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1、泓域咨询 /电子烟项目投资方案与经济效益分析目录一、 市场分析3二、 项目名称及建设性质4三、 项目承办单位4四、 项目定位及建设理由4主要经济指标一览表5五、 建设规模及主要建设内容6六、 社会经济发展目标7七、 机会分析（O）9八、 预期效果评价10九、 项目进度安排11项目实施进度计划一览表11十、 项目技术工艺分析12十一、 项目总投资13总投资及构成一览表13十二、 资金筹措与投资计划14项目投资计划与资金筹措一览表14十三、 经济评价财务测算15营业收入、税金及附加和增值税估算表16综合总成本费用估算表17利润及利润分配表19十四、 项目盈利能力分析20项目投资现金流量表21十五、
2、 财务生存能力分析22十六、 偿债能力分析23借款还本付息计划表24十七、 经济评价结论24十八、 项目招标依据25十九、 项目总结25二十、 附表26建设投资估算表26建设期利息估算表27固定资产投资估算表28流动资金估算表28总投资及构成一览表29项目投资计划与资金筹措一览表30营业收入、税金及附加和增值税估算表31综合总成本费用估算表32固定资产折旧费估算表32无形资产和其他资产摊销估算表33利润及利润分配表34项目投资现金流量表35一、 市场分析新型烟草制品（noveltobaccoproducts）是指含有烟草或能产生烟雾、味道，能带给人抽吸的快感，满足生理上的需求，但又不属于诸如卷
3、烟、自卷烟、斗烟、水烟、雪茄、小雪茄、嚼烟、鼻烟以及口含烟草制品的其他类别的烟草制品。新型烟草制品的优点主要体现在3各方面：1、不需要燃烧，危害性较小；2、不会产生二手烟气；3、可以满足消费者的生理需要。新型烟草制品一般包括电子烟、低温卷烟（即加热不燃烧烟草制品）等。电子烟（e-cigarette）又称电雾化卷烟，其外观与传统的香烟相似，但不含烟叶，是一种通过电子加热手段将烟油雾化成蒸汽，能像香烟一样能吸出烟、吸出味道跟感觉来的产品。电子烟行业上游主要是锂电池、加热丝、烟弹（内装有烟液）、压力传感器、控制电路板等元件。低温卷烟又名加热不燃烧烟草制品，也是新型烟草制品的一种，其是通过特殊的加热源
4、对烟丝进行加热，加热时烟丝中的尼古丁及香味物质通过挥发产生烟气来满足吸烟者的生理需求。对比而言，电子烟行业的进入门槛不高，导致行业内市场竞争激烈，企业间并购重组案例较多，全球普及度较高，消费者数量较多。而低温卷烟领域的产品类型相对较少，市场处于成长期阶段，潜在发展空间较大。从宏观领域来看，2018年7月，烟草行业新型烟草制品发展座谈会在北京召开。此次会议一方面总结了行业新型烟草制品发展情况，并结合国内外新型烟草制品发展态势，另一方面研讨下一步发展的战略思路和政策措施。目前，我国没有明确具体的新型烟草制品管控主管单位。但国家已经把电子烟的标准制定授权给国家烟草专卖局。随着人们禁烟意识逐步提高，对
5、健康生活的追求以及需求的满足，促使低害性的新型烟草制品受到广泛欢迎，市场还有进一步发展空间。二、 项目名称及建设性质（一）项目名称电子烟项目（二）项目建设性质本项目属于扩建项目三、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xxx有限责任公司（二）项目联系人苏xx四、 项目定位及建设理由综合判断，在经济发展新常态下，我区发展机遇与挑战并存，机遇大于挑战，发展形势总体向好有利，将通过全面的调整、转型、升级，步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征，中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化，产业发展进入新阶段。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积60000.00约9
6、0.00亩1.1总建筑面积106185.051.2基底面积36600.001.3投资强度万元/亩296.082总投资万元33923.622.1建设投资万元27453.812.1.1工程费用万元23530.592.1.2其他费用万元3153.262.1.3预备费万元769.962.2建设期利息万元597.832.3流动资金万元5871.983资金筹措万元33923.623.1自筹资金万元21723.043.2银行贷款万元12200.584营业收入万元70500.00正常运营年份5总成本费用万元53807.41""6利润总额万元16308.51""7净利润万
7、元12231.38""8所得税万元4077.13""9增值税万元3200.68""10税金及附加万元384.08""11纳税总额万元7661.89""12工业增加值万元25223.45""13盈亏平衡点万元22619.30产值14回收期年5.2615内部收益率27.92%所得税后16财务净现值万元21047.24所得税后五、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积60000.00（折合约90.00亩），预计场区规划总建筑面积106185.05。（二）产能规模
8、根据国内外市场需求和xxx有限责任公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx电子烟，预计年营业收入70500.00万元。六、 社会经济发展目标紧密衔接京津冀协同发展规划纲要确定的目标任务，坚持首都城市战略定位，围绕优化提升首都核心功能、建设国际一流的和谐宜居之都，今后五年要在以下方面取得新成果：疏解非首都功能取得明显成效。四环路以内区域性的物流基地和专业市场调整退出，部分教育医疗等公共服务机构、行政企事业单位有序疏解迁出。全市常住人口总量控制在2300万人以内，城六区常住人口比2014年下降15%左右，“大城市病”等突出问题得到有效缓解，首都核心功能显著增强。经济保持中高速增长。在发展质量和
9、效益不断提高的基础上，地区生产总值年均增长6.5%，2020年地区生产总值和城乡居民人均收入比2010年翻一番。主要经济指标平衡协调，劳动生产率和地均产出率大幅提高。三次产业内部结构进一步优化，服务业增加值占地区生产总值比重高于80%，全社会研究与试验发展经费支出占地区生产总值的比重保持6%左右，形成“高精尖”经济结构，成为具有全球影响力的科技创新中心。人民生活水平和质量普遍提高。公共服务体系更加完善，基本公共服务均等化程度进一步提高。就业更加稳定，城镇登记失业率低于4%，收入差距缩小，中等收入人口比重上升，“住有所居”水平进一步提高。教育实现现代化，群众健康水平普遍提升，人均期望寿命高于82
10、.4岁。养老助残服务体系更加完善。困难群众基本生活得到有效保障。社会更加安定有序。市民素质和城市文明程度显著提高。中国梦和社会主义核心价值观更加深入人心，爱国主义、集体主义、社会主义思想广泛弘扬。市民思想道德素质、科学文化素质、健康素质明显提高，热情开朗、大气开放、积极向上、乐于助人的社会风尚更加深厚。文化事业和文化产业蓬勃发展，率先建成公共文化服务体系，全国文化中心地位进一步彰显。生态环境质量显著提升。生产方式和生活方式绿色、低碳水平进一步提升。单位地区生产总值能耗、水耗持续下降，城乡建设用地控制在2800平方公里以内，碳排放总量得到有效控制。主要污染物排放总量持续削减，生活垃圾无害化处理率
11、达到99.8%以上，污水处理率高于95%，重要河湖水生态系统逐步恢复，森林覆盖率达到44%，环境容量生态空间进一步扩大。各方面体制机制更加完善。城市治理各领域基础性制度体系基本形成。人民民主更加健全，法治政府基本建成，成为法治中国的首善之区。城乡发展一体化体制机制进一步健全，区域协同发展、统筹利用各级各类资源的体制机制基本建立。开放型经济新体制基本形成。七、 机会分析（O）（一）符合我国相关产业政策和发展规划近年来，我国为推进产业结构转型升级，先后出台了多项发展规划或产业政策支持行业发展。政策的出台鼓励行业开展新材料、新工艺、新产品的研发，促进行业加快结构调整和转型升级，有利于本行业健康快速发
12、展。（二）项目产品市场前景广阔广阔的终端消费市场及逐步升级的消费需求都将促进行业持续增长。（三）公司具备成熟的生产技术及管理经验公司经过多年的技术改造和工艺研发，公司已经建立了丰富完整的产品生产线，配备了行业先进的染整设备，形成了门类齐全、品种丰富的工艺，可为客户提供一体化染整综合服务。公司通过自主培养和外部引进等方式，建立了一支团结进取的核心管理团队，形成了稳定高效的核心管理架构。公司管理团队对行业的品牌建设、营销网络管理、人才管理等均有深入的理解，能够及时根据客户需求和市场变化对公司战略和业务进行调整，为公司稳健、快速发展提供了有力保障。（四）建设条件良好本项目主要基于公司现有研发条件与基
13、础，根据公司发展战略的要求，通过对研发测试环境的提升改造，形成集科研、开发、检测试验、新产品测试于一体的研发中心，项目各项建设条件已落实，工程技术方案切实可行，本项目的实施有利于全面提高公司的技术研发能力，具备实施的可行性。八、 预期效果评价1、项目建设单位设计配套了完善的安全卫生专用设施，主要包括防火防爆设施、火灾自动报警系统、水消防系统、空调设施、岗位通风设施、隔声降噪设施、安全供水、安全供电设施。2、项目建设单位根据生产工艺的特点，针对可能发生的安全和有害卫生的部位，采取了较为完善的防护措施，符合有关标准规范的要求，只要操作人员遵守安全操作规程，就能够保证操作人员在符合安全和卫生条件的环
14、境中工作，并保障其劳动安全。3、本期项目采用先进、成熟、可靠的生产技术，在设计中严格按照国家的有关劳动安全卫生政策，并根据实际情况采取完善的安全卫生措施。4、项目建设单位严格遵守各项安全操作规程和制度，加强劳动安全管理，本期工程项目完工后，其生产秩序是安全可靠的。九、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx有限责任公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设
15、计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十、 项目技术工艺分析（一）技术来源及先进性说明本期项目的技术来源为公司的自有技术，该技术达到国内先进水平。（二）项目技术优势分析1、技术含量和自动化水平较高，处于国内先进水平，在产品质量水平上相对其它生产技术性能费用比优越，结构合理、占地面积小、功能齐全、运行费用低、使用寿命长；在工艺水平上该技术能够保证产品质量高稳定性、提高资源利用率和节能降耗水平；根据初步测算，利用该技术生产，可提高原料利用率和用电效率，在装备水平上，该技术使用的设备自动控制程度和性能可靠性相对较高。2
16、、技术设备投资和产品生产成本低，具有较强的经济合理性；本期工程项目采用本技术方案建设其主要设备多数可按通用标准在国内采购。3、节能设施先进并可进行多规格产品转换，项目运行成本较低，应变市场能力很强。（三）工业化技术方案可靠性分析1、这条生产线充分考虑和核算了生产线整体同各单机间的物料平衡协同关系，并考虑和计算了各单机的正常加工、进料出料、输送、故障停机及排除所需要时间和各单机间的合理缓冲。2、产品生产线能够运行连续稳定、达到设计生产能力要求，并确保能够生产出质量合格的产品。十一、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资33923.62万元，其中
17、：建设投资27453.81万元，占项目总投资的80.93%；建设期利息597.83万元，占项目总投资的1.76%；流动资金5871.98万元，占项目总投资的17.31%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资33923.62100.00%1.1建设投资27453.8180.93%1.1.1工程费用23530.5969.36%1.1.1.1建筑工程费12886.2237.99%1.1.1.2设备购置费9961.3829.36%1.1.1.3安装工程费682.992.01%1.1.2工程建设其他费用3153.269.30%1.1.2.1土地出让金1404.134.14%1.1
18、.2.2其他前期费用1749.135.16%1.2.3预备费769.962.27%1.2.3.1基本预备费453.791.34%1.2.3.2涨价预备费316.170.93%1.2建设期利息597.831.76%1.3流动资金5871.9817.31%十二、 资金筹措与投资计划本期项目总投资33923.62万元，其中申请银行长期贷款12200.58万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资33923.62100.00%1.1建设投资27453.8180.93%1.2建设期利息597.831.76%1.3流动资金5871.9817.31%
19、2资金筹措33923.62100.00%2.1项目资本金21723.0464.04%2.1.1用于建设投资15253.2344.96%2.1.2用于建设期利息597.831.76%2.1.3用于流动资金5871.9817.31%2.2债务资金12200.5835.96%2.2.1用于建设投资12200.5835.96%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十三、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入70500.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第
20、3年第4年第5年1营业收入0.0049350.0059925.0070500.002增值税0.002485.153017.683200.682.1销项税0.006415.507790.259165.002.2进项税0.003930.354772.575964.323税金及附加0.00298.21362.12384.083.1城建税0.00173.96211.24224.053.2教育费附加0.0074.5590.5396.023.3地方教育附加0.0049.7060.3564.01（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，
21、本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=3200.68万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用53807.41万元，其中：可变成本45921.67万元，固定成本7885.74万元。达产年项目经营成本51747.21万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。
22、综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0030233.4736712.0743190.672工资及福利费0.002731.002731.002731.003修理费0.00538.98538.98538.984其他费用0.005286.565286.565286.564.1其他制造费用0.00396.04396.04396.044.2其他管理费用0.00489.32489.32489.324.3其他营业费用0.004401.204401.204401.205经营成本0.0038790.0145268.6151747.216折旧费0.001434.
23、291434.291434.297摊销费0.0028.0828.0828.088利息支出0.00597.83597.83597.839总成本费用0.0040850.2147328.8153807.419.1其中：固定成本0.007885.747885.747885.749.2可变成本0.0032964.4739443.0745921.67（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加384.08万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总
24、成本费用-税金及附加=16308.51（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=16308.51×25.00%=4077.13（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额16308.51万元，缴纳企业所得税4077.13万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=16308.51-4077.13=12231.38（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0049350.0059925.0070500.002税
25、金及附加0.00298.21362.12384.083总成本费用0.0040850.2147328.8153807.414利润总额0.008201.5812234.0716308.515应纳所得税额0.008201.5812234.0716308.516所得税0.002050.393058.524077.137净利润0.006151.199175.5512231.388期初未分配利润0.000.005536.0713240.469可供分配的利润0.006151.1914711.6225471.8410法定盈余公积金0.00615.121471.162547.1811可供分配的利润0.00553
26、6.0713240.4622924.6612未分配利润0.005536.0713240.4622924.6613息税前利润0.0010849.8015890.4220983.47十四、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=27.92%。本期项目投资财务内部收益率27.92%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）
27、系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=21047.24（万元）。以上计算结果表明，财务净现值21047.24万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.26年。本期项目全部投资回收期5.26年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平
28、均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0049350.0059925.0070500.001.1营业收入0.000.0049350.0059925.0070500.002现金流出13726.9113726.9143198.6146511.5257122.482.1建设投资13726.9113726.912.2流动资金0.004110.39880.794991.192.3经营成本0.0038790.0145268.6151747.212.4税金及附加0.00298.2136
29、2.12384.083所得税前净现金流量-13726.91-13726.916151.3913413.4813377.524累计所得税前净现金流量-13726.91-27453.82-21302.43-7888.955488.575调整所得税0.002712.453972.615245.876所得税后净现金流量-13726.91-13726.914101.0010354.969300.397累计所得税后净现金流量-13726.91-27453.82-23352.82-12997.86-3697.47计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：36.61%；2、项目投资财务内部收益率（所得税
30、后）：27.92%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=13%）：36068.40万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：21047.24万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.59年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.26年。十五、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。十六、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，
31、到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为35.10。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-T
32、AX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为30.73。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额6100.2912200.5812200.5812200.581.2当期还本付息149.461046.20597.83597.83597.831.2.1还本1.2.2付息149.461046.20597.83597.83
33、597.831.3期末借款余额6100.2912200.5812200.5812200.5812200.582利息备付率35.103偿债备付率30.73十七、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入70500.00万元，综合总成本费用53807.41万元，税金及附加384.08万元，净利润12231.38万元，财务内部收益率27.92%，财务净现值21047.24万元，全部投资回收期5.26年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。十八、 项目招标依据1、中华人民共和国招标投标法。2、必须招标的工程项
34、目规定（国家发改委令第16号）。3、工程建设项目自行招标试行办法（国家发改委令第5号）。4、工程建设项目可行性研究报告增加招标内容和核准招标事项暂行规定（国家发改委令第9号）。5、建筑工程设计招标投标管理办法（中华人民共和国住房和城乡建设部令第33号）。十九、 项目总结经过详实、周密的市场调查和政策咨询后认定，该项目既符合国家的产业政策，而且符合地方产品规划，同时又符合公司经营发展宗旨，该项目生产的产品具有广阔的销售市场和良好的发展前景，不仅企业经济效益突出，而且社会效益明显。本项目经过市场分析、环境保护分析、投资分析、公用工程及配套设施分析、工艺技术和主要设备选型方案分析、财务分析、风险分析
35、及不确定性分析，结论如下：1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。二十、 附表建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用12886.229961.38682.9923530.591.1建筑工程费12886.2212886.221.2设备购置费9961.389961.381.3安装工程费682.99682.992其他费用3153.263153.262.1土地出让金1404.131404.133预备费76
36、9.96769.963.1基本预备费453.79453.793.2涨价预备费316.17316.174投资合计27453.81建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息597.83149.46448.371.1.1期初借款余额6100.291.1.2当期借款12200.586100.296100.291.1.3当期应计利息597.83149.46448.371.1.4期末借款余额6100.2912200.581.2其他融资费用1.3小计597.83149.46448.372债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1
37、.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计597.83149.46448.37固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用12886.229961.38682.9923530.591.1建筑工程费12886.2212886.221.2设备购置费9961.389961.381.3安装工程费682.99682.992其他费用1749.131749.133预备费769.96769.963.1基本预备费453.79453.793.2涨价预备费316.17316.174建设期利息597.83597.835合计26647.51流动资金估算表单位：万元序号项目第
38、1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0039443.0447895.1256347.201.1应收账款0.0017749.3721552.8025356.241.2存货0.0013805.0616763.2919721.521.2.1原辅材料0.004141.525028.995916.461.2.2燃料动力0.00207.07251.45295.821.2.3在产品0.006350.337711.119071.901.2.4产成品0.003106.143771.744437.341.3现金0.003155.453831.614507.781.4预付账款0.004733.165747.4
39、16761.662流动负债0.0035332.6542903.9450475.222.1应付账款0.0012719.7615445.4218171.082.2预收账款0.0022612.9027458.5232304.143流动资金0.004110.394991.185871.984流动资金增加0.004110.39880.80880.805铺底流动资金0.0011832.9114368.5416904.16总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资33923.62100.00%1.1建设投资27453.8180.93%1.1.1工程费用23530.5969.36%1.1.1.1建筑工程费12886.2237.99%1.1.1.2设备购置费9961.3829.36%1.1.1.3安装工程费682.992.01%1.1.2工程建设其他费用3153.269.30%1.1.2.1土地出让金1404.134.14%1.1.2.2其他前期费用1749.135.16%1.2.3预备费769.962.27%1.2.3.1基本预备费453.791.34%1.2.3.2涨价预备费316.170.93%1.2建设期利息597.831.76%1.3流动资金5871.9817.31%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比