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1、编号：FM-TTM-03-03版号：1.0生效日期：发放编号：财务管理体系文文件开发业务其他付付款管理程序序编制日期期审核日期期批准日期期修订记录修订日期修改原因及内容容摘要修改人审核人批准人初稿仅供内部讨讨论 20022 中华财务务 版权所有1目的为确保开发类业业务其他对外外资金付款符符合公司实际际业务及日常常运作需要，对对外结算内容容、手续及程程序符合内部部控制规范，对对外结算业务务在财务授权权体系监控下下进行，特制制定本办法。2、适用范围2.1本程序适适用于本公司司开发类业务务其他对外付付款的结算业业务活动，包包括土地征用用等前期费用用、工程材料料购置、设备备购置、勘查查设计费、监监理费
2、、广告告费、销售佣佣金等业务的的付款。2.2本办法适适用于本公司司及下属控股股子公司财务务部，其他部部门对涉及到到的有关规定定亦应遵照执执行。3、相关程序及及文件3.1支票管理理程序3.2汇票管理理程序4、工作程序4.1开发项目目前期成本费费用付款步骤工作内容涉及岗位岗位岗步骤说明1付款申请投资发展部投资发展部按土土地、拆迁、补补偿等其他前前期费用的相相关合同的履履行进度提交交付款审批批单，附相相关附件，并并注明是否预预付款、是否否计划内付款款，交法律合合约部审核。如为计划外付款款，附计划划外付款申请请说明，本本部门经理审审签。2付款申请初审法律合约部法律合约部审定定合同进度，并并按有关政府府
3、取费标准核核定付款申请请的内容、付付款条件及金金额，法律合合约部经理审审签后，交财财务部。3付款申请预算审审核预算管理岗财务部预算管理理员根据月度度用款计划审审核付款申请请，并审签申申请单据。4付款申请合同审审核财务部经理财务部经理对照照相应合同审审签付款申请请。5付款申请复审财务总监总裁分管副总计划外或预付款款的付款申请请，交总裁办办公会，经分分管副总、财财务总监和总总裁审签；计划内的付款申申请，交财务务总监及分管管副总审批，付付款金额在22万以上的，交交财务总监及及总经理审批批。6付款办理出纳各级审批后，付付款审批单及及附件返回财财务部，出纳纳办理付款。7付款登记财务部投资发展部法律合约部
4、已付款情况，财财务部、投资资发展部和法法律合约部分分别更新登记记于合同执执行情况登记记表。4.2材料物资资及设备购置置付款步骤工作内容涉及岗位岗位岗步骤说明1付款申请工程管理部工程管理部按已已验收物资和和设备情况，提提交付款审审批单，注注明是否计划划内付款，是是否预付款，经经本部门经理理审签；如为计划外付款款，附计划划外付款申请请说明；如为到货付款，附附到货验收收单（法律律合约部已签签字确认），交交财务部审核核。2付款申请预算审审核预算管理岗财务部预算管理理员根据月度度用款计划审审核付款申请请，并审签申申请单据。3付款申请合同审审核财务部经理财务部经理对照照相应合同审审签付款申请请。4付款申请
5、复审财务总监总经理分管副总计划外或预付款款的付款申请请；母公司：交总裁裁办公会审议议，经分管副副总、财务总总监和总裁审审签；子公司：交经理理办公会审议议，经分管副副总、财务总总监和总经理理审签后，报报母公司预算算管理员和财财务总监审签签；计划内的付款申申请，交财务务总监及分管管副总审批，付付款金额在22万以上的，交交总经理审批批。5付款办理出纳各级审批后，付付款审批单及及附件返回财财务部，出纳纳办理付款。6付款登记财务部开发部法律合约部已付款情况，财财务部、开发发部和法律合合约部分别更更新登记于合合同执行情况况登记表。4.3专业劳务务服务费用付付款步骤工作内容涉及岗位岗位岗步骤说明1付款申请工
6、程管理部/或或其他相关业业务部门工程管理部按合合同履行情况况提交付款款审批单，附附相关附件，并并注明是否预预付款、是否否计划内付款款，本部门经经理审签；如为计划外付款款，附计划划外付款申请请说明。2付款申请初审法律合约部法律合约部复核核合同执行情情况，法律合合约部经理审审签。3付款申请预算审审核预算管理岗财务部预算管理理员根据月度度用款计划审审核付款申请请，并审签申申请单据。4付款申请合同审审核财务部经理财务部经理对照照相应合同审审签付款申请请。5付款申请复审财务总监总经理分管副总计划外或预付款款的付款申请请，交总裁办办公会审议，经经分管副总、财财务总监和总总裁审签；计划内的付款申申请，交财务
7、务总监及分管管副总审批，付付款金额在22万以上的，交交总经理审批批。6付款办理出纳各级审批后，付付款审批单及及附件返回财财务部，出纳纳办理付款。7付款登记财务部开发部法律合约部已付款情况，财财务部、开发发部和法律合合约部分别更更新登记于合合同执行情况况登记表。4.4销售费用用付款步骤工作内容涉及岗位岗位岗步骤说明1付款申请营销部营销部按合同履履行情况，提提交付款审审批单，注注明是否计划划内付款，是是否预付款，并并附相关附件件，经本部门门经理审签；如为计划外付款款，附计划划外付款申请请说明。2付款申请预算审审核预算管理岗对广告费等，财财务部预算管管理员根据月月度用款计划划审核付款申申请，并审签签
8、申请单据。3佣金支出的审核核财务部经理对佣金，财务部部经理根据合合同原件和销销售统计附件件，审核付款款申请。4付款申请合同审审核财务部经理其他销售费用，财财务部经理对对照相应合同同审签付款申申请。5付款申请复审财务总监总经理分管副总计划外或预付款款的付款申请请，交总裁办办公会审议，经经分管副总、财财务总监和总总裁审签；计划内的付款申申请，交财务务总监及分管管副总审批，付付款金额在22万以上的，交交总经理审批批。6付款办理出纳各级审批后，付付款审批单及及附件返回财财务部，出纳纳办理付款。7付款登记财务部营销部法律合约部已付款情况，财财务部、营销销部和法律合合约部分别更更新登记于合合同执行情况况登记表。5、 单据与记记录6、流程图开发项目前期费费用付款流程程（见附件一一）材料及设备款付付款流程（见见附件二）专业劳务费用付付款流程（见见附件三）销售费用付款流流程（见附件件四）附件一附件二附件三附件四