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1、物业管理理收费程程序 1.00 目的的规范服服务费用用的收缴缴工作，确确保如数数、及时时、安全全地收回回各项费费用。22.0 适用范范围适用用于物业业管理公公司租金金、服务务费及其其他有偿偿服务费费的收缴缴工作。3.0 职责3.1出纳员或收费员负责按本规程办理各项费用的银行托收及现金收取工作。3.2各部门主管负责对本部门相关有偿服务项目计算与审核。3.3财务部会计负责各项有偿服务费用的计算、租金及填制收费通知单。3.4管理部管理员负责通知单的派发及催缴工作。3.5财务部主管负责费用收缴工作的监督。4.0 程序要点4.1费用收取的范围。4.1.1 租金。4.1.2管理服务费。4.1.3机电维修、
2、清洁、绿化等各项特约服务费。4.1.4代收代缴的水、电、煤气、电话等费用。4.1.5兼营的餐饮、娱乐等各项服务费。4.1.6其他各项多种经营服务费用。4.2滞纳金的计算方法。4.2.1对每月银行第二次托收未果，也未到物业管理公司用现金交纳费用的客户，公司财务部应自每月一日起按X%0计收其滞纳金。（X为滞纳金基数，按合同收取，若合同没有约定，每日按1%0计收）。4.2.2滞纳金的计算公式：本金*（1+X%0）N；（N为滞纳天数）。4.3各项费用的收缴。4.3.1管理费的收取标准：A）写字楼： 2.00元/（月.平方米）；4.3.2租金、服务费、水、电费用的收缴程序。A） 公司财务部从客户签定合同
3、约定之日起开始计收租金及管理费。B） 工程部电工每月3日前应根据客户实际用水、电进行抄表工作送至财务部会计。C） 财务部会计每月5日前应根据客户资料编制下月应收费用明细表，内容包括：编号、房号、姓名、房屋面积、租金、管理费标准、应收金额、上月欠费、滞纳金、本月应收等。D） 财务部会计将应收费用明细表于每月5日报财务部主管审核，经审核如有差错，应及时更正；如无疑问，财务部主管在财务审核栏内签署姓名、日期。E） 财务部主管应在7日前将审核无误后的应收费用明细表交财务部会计打印收费通知单。F） 财务部会计应在每月9日前将有效的收费通知单交财务部主管审核。经审核有误的，应及时查明予以更正。G） 财务部
4、主管在每月10日前将有效的收费通知单交管理部管理员派发。H） 管理部的管理员根据客户资料填写信封，装入收费通知单，视客户不同情况采取不同的派发方式。-需要直接送达的，管理员应在2个工作日内送交客户单位，并请客户签收；-如客户单位无人接收的，应在2个工作日内送进客户信箱。-需要邮寄的，管理员应贴足邮资，并在2个工作日内到邮局发送。I） 管理部管理员应详细的记录收费通知单派发情况。J） 出纳员根据应收管理费收缴明细填制委托收款凭证及相关资料，在银行规定的托收日期前一日送交开户行。K） 出纳员在银行每次托收后的2日内到银行读取已托收数据，并根据托收情况向已全额托收的客户出具加盖“转账收讫”章的有效收
5、款收据。L） 未办理银行托收的客户租金、管理费，由客户到公司财务部用现金支付。出纳员在收取客户用现金交纳的费用时应按现金管理标准作业规程中的相关规定收取。M） 出纳员应于规定收费日后的5日内编制费用收缴明细表报财务主管审核。经审核存有疑问的，应及时查明，予以更正；经审核无误的应在财务审核栏内签署姓名及日期后交财务部会计。N） 财务部会计将已全额收回的管理费用按会计核算标准作业规程进行账务处理；对未能收取的费用，应在银行第一次托收后的3日内根据欠费资料填写管理费用催缴通知单。O） 催缴通知单经财务部经理审核无误后，交管理部在3日内派发。P） 管理部原则上应在规定期限内，将催缴通知单送交客户或其单
6、位人手中，并让接收人在回执上签收；特殊情况无法找到客户及其单位人的，应将催缴通知单用邮寄的方法寄交客户。Q） 管理部应做好送达、邮寄的派发记录，保管好客户签收的回执，并将派发情况向部门主管汇报。4.4有偿服务费用收缴。4.4.1机电维修部、保洁部、园林绿化部等各部门的工作人员在为客户提供各项有偿服务时，应根据相关服务的收费标准计费，并请客户对服务项目进行验收，在服务单上签字确认。4.4.2各部门主管应根据用户签字后的服务单对本部门员工计费的项目进行审核，并在部门审核栏内签名确认。4.4.3各部门主管应在每月25日前将服务单汇总后交财务部会计。4.4.4财务部会计在2个工作日内根据服务单上的相关
7、记录本填写收费通知单。4.4.5财务部会计应在28日前将收费通知单交财务部主管审核，经审核存在疑问的，应及时查明予以更正；如经审核无误的，交管理部在3个工作日内向客户派发。4.4.6委托银行代收的，出纳员应于银行每次托收后的两日内，到银行抄录收缴数据，并向客户提供填制完整的、加盖“转账收讫”章的收款凭据；收取现金的，由出纳员按照现金管理标准作业规程中的相关规定执行。4.4.7出纳员在规定交费期限后的3日内，编制费用收缴明细表报财务负责人。4.4.8财务部主管对费用收缴明细表进行审核，经审核存有疑问的，应及时查明予以更正，经审核无误的，对已交纳的费用按照会计核算标准作业规程中的相关规定处理，对尚
8、未交纳的费用，按照应收账管理标准作业规程中的相关规定进行处理。4.5气、电话费用的代收代缴。（暂无）4.5.1对已办理银行划账手续的客户，出纳员应及时到银行抄录托收记录。4.5.2对未办理银行划账，需用现金代缴的客户，出纳员应在煤气公司或电信局等相关部门规定的交费日期到相关单位去交纳相关费用。 4.5.3财务会计根据相关部门提供的收费单据，填制收款通知单。4.5.4收款通知单经财务经理审核，如有疑问应及时查明予以更正；如无疑问，加盖财务专用章后交管理部有关人员在3个工作日内向客户派发。4.5.5客户用现金缴煤气、电话费用时，出纳员在向客户提供煤气、电信等公司的收费凭据的同时，还应按现金管理标准
9、作业规程中的相关规定向客户开具收款收据。4.5.6出纳员应在规定交费日后的三日内编制费用收缴明细表报财务部主管审核。4.5.7经审核，如存有疑问，应及时查明并予以更正；如经审核无误的，对已如数收回的费用按照会计核算标准作业规程中的有关规定进行账务处理；对尚未收回的费用，按照应收账款管理标准作业规程中的有关规定进行相关的催缴工作。4.6兼营的餐饮、娱乐等服务费用的收缴。（暂无）4.6.1餐饮、娱乐部门的服务员应在客户消费时开具消费项目清单（四联）。4.6.2该部门的收费员应根据各项服务收费标准对消费明细单上的消费项目进行准确计费、收费。4.6.3收费员应于每日下午3时前将当日（前日下午3时当日下
10、午3时）的收取的款项填制收款清单，交财务部出纳员处；收费员同时应将消费清单的财务联交财务会计按照会计核算标准作业规程进行相关的账务处理。4.6.4每月31日，收费员应将当月1日31日的收入明细汇总后交财务部经理审核，如经审查核存有疑问，应及时查明予以更正；经审核无误，应根据会计核算标准作业规程作相应的账务处理。4.7费用收缴资料的保管。4.7.1财务会计应于每月末将费用收缴资料汇总编制记账凭证登记账簿后交财务部经理审核。4.7.2财务部主管经审核存有疑问应责令会计及时更正；如无疑问应将收费资料加密在财务部长期保存。4.8本规程的执行情况作为财务部相关人员的绩效考评依据之一。4.9管理服务费用收
11、缴率原则上应达到98%，费用收缴的情况作为管理部相关人员的绩效考评依据之一。5.0 记录5.1缴费通知单。5.2应收管理费用明细表。5.3费用收缴明细表。6.0 相关支持性文件6.1现金管理标准作业规程。6.2银行存款管理标准作业规程。6.3应收账管理标准作业规程。6.4会计核算标准作业规程。 1.0 目的规范服务费用的收缴工作，确保如数、及时、安全地收回各项费用。2.0 适用范围适用于物业管理公司租金、服务费及其他有偿服务费的收缴工作。3.0 职责3.1出纳员或收费员负责按本规程办理各项费用的银行托收及现金收取工作。3.2各部门主管负责对本部门相关有偿服务项目计算与审核。3.3财务部会计负责
12、各项有偿服务费用的计算、租金及填制收费通知单。3.4管理部管理员负责通知单的派发及催缴工作。3.5财务部主管负责费用收缴工作的监督。4.0 程序要点4.1费用收取的范围。4.1.1 租金。4.1.2管理服务费。4.1.3机电维修、清洁、绿化等各项特约服务费。4.1.4代收代缴的水、电、煤气、电话等费用。4.1.5兼营的餐饮、娱乐等各项服务费。4.1.6其他各项多种经营服务费用。4.2滞纳金的计算方法。4.2.1对每月银行第二次托收未果，也未到物业管理公司用现金交纳费用的客户，公司财务部应自每月一日起按X%0计收其滞纳金。（X为滞纳金基数，按合同收取，若合同没有约定，每日按1%0计收）。4.2.
13、2滞纳金的计算公式：本金*（1+X%0）N；（N为滞纳天数）。4.3各项费用的收缴。4.3.1管理费的收取标准：A）写字楼： 2.00元/（月.平方米）；4.3.2租金、服务费、水、电费用的收缴程序。A） 公司财务部从客户签定合同约定之日起开始计收租金及管理费。B） 工程部电工每月3日前应根据客户实际用水、电进行抄表工作送至财务部会计。C） 财务部会计每月5日前应根据客户资料编制下月应收费用明细表，内容包括：编号、房号、姓名、房屋面积、租金、管理费标准、应收金额、上月欠费、滞纳金、本月应收等。D） 财务部会计将应收费用明细表于每月5日报财务部主管审核，经审核如有差错，应及时更正；如无疑问，财务
14、部主管在财务审核栏内签署姓名、日期。E） 财务部主管应在7日前将审核无误后的应收费用明细表交财务部会计打印收费通知单。F） 财务部会计应在每月9日前将有效的收费通知单交财务部主管审核。经审核有误的，应及时查明予以更正。G） 财务部主管在每月10日前将有效的收费通知单交管理部管理员派发。H） 管理部的管理员根据客户资料填写信封，装入收费通知单，视客户不同情况采取不同的派发方式。-需要直接送达的，管理员应在2个工作日内送交客户单位，并请客户签收；-如客户单位无人接收的，应在2个工作日内送进客户信箱。-需要邮寄的，管理员应贴足邮资，并在2个工作日内到邮局发送。I） 管理部管理员应详细的记录收费通知单
15、派发情况。J） 出纳员根据应收管理费收缴明细填制委托收款凭证及相关资料，在银行规定的托收日期前一日送交开户行。K） 出纳员在银行每次托收后的2日内到银行读取已托收数据，并根据托收情况向已全额托收的客户出具加盖“转账收讫”章的有效收款收据。L） 未办理银行托收的客户租金、管理费，由客户到公司财务部用现金支付。出纳员在收取客户用现金交纳的费用时应按现金管理标准作业规程中的相关规定收取。M） 出纳员应于规定收费日后的5日内编制费用收缴明细表报财务主管审核。经审核存有疑问的，应及时查明，予以更正；经审核无误的应在财务审核栏内签署姓名及日期后交财务部会计。N） 财务部会计将已全额收回的管理费用按会计核算
16、标准作业规程进行账务处理；对未能收取的费用，应在银行第一次托收后的3日内根据欠费资料填写管理费用催缴通知单。O） 催缴通知单经财务部经理审核无误后，交管理部在3日内派发。P） 管理部原则上应在规定期限内，将催缴通知单送交客户或其单位人手中，并让接收人在回执上签收；特殊情况无法找到客户及其单位人的，应将催缴通知单用邮寄的方法寄交客户。Q） 管理部应做好送达、邮寄的派发记录，保管好客户签收的回执，并将派发情况向部门主管汇报。4.4有偿服务费用收缴。4.4.1机电维修部、保洁部、园林绿化部等各部门的工作人员在为客户提供各项有偿服务时，应根据相关服务的收费标准计费，并请客户对服务项目进行验收，在服务单
17、上签字确认。4.4.2各部门主管应根据用户签字后的服务单对本部门员工计费的项目进行审核，并在部门审核栏内签名确认。4.4.3各部门主管应在每月25日前将服务单汇总后交财务部会计。4.4.4财务部会计在2个工作日内根据服务单上的相关记录本填写收费通知单。4.4.5财务部会计应在28日前将收费通知单交财务部主管审核，经审核存在疑问的，应及时查明予以更正；如经审核无误的，交管理部在3个工作日内向客户派发。4.4.6委托银行代收的，出纳员应于银行每次托收后的两日内，到银行抄录收缴数据，并向客户提供填制完整的、加盖“转账收讫”章的收款凭据；收取现金的，由出纳员按照现金管理标准作业规程中的相关规定执行。4
18、.4.7出纳员在规定交费期限后的3日内，编制费用收缴明细表报财务负责人。4.4.8财务部主管对费用收缴明细表进行审核，经审核存有疑问的，应及时查明予以更正，经审核无误的，对已交纳的费用按照会计核算标准作业规程中的相关规定处理，对尚未交纳的费用，按照应收账管理标准作业规程中的相关规定进行处理。4.5气、电话费用的代收代缴。（暂无）4.5.1对已办理银行划账手续的客户，出纳员应及时到银行抄录托收记录。4.5.2对未办理银行划账，需用现金代缴的客户，出纳员应在煤气公司或电信局等相关部门规定的交费日期到相关单位去交纳相关费用。 4.5.3财务会计根据相关部门提供的收费单据，填制收款通知单。4.5.4收
19、款通知单经财务经理审核，如有疑问应及时查明予以更正；如无疑问，加盖财务专用章后交管理部有关人员在3个工作日内向客户派发。4.5.5客户用现金缴煤气、电话费用时，出纳员在向客户提供煤气、电信等公司的收费凭据的同时，还应按现金管理标准作业规程中的相关规定向客户开具收款收据。4.5.6出纳员应在规定交费日后的三日内编制费用收缴明细表报财务部主管审核。4.5.7经审核，如存有疑问，应及时查明并予以更正；如经审核无误的，对已如数收回的费用按照会计核算标准作业规程中的有关规定进行账务处理；对尚未收回的费用，按照应收账款管理标准作业规程中的有关规定进行相关的催缴工作。4.6兼营的餐饮、娱乐等服务费用的收缴。
20、（暂无）4.6.1餐饮、娱乐部门的服务员应在客户消费时开具消费项目清单（四联）。4.6.2该部门的收费员应根据各项服务收费标准对消费明细单上的消费项目进行准确计费、收费。4.6.3收费员应于每日下午3时前将当日（前日下午3时当日下午3时）的收取的款项填制收款清单，交财务部出纳员处；收费员同时应将消费清单的财务联交财务会计按照会计核算标准作业规程进行相关的账务处理。4.6.4每月31日，收费员应将当月1日31日的收入明细汇总后交财务部经理审核，如经审查核存有疑问，应及时查明予以更正；经审核无误，应根据会计核算标准作业规程作相应的账务处理。4.7费用收缴资料的保管。4.7.1财务会计应于每月末将费
21、用收缴资料汇总编制记账凭证登记账簿后交财务部经理审核。4.7.2财务部主管经审核存有疑问应责令会计及时更正；如无疑问应将收费资料加密在财务部长期保存。4.8本规程的执行情况作为财务部相关人员的绩效考评依据之一。4.9管理服务费用收缴率原则上应达到98%，费用收缴的情况作为管理部相关人员的绩效考评依据之一。5.0 记录5.1缴费通知单。5.2应收管理费用明细表。5.3费用收缴明细表。6.0 相关支持性文件6.1现金管理标准作业规程。6.2银行存款管理标准作业规程。6.3应收账管理标准作业规程。6.4会计核算标准作业规程。 1.0 目的规范服务费用的收缴工作，确保如数、及时、安全地收回各项费用。2
22、.0 适用范围适用于物业管理公司租金、服务费及其他有偿服务费的收缴工作。3.0 职责3.1出纳员或收费员负责按本规程办理各项费用的银行托收及现金收取工作。3.2各部门主管负责对本部门相关有偿服务项目计算与审核。3.3财务部会计负责各项有偿服务费用的计算、租金及填制收费通知单。3.4管理部管理员负责通知单的派发及催缴工作。3.5财务部主管负责费用收缴工作的监督。4.0 程序要点4.1费用收取的范围。4.1.1 租金。4.1.2管理服务费。4.1.3机电维修、清洁、绿化等各项特约服务费。4.1.4代收代缴的水、电、煤气、电话等费用。4.1.5兼营的餐饮、娱乐等各项服务费。4.1.6其他各项多种经营
23、服务费用。4.2滞纳金的计算方法。4.2.1对每月银行第二次托收未果，也未到物业管理公司用现金交纳费用的客户，公司财务部应自每月一日起按X%0计收其滞纳金。（X为滞纳金基数，按合同收取，若合同没有约定，每日按1%0计收）。4.2.2滞纳金的计算公式：本金*（1+X%0）N；（N为滞纳天数）。4.3各项费用的收缴。4.3.1管理费的收取标准：A）写字楼： 2.00元/（月.平方米）；4.3.2租金、服务费、水、电费用的收缴程序。A） 公司财务部从客户签定合同约定之日起开始计收租金及管理费。B） 工程部电工每月3日前应根据客户实际用水、电进行抄表工作送至财务部会计。C） 财务部会计每月5日前应根据
24、客户资料编制下月应收费用明细表，内容包括：编号、房号、姓名、房屋面积、租金、管理费标准、应收金额、上月欠费、滞纳金、本月应收等。D） 财务部会计将应收费用明细表于每月5日报财务部主管审核，经审核如有差错，应及时更正；如无疑问，财务部主管在财务审核栏内签署姓名、日期。E） 财务部主管应在7日前将审核无误后的应收费用明细表交财务部会计打印收费通知单。F） 财务部会计应在每月9日前将有效的收费通知单交财务部主管审核。经审核有误的，应及时查明予以更正。G） 财务部主管在每月10日前将有效的收费通知单交管理部管理员派发。H） 管理部的管理员根据客户资料填写信封，装入收费通知单，视客户不同情况采取不同的派
25、发方式。-需要直接送达的，管理员应在2个工作日内送交客户单位，并请客户签收；-如客户单位无人接收的，应在2个工作日内送进客户信箱。-需要邮寄的，管理员应贴足邮资，并在2个工作日内到邮局发送。I） 管理部管理员应详细的记录收费通知单派发情况。J） 出纳员根据应收管理费收缴明细填制委托收款凭证及相关资料，在银行规定的托收日期前一日送交开户行。K） 出纳员在银行每次托收后的2日内到银行读取已托收数据，并根据托收情况向已全额托收的客户出具加盖“转账收讫”章的有效收款收据。L） 未办理银行托收的客户租金、管理费，由客户到公司财务部用现金支付。出纳员在收取客户用现金交纳的费用时应按现金管理标准作业规程中的
26、相关规定收取。M） 出纳员应于规定收费日后的5日内编制费用收缴明细表报财务主管审核。经审核存有疑问的，应及时查明，予以更正；经审核无误的应在财务审核栏内签署姓名及日期后交财务部会计。N） 财务部会计将已全额收回的管理费用按会计核算标准作业规程进行账务处理；对未能收取的费用，应在银行第一次托收后的3日内根据欠费资料填写管理费用催缴通知单。O） 催缴通知单经财务部经理审核无误后，交管理部在3日内派发。P） 管理部原则上应在规定期限内，将催缴通知单送交客户或其单位人手中，并让接收人在回执上签收；特殊情况无法找到客户及其单位人的，应将催缴通知单用邮寄的方法寄交客户。Q） 管理部应做好送达、邮寄的派发记
27、录，保管好客户签收的回执，并将派发情况向部门主管汇报。4.4有偿服务费用收缴。4.4.1机电维修部、保洁部、园林绿化部等各部门的工作人员在为客户提供各项有偿服务时，应根据相关服务的收费标准计费，并请客户对服务项目进行验收，在服务单上签字确认。4.4.2各部门主管应根据用户签字后的服务单对本部门员工计费的项目进行审核，并在部门审核栏内签名确认。4.4.3各部门主管应在每月25日前将服务单汇总后交财务部会计。4.4.4财务部会计在2个工作日内根据服务单上的相关记录本填写收费通知单。4.4.5财务部会计应在28日前将收费通知单交财务部主管审核，经审核存在疑问的，应及时查明予以更正；如经审核无误的，交
28、管理部在3个工作日内向客户派发。4.4.6委托银行代收的，出纳员应于银行每次托收后的两日内，到银行抄录收缴数据，并向客户提供填制完整的、加盖“转账收讫”章的收款凭据；收取现金的，由出纳员按照现金管理标准作业规程中的相关规定执行。4.4.7出纳员在规定交费期限后的3日内，编制费用收缴明细表报财务负责人。4.4.8财务部主管对费用收缴明细表进行审核，经审核存有疑问的，应及时查明予以更正，经审核无误的，对已交纳的费用按照会计核算标准作业规程中的相关规定处理，对尚未交纳的费用，按照应收账管理标准作业规程中的相关规定进行处理。4.5气、电话费用的代收代缴。（暂无）4.5.1对已办理银行划账手续的客户，出
29、纳员应及时到银行抄录托收记录。4.5.2对未办理银行划账，需用现金代缴的客户，出纳员应在煤气公司或电信局等相关部门规定的交费日期到相关单位去交纳相关费用。 4.5.3财务会计根据相关部门提供的收费单据，填制收款通知单。4.5.4收款通知单经财务经理审核，如有疑问应及时查明予以更正；如无疑问，加盖财务专用章后交管理部有关人员在3个工作日内向客户派发。4.5.5客户用现金缴煤气、电话费用时，出纳员在向客户提供煤气、电信等公司的收费凭据的同时，还应按现金管理标准作业规程中的相关规定向客户开具收款收据。4.5.6出纳员应在规定交费日后的三日内编制费用收缴明细表报财务部主管审核。4.5.7经审核，如存有
30、疑问，应及时查明并予以更正；如经审核无误的，对已如数收回的费用按照会计核算标准作业规程中的有关规定进行账务处理；对尚未收回的费用，按照应收账款管理标准作业规程中的有关规定进行相关的催缴工作。4.6兼营的餐饮、娱乐等服务费用的收缴。（暂无）4.6.1餐饮、娱乐部门的服务员应在客户消费时开具消费项目清单（四联）。4.6.2该部门的收费员应根据各项服务收费标准对消费明细单上的消费项目进行准确计费、收费。4.6.3收费员应于每日下午3时前将当日（前日下午3时当日下午3时）的收取的款项填制收款清单，交财务部出纳员处；收费员同时应将消费清单的财务联交财务会计按照会计核算标准作业规程进行相关的账务处理。4.
31、6.4每月31日，收费员应将当月1日31日的收入明细汇总后交财务部经理审核，如经审查核存有疑问，应及时查明予以更正；经审核无误，应根据会计核算标准作业规程作相应的账务处理。4.7费用收缴资料的保管。4.7.1财务会计应于每月末将费用收缴资料汇总编制记账凭证登记账簿后交财务部经理审核。4.7.2财务部主管经审核存有疑问应责令会计及时更正；如无疑问应将收费资料加密在财务部长期保存。4.8本规程的执行情况作为财务部相关人员的绩效考评依据之一。4.9管理服务费用收缴率原则上应达到98%，费用收缴的情况作为管理部相关人员的绩效考评依据之一。5.0 记录5.1缴费通知单。5.2应收管理费用明细表。5.3费
32、用收缴明细表。6.0 相关支持性文件6.1现金管理标准作业规程。6.2银行存款管理标准作业规程。6.3应收账管理标准作业规程。6.4会计核算标准作业规程。 1.0 目的规范服务费用的收缴工作，确保如数、及时、安全地收回各项费用。2.0 适用范围适用于物业管理公司租金、服务费及其他有偿服务费的收缴工作。3.0 职责3.1出纳员或收费员负责按本规程办理各项费用的银行托收及现金收取工作。3.2各部门主管负责对本部门相关有偿服务项目计算与审核。3.3财务部会计负责各项有偿服务费用的计算、租金及填制收费通知单。3.4管理部管理员负责通知单的派发及催缴工作。3.5财务部主管负责费用收缴工作的监督。4.0
33、程序要点4.1费用收取的范围。4.1.1 租金。4.1.2管理服务费。4.1.3机电维修、清洁、绿化等各项特约服务费。4.1.4代收代缴的水、电、煤气、电话等费用。4.1.5兼营的餐饮、娱乐等各项服务费。4.1.6其他各项多种经营服务费用。4.2滞纳金的计算方法。4.2.1对每月银行第二次托收未果，也未到物业管理公司用现金交纳费用的客户，公司财务部应自每月一日起按X%0计收其滞纳金。（X为滞纳金基数，按合同收取，若合同没有约定，每日按1%0计收）。4.2.2滞纳金的计算公式：本金*（1+X%0）N；（N为滞纳天数）。4.3各项费用的收缴。4.3.1管理费的收取标准：A）写字楼： 2.00元/（
34、月.平方米）；4.3.2租金、服务费、水、电费用的收缴程序。A） 公司财务部从客户签定合同约定之日起开始计收租金及管理费。B） 工程部电工每月3日前应根据客户实际用水、电进行抄表工作送至财务部会计。C） 财务部会计每月5日前应根据客户资料编制下月应收费用明细表，内容包括：编号、房号、姓名、房屋面积、租金、管理费标准、应收金额、上月欠费、滞纳金、本月应收等。D） 财务部会计将应收费用明细表于每月5日报财务部主管审核，经审核如有差错，应及时更正；如无疑问，财务部主管在财务审核栏内签署姓名、日期。E） 财务部主管应在7日前将审核无误后的应收费用明细表交财务部会计打印收费通知单。F） 财务部会计应在每
35、月9日前将有效的收费通知单交财务部主管审核。经审核有误的，应及时查明予以更正。G） 财务部主管在每月10日前将有效的收费通知单交管理部管理员派发。H） 管理部的管理员根据客户资料填写信封，装入收费通知单，视客户不同情况采取不同的派发方式。-需要直接送达的，管理员应在2个工作日内送交客户单位，并请客户签收；-如客户单位无人接收的，应在2个工作日内送进客户信箱。-需要邮寄的，管理员应贴足邮资，并在2个工作日内到邮局发送。I） 管理部管理员应详细的记录收费通知单派发情况。J） 出纳员根据应收管理费收缴明细填制委托收款凭证及相关资料，在银行规定的托收日期前一日送交开户行。K） 出纳员在银行每次托收后的
36、2日内到银行读取已托收数据，并根据托收情况向已全额托收的客户出具加盖“转账收讫”章的有效收款收据。L） 未办理银行托收的客户租金、管理费，由客户到公司财务部用现金支付。出纳员在收取客户用现金交纳的费用时应按现金管理标准作业规程中的相关规定收取。M） 出纳员应于规定收费日后的5日内编制费用收缴明细表报财务主管审核。经审核存有疑问的，应及时查明，予以更正；经审核无误的应在财务审核栏内签署姓名及日期后交财务部会计。N） 财务部会计将已全额收回的管理费用按会计核算标准作业规程进行账务处理；对未能收取的费用，应在银行第一次托收后的3日内根据欠费资料填写管理费用催缴通知单。O） 催缴通知单经财务部经理审核
37、无误后，交管理部在3日内派发。P） 管理部原则上应在规定期限内，将催缴通知单送交客户或其单位人手中，并让接收人在回执上签收；特殊情况无法找到客户及其单位人的，应将催缴通知单用邮寄的方法寄交客户。Q） 管理部应做好送达、邮寄的派发记录，保管好客户签收的回执，并将派发情况向部门主管汇报。4.4有偿服务费用收缴。4.4.1机电维修部、保洁部、园林绿化部等各部门的工作人员在为客户提供各项有偿服务时，应根据相关服务的收费标准计费，并请客户对服务项目进行验收，在服务单上签字确认。4.4.2各部门主管应根据用户签字后的服务单对本部门员工计费的项目进行审核，并在部门审核栏内签名确认。4.4.3各部门主管应在每
38、月25日前将服务单汇总后交财务部会计。4.4.4财务部会计在2个工作日内根据服务单上的相关记录本填写收费通知单。4.4.5财务部会计应在28日前将收费通知单交财务部主管审核，经审核存在疑问的，应及时查明予以更正；如经审核无误的，交管理部在3个工作日内向客户派发。4.4.6委托银行代收的，出纳员应于银行每次托收后的两日内，到银行抄录收缴数据，并向客户提供填制完整的、加盖“转账收讫”章的收款凭据；收取现金的，由出纳员按照现金管理标准作业规程中的相关规定执行。4.4.7出纳员在规定交费期限后的3日内，编制费用收缴明细表报财务负责人。4.4.8财务部主管对费用收缴明细表进行审核，经审核存有疑问的，应及
39、时查明予以更正，经审核无误的，对已交纳的费用按照会计核算标准作业规程中的相关规定处理，对尚未交纳的费用，按照应收账管理标准作业规程中的相关规定进行处理。4.5气、电话费用的代收代缴。（暂无）4.5.1对已办理银行划账手续的客户，出纳员应及时到银行抄录托收记录。4.5.2对未办理银行划账，需用现金代缴的客户，出纳员应在煤气公司或电信局等相关部门规定的交费日期到相关单位去交纳相关费用。 4.5.3财务会计根据相关部门提供的收费单据，填制收款通知单。4.5.4收款通知单经财务经理审核，如有疑问应及时查明予以更正；如无疑问，加盖财务专用章后交管理部有关人员在3个工作日内向客户派发。4.5.5客户用现金
40、缴煤气、电话费用时，出纳员在向客户提供煤气、电信等公司的收费凭据的同时，还应按现金管理标准作业规程中的相关规定向客户开具收款收据。4.5.6出纳员应在规定交费日后的三日内编制费用收缴明细表报财务部主管审核。4.5.7经审核，如存有疑问，应及时查明并予以更正；如经审核无误的，对已如数收回的费用按照会计核算标准作业规程中的有关规定进行账务处理；对尚未收回的费用，按照应收账款管理标准作业规程中的有关规定进行相关的催缴工作。4.6兼营的餐饮、娱乐等服务费用的收缴。（暂无）4.6.1餐饮、娱乐部门的服务员应在客户消费时开具消费项目清单（四联）。4.6.2该部门的收费员应根据各项服务收费标准对消费明细单上
41、的消费项目进行准确计费、收费。4.6.3收费员应于每日下午3时前将当日（前日下午3时当日下午3时）的收取的款项填制收款清单，交财务部出纳员处；收费员同时应将消费清单的财务联交财务会计按照会计核算标准作业规程进行相关的账务处理。4.6.4每月31日，收费员应将当月1日31日的收入明细汇总后交财务部经理审核，如经审查核存有疑问，应及时查明予以更正；经审核无误，应根据会计核算标准作业规程作相应的账务处理。4.7费用收缴资料的保管。4.7.1财务会计应于每月末将费用收缴资料汇总编制记账凭证登记账簿后交财务部经理审核。4.7.2财务部主管经审核存有疑问应责令会计及时更正；如无疑问应将收费资料加密在财务部
42、长期保存。4.8本规程的执行情况作为财务部相关人员的绩效考评依据之一。4.9管理服务费用收缴率原则上应达到98%，费用收缴的情况作为管理部相关人员的绩效考评依据之一。5.0 记录5.1缴费通知单。5.2应收管理费用明细表。5.3费用收缴明细表。6.0 相关支持性文件6.1现金管理标准作业规程。6.2银行存款管理标准作业规程。6.3应收账管理标准作业规程。6.4会计核算标准作业规程。 1.0 目的规范服务费用的收缴工作，确保如数、及时、安全地收回各项费用。2.0 适用范围适用于物业管理公司租金、服务费及其他有偿服务费的收缴工作。3.0 职责3.1出纳员或收费员负责按本规程办理各项费用的银行托收及
43、现金收取工作。3.2各部门主管负责对本部门相关有偿服务项目计算与审核。3.3财务部会计负责各项有偿服务费用的计算、租金及填制收费通知单。3.4管理部管理员负责通知单的派发及催缴工作。3.5财务部主管负责费用收缴工作的监督。4.0 程序要点4.1费用收取的范围。4.1.1 租金。4.1.2管理服务费。4.1.3机电维修、清洁、绿化等各项特约服务费。4.1.4代收代缴的水、电、煤气、电话等费用。4.1.5兼营的餐饮、娱乐等各项服务费。4.1.6其他各项多种经营服务费用。4.2滞纳金的计算方法。4.2.1对每月银行第二次托收未果，也未到物业管理公司用现金交纳费用的客户，公司财务部应自每月一日起按X%
44、0计收其滞纳金。（X为滞纳金基数，按合同收取，若合同没有约定，每日按1%0计收）。4.2.2滞纳金的计算公式：本金*（1+X%0）N；（N为滞纳天数）。4.3各项费用的收缴。4.3.1管理费的收取标准：A）写字楼： 2.00元/（月.平方米）；4.3.2租金、服务费、水、电费用的收缴程序。A） 公司财务部从客户签定合同约定之日起开始计收租金及管理费。B） 工程部电工每月3日前应根据客户实际用水、电进行抄表工作送至财务部会计。C） 财务部会计每月5日前应根据客户资料编制下月应收费用明细表，内容包括：编号、房号、姓名、房屋面积、租金、管理费标准、应收金额、上月欠费、滞纳金、本月应收等。D） 财务部
45、会计将应收费用明细表于每月5日报财务部主管审核，经审核如有差错，应及时更正；如无疑问，财务部主管在财务审核栏内签署姓名、日期。E） 财务部主管应在7日前将审核无误后的应收费用明细表交财务部会计打印收费通知单。F） 财务部会计应在每月9日前将有效的收费通知单交财务部主管审核。经审核有误的，应及时查明予以更正。G） 财务部主管在每月10日前将有效的收费通知单交管理部管理员派发。H） 管理部的管理员根据客户资料填写信封，装入收费通知单，视客户不同情况采取不同的派发方式。-需要直接送达的，管理员应在2个工作日内送交客户单位，并请客户签收；-如客户单位无人接收的，应在2个工作日内送进客户信箱。-需要邮寄
46、的，管理员应贴足邮资，并在2个工作日内到邮局发送。I） 管理部管理员应详细的记录收费通知单派发情况。J） 出纳员根据应收管理费收缴明细填制委托收款凭证及相关资料，在银行规定的托收日期前一日送交开户行。K） 出纳员在银行每次托收后的2日内到银行读取已托收数据，并根据托收情况向已全额托收的客户出具加盖“转账收讫”章的有效收款收据。L） 未办理银行托收的客户租金、管理费，由客户到公司财务部用现金支付。出纳员在收取客户用现金交纳的费用时应按现金管理标准作业规程中的相关规定收取。M） 出纳员应于规定收费日后的5日内编制费用收缴明细表报财务主管审核。经审核存有疑问的，应及时查明，予以更正；经审核无误的应在
47、财务审核栏内签署姓名及日期后交财务部会计。N） 财务部会计将已全额收回的管理费用按会计核算标准作业规程进行账务处理；对未能收取的费用，应在银行第一次托收后的3日内根据欠费资料填写管理费用催缴通知单。O） 催缴通知单经财务部经理审核无误后，交管理部在3日内派发。P） 管理部原则上应在规定期限内，将催缴通知单送交客户或其单位人手中，并让接收人在回执上签收；特殊情况无法找到客户及其单位人的，应将催缴通知单用邮寄的方法寄交客户。Q） 管理部应做好送达、邮寄的派发记录，保管好客户签收的回执，并将派发情况向部门主管汇报。4.4有偿服务费用收缴。4.4.1机电维修部、保洁部、园林绿化部等各部门的工作人员在为客户提供各项有偿服务时，应根据相关服务的收费标准计费，并请客户对服务项目进行验收，在服务单上签字确认。4.4.2各部门主管应根据用户签字后的服务单对本部门员工计费的项目进行审核，并在部门审核栏内签名确认。4.4.3各部门主管应在每月25日前将服务单汇总后交财务部会计。4.4.4财务部会计在2个工作日内根据服务单上的相关记录