完成成原因，并并提出改改进意见见。4、当基层层企业向向集团公公司投资资管理部部与财务务金融中中心报送送同一份份报表而而报表个个别数据据不一致致时，企企业必须须对产生生不一致致的原因因作出说说明。六、 统计计纪律1.下属各各企业从从事统计计工作的的人员，必必须严格格按照统统计制度度规定提提供统计计资料，不不准虚报报、瞒报报、迟报报
6、和拒报报。2.属于BBaoMMi性质质的统计计资料，必必须严格格BaooMi，严严防丢失失，提供供时应按按公司BaaoMii制度的的规定执执行。3、集团公公司每个个季度将将通报各各企业报报表报送送情况，凡凡是出现现一次虚虚报、瞒瞒报、迟迟报和拒拒报情况况的，将将在经营营业绩考考核时扣扣除0.5分。将将报表报报送情况况纳入对对资产经经营责任任人考评评的范畴畴。七、统计指指标解释释根据资产经经营考核核暂行办办法，考考核指标标有四个个：1、净利润润指标。利润是指企业在一定时期内从事各种经营活动所获得的经营成果。企业的利润总额由营业利润、投资净收益和营业外收支净额组成。净利润是企业利润总额扣除企业当期
7、所得税后的利润。2、净资产产收益率率=（税税后净利利润/平平均净资资产）。净净资产收收益率亦亦称所有有者权益益报酬率率，是企企业利润润净额与与平均所所有者权权益之比比。该指指标是表表明企业业所有者者权益所所获得收收益的指指标。公式中中，净利润应为税后净利，因为它才反映了净资产的所得额。所有者者权益也就是企业的净资产，在数量上关系是：所有者者权益资产总额负债总额实收资本资本公积盈余公积未分配利润净资产产收益率率是立足足于所有有者总权权益的角角度来考考核其获获利能力力的，因因而它是是最被所所有者关关注的、对对企业具具有重大大影响的的指标。通通过净资资产收益益率指标标，一方方面可以以判定企企业的投投
8、资效益益；另一一方面体体现了企企业管理理水平的的高低，尤尤其是直直接反映映了所有有者投资资的效益益好坏，是是所有者者考核其其投入企企业的资资本的保保值增值值程度的的基本方方式。3、成本费费用利润润率（利利润总额额/成本本费用总总额）。反反映工业业投入的的生产成成本及费费用的经经济效益益，同时时也反映映企业降降低成本本所取得得的经济济效益。该指标反映了每一元成本费用支出所能带来的利润总额。成本费用是指企业生产经营活动所发生的一切支出：成本费用总额为产品销售成本、销售费用、管理费用、财务费用之和。4、销售收收入企企业在一一个会计计年度内内销售商商品所获获得的收收入。销销售收入入的确认认，按现现行会
9、计计制度执执行。九、报表目目录集团公司下下属公司司每月须须向集团团报送以以下报表表，以后后根据实实际需要要作相应应调整。通用报表报表名称接受报表部部门份数报送日期损益表投资管理部部、财务务金融中中心一式两份每月5日前前资产负债表表投资管理部部、财务务金融中中心一式两份每月5日前前现金流量表表投资管理部部、财务务金融中中心一式两份每年元月88日企业综合信信息报表表投资管理部部一份每月8日前前专用报表报表名称报送单位接受报表部部门份数报送日期现金收支表表通讯电讯讯金八八达投资管理部部一份每月8日前前企业生产经经营情况况周报电讯通讯讯投资管理部部一份每周五日下下午项目资金计计划表通讯投资管理部部一份
10、每月8日前前1、损益表表 单位位：元项 目行次本月数本年累计数数一、产（商商）品销销售收入入 减减：产（商商）品销销售成本本 产（商商）品销销售费用用 产（商商）品销销售税金金及附加加二、产（商商）品销销售利润润 加加：其他他业务利利润 减减：管理理费用 财务费费用三、营业利利润 加加：投资资收益 补贴收收入 营业外外收入 减减：营业业外支出出 四、利利润总额额 减减：所得得税 五、净净利润资 产 负 债 表编制单位： 单位位：元 年 月月 日资产行次期初数期末数负债及所有有者权益益行次期初数期末数流动资产：流动负债：货币资金1短期借款30短期投资2应付票据31应收票据3应付帐款32应收帐款4
11、预收帐款33减：坏帐准准备5其他应付款款34应收帐款净净额6应付工资35预付帐款7应付福利费费36应收补贴款款8未交税金37 其他应应收款9未付利润38存货10其他未交款款39待摊费用11预提费用40待处理流动动资产净净损失12一年内到期期的长期期负债41一年内到期期的长期期债券投投资一三其他流动负负债42其他流动资资产14流动负债合合计43流动资产合合计一五长期负债：长期投资：长期借款44长期投资16应付债券45固定资产：长期应付款款46固定资产原原价17其他长期负负债47减：累计折折旧一八其中：住房房周转金金48固定资产净净值19固定资产清清理20长期负债合合计49在建工程21递延税项：待
12、处理固定定资产净净损失22递延税款贷贷项50固定资产合合计23无形资产及及递延资资产：负债合计51无形资产24所有者权益益：递延资产25实收资本52资本公积53无形资产及及递延资资产合计计26盈余公积54其他长期资资产：其中：公益益金55其他长期资资产27未分配利润润56递延税项：所有者权益益合计57递延税款借借项28资产总计29负债及所有有者权益益总计58补充资料：1.已已贴现的的商业承承兑汇票票 元； 22.已包包括在固固定资产产原价内内的融资资租入固固定资产产原价 元； 33国家家资本 元； 44.法人人资本 元元；5.个人资资本 元； 66.外商商资本 元元。单位负责人人： 财财会负责
13、责人： 复核： 制制表： 现金流量表表编制单位：年度单单位：元元项目行次金额一、经营活活动产生生的现金金流量：销售商商品、提提供劳务务收到的的现金1收到的的租金2收到的增值值税销项项税额和和退回的的增值税税款3收到的的除增值值税以外外的其他他税费返返还4收到的的其他与与经营活活动有关关的现金金7现金流流入小计计8购买商商品、接接受劳务务支付的的现金9经营租租赁所支支付的现现金10支付给给职工以以及为职职工支付付的现金金11支付的的增值税税款12支付的的所得税税款一三支付的的除增值值税、所所得税以以外的其其他税费费14支付的的其他与与经营活活动有关关的现金金17现金流流出小计计一八经营活活动产生
14、生的现金金流量净净额19二、投资活活动产生生的现金金流量收回投投资所收收到的现现金20分得股股利或利利润所收收到的现现金21取得债债券利息息收入所所收到的的现金22处置固固定资产产、无形形资产和和其他长长期资产产而收到到的现金金净额23收到的的其他与与投资活活动有关关的现金金26现金流流入小计计27购建固固定资产产、无形形资产和和其他长长期资产产所支付付的现金金28权益性性投资所所支付的的现金29债权性性投资所所支付的的现金30支付的的其他与与投资活活动有关关的现金金33现金流流出小计计34投资活活动产生生的现金金流量净净额35三、筹资活活动产生生的现金金流量吸收权权益性投投资所收收到的现现金
15、36发行债债券所收收到的现现金37借款所所收到的的现金38收到的的其他与与筹资活活动有关关的现金金41现金流流入小计计42偿还债债务所支支付的现现金43发生筹筹资费用用所支付付的现金金44分配股股利或利利润支付付的现金金45偿付利利息所支支付的现现金46融资租租赁所支支付的现现金47减少注注册资本本所支付付的现金金48支付的的其他与与筹资活活动有关关的现金金51现金流流出小计计52筹资活活动产生生的现金金流量净净额53四、汇率变变动对现现金的影影响额54五、现金及及现金等等价物增增加额55补充资料行次金额1.不涉及及现金收收支的投投资和筹筹资活动动以固定资资产偿还还债务56以投资偿偿还债务务5
16、7以固定资资产进行行投资58以存货偿偿还债务务592.将净利利润调节节为经营营活动的的现金流流量：净利利润62加：计提提的坏帐帐准备或或转销的的坏帐63固定定资产折折旧64无形形资产摊摊销65处置置固定资资产、无无形资产产和其他他长期资资产的损损失（减减：收益益）66固定定资产报报废损失失67财务务费用68投资资损失（减减：收益益）69递延延税款贷贷项（减减：借项项）70存货的减少少（减：增加）71经营营性应收收项目的的减少（减减：增加加）72经营营性应付付项目的的增加（减减：减少少）73增值值税增加加净额（减减：减少少）74经营活动动产生的的现金流流量净额额753.现金及及现金等等价物净净增
17、加情情况现金金的期末末余额76减：现金金的期初初余额77加：现金金等价物物的期末末余额78减：现金金等价物物的期初初余额79现金及现现金等价价物净增增加额80 深圳京能能集团投投资企业业综合信信息报表表 220044年 月企业名称： 一、经营指指标完成成进度报报告 金额单单位：万万元 完成成情况经营指标年度目标本 月本 年备 注计 划实 际累计完成完成比例净利润净资产收益益率成本费用产品销售收收入说明：上述述经营指指标的选选择和确确定，以以产权方方与经营营方所签签年度的的资产产经营责责任书为为准，若若有外币币需折算算成本位位币统计计，金额额栏内保保留2位位小数。企企业净资资产暂按按20003年
18、112月331日财财务报表表为准。二、本月经经营及管管理情况况简述1、 产品或服务务市场分分析：2、经营中中面临的的问题与与困难：3、企业内内部管理理动态（大大事记）：三、下月经经营管理理工作计计划1、工作计计划内容容：2、完成工工作计划划的相应应措施或或方法：3、希望京京能集团团及相关关职能部部门提供供哪些方方面的支支持与服服务：四、其他需需要说明明的事项项企业经营负负责人： 填报报人： 时间： 年 月 日填报要求：本表（共共2页）需需在次月月8号前前填写完完毕并上上报京能能集团投投资管理理部，如如有不详详事宜可可致电66联系。深圳京能集集团控股股企业现现金收支支月报表表2004年年 月月企
19、业名称： 金额单位：元现 金金 流 入现 金金 流 出项 目目（贷方方）金 额额项 目目（借方方）金 额额收入营业收入成本原材料预收账款应付账款应收账款预付账款融资银行借款制造费用其他应付款款费用管理费用其他补贴收入销售费用资产处置（变变现）财务费用其 它融资银行借款其他应付款款其他资产购置应交税金其 它合 计合 计现金净流量量（流入入 流出出）：财务部经理理： 制制表： 时时间：220044年 月 日说 明：1、本本表的现现金流入入或流出出均以本本月实际际发生数数为统计计对象，不不包括预预提或摊摊销数；2、融资项项中的其其他应付付款仅指指与京能能集团发发生的资资金借贷贷；3、其他项项中的资资产处置置/购置置包括固固定资产产、无形形资产、其其它资产产；4、其他项项中的补补贴收入入指增值值税金返返还；5、不能列列入上述述项目的的其他现现金收支支发生数数，分别别汇总后后填写在在其它栏栏中反映映。6、本表需需在次月月8号前前填写完完毕，并并随同深深圳京能能集团投投资企业业综合信信息报表表一起起上报京京能集团团投资管管理部。