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1、泓域咨询 /HNB烟草项目投资计划与建设方案HNB烟草项目投资计划与建设方案目录一、 项目概述3二、 项目提出的理由3三、 研究结论4四、 主要经济指标一览表4主要经济指标一览表4五、 建设规模及主要建设内容6六、 建设方案6七、 公司发展规划7八、 股东权利及义务8九、 环境管理分析10十、 员工技能培训13十一、 项目节能措施14十二、 项目技术流程15十三、 项目实施保障措施16十四、 项目建设期原辅材料供应情况16十五、 项目总投资17总投资及构成一览表17十六、 资金筹措与投资计划18项目投资计划与资金筹措一览表18十七、 经济评价财务测算19十八、 项目盈利能力分析21十九、 招标
2、信息发布22二十、 项目总结22二十一、 附表23营业收入、税金及附加和增值税估算表23综合总成本费用估算表23固定资产折旧费估算表24无形资产和其他资产摊销估算表25利润及利润分配表25项目投资现金流量表26借款还本付息计划表28建设投资估算表28建设期利息估算表29固定资产投资估算表30流动资金估算表31总投资及构成一览表32项目投资计划与资金筹措一览表33报告说明HNB烟草又被称为加热不燃烧烟草，其在加热过程中不会燃烧，而是烟草成分会被加热后雾化，因此既能够保证传统香烟的吸食口感，还能降低对于人体的危害，在全球市场中备受推崇，行业发展速度较快。根据谨慎财务估算，项目总投资32865.98
3、万元，其中：建设投资25914.79万元，占项目总投资的78.85%；建设期利息261.12万元，占项目总投资的0.79%；流动资金6690.07万元，占项目总投资的20.36%。项目正常运营每年营业收入57900.00万元，综合总成本费用46983.82万元，净利润7970.47万元，财务内部收益率16.84%，财务净现值8583.65万元，全部投资回收期6.15年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 项目概述1、项目名称：HNB烟草项目2、承办单位名称：xx（集团）有限公司3、项目性质：新建4、项目建设地点：xxx（待定）5、项目联系人：许xx二、 项目
4、提出的理由综合判断，“十三五”时期，贫困落后是主要矛盾、加快发展是根本任务的基本省情没有变，既要“赶”又要“转”的双重任务没有变，快于全国快于西部的发展态势没有变，可以大有作为，也必须奋发有为。必须增强机遇意识、责任意识、忧患意识，倍加珍惜加快发展的好势头，倍加珍惜团结和谐的好局面，倍加珍惜干事创业的好状态，奋发图强，励精图治，凝心聚力肩负起科学发展、后发赶超、同步小康的历史使命。三、 研究结论本项目符合国家产业发展政策和行业技术进步要求，符合市场要求，受到国家技术经济政策的保护和扶持，适应本地区及临近地区的相关产品日益发展的要求。项目的各项外部条件齐备，交通运输及水电供应均有充分保证，有优越
5、的建设条件。，企业经济和社会效益较好，能实现技术进步，产业结构调整，提高经济效益的目的。项目建设所采用的技术装备先进，成熟可靠，可以确保最终产品的质量要求。四、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积50667.00约76.00亩1.1总建筑面积76643.311.2基底面积29893.531.3投资强度万元/亩324.982总投资万元32865.982.1建设投资万元25914.792.1.1工程费用万元22241.612.1.2其他费用万元2805.622.1.3预备费万元867.562.2建设期利息万元261.122.3流动资金万元6690.073资金筹措万元
6、32865.983.1自筹资金万元22208.183.2银行贷款万元10657.804营业收入万元57900.00正常运营年份5总成本费用万元46983.826利润总额万元10627.297净利润万元7970.478所得税万元2656.829增值税万元2407.3610税金及附加万元288.8911纳税总额万元5353.0712工业增加值万元18693.1013盈亏平衡点万元23948.19产值14回收期年6.1515内部收益率16.84%所得税后16财务净现值万元8583.65所得税后五、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积50667.00（折合约76.00亩），预计场
7、区规划总建筑面积76643.31。（二）产能规模根据国内外市场需求和xx（集团）有限公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxxHNB烟草，预计年营业收入57900.00万元。六、 建设方案主要厂房在满足工艺使用要求，满足防火、通风、采光要求的前提下，力求做到布置紧凑、节省用地。车间立面造型简洁明快，体现现代化企业的建筑特色。屋面防水、保温尽可能采用质量较高、性能可靠的新型建筑材料。本项目中主要生产车间及仓库均为钢结构，次建筑为砖混结构。考虑当地地震带的分布，工程设计中将加强建筑物抗震结构措施，以增强建筑物的抗震能力。七、 公司发展规划（一）战略目标与发展规划公司致力于为多产业的多领域客户提供
8、高质量产品、技术服务与整体解决方案，为成为百亿级产业领军企业而努力奋斗。（二）措施及实施效果公司立足于本行业，以先进的技术和高品质的产品满足产品日益提升的质量标准和技术进步要求，为国内外生产商率先提供多种产品，为提升转换率和品质保证以及成本降低持续做出贡献，同时通过与产业链优质客户紧密合作，为公司带来稳定的业务增长和持续的收益。公司通过产品和商业模式的不断创新以及与产业链企业深度融合，建立创新引领、合作共赢的模式，再造行业新格局。（三）未来规划采取的措施公司始终秉持提供性价比最优的产品和技术服务的理念，充分发挥公司在技术以及膜工艺技术的扎实基础及创新能力，为成为百亿级产业领军企业而努力奋斗。在
9、近期的三至五年，公司聚焦于产业的研发、智能制造和销售，在消费升级带来的产业结构调整所需的领域积极布局。致力于为多产业的多领域客户提供中高端技术服务与整体解决方案。在未来的五至十年，以蓬勃发展的中国市场为核心，利用中国“一带一路”发展机遇，利用独立创新、联合开发、并购和收购等多种方法，掌握国际领先的技术，使得公司真正成为国际领先的创新型企业。八、 股东权利及义务1、公司股东享有下列权利：（1）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；（2）依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；（3）对公司的经营进行监督，提出建议或者质询；（4）依照法律、行政法规
10、及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份；（5）查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；（6）公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配；（7）对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；（8）法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。2、公司股东大会、董事会决议内容违反法律、行政法规的，股东有权请求人民法院认定无效。股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者本章程，或者决议内容违反本章程的，股东有权自决议作出之日起60日内，请求人民法院撤销。监事会、董事会收到
11、前款规定的股东书面请求后拒绝提起诉讼，或者自收到请求之日起30日内未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的，前款规定的股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。他人侵犯公司合法权益，给公司造成损失的，本条第一款规定的股东可以依照前两款的规定向人民法院提起诉讼。3、董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者本章程的规定，损害股东利益的，股东可以向人民法院提起诉讼。4、公司股东承担下列义务：（1）遵守法律、行政法规和本章程；（2）依其所认购的股份和入股方式缴纳股金；（3）除法律、法规规定的情形外，不得退股；5、持有公司5%以上有表决权股份的股东，将其
12、持有的股份进行质押的，应当自该事实发生当日，向公司作出书面报告。6、公司的控股股东、实际控制人员不得利用其关联关系损害公司利益。违反规定的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。九、 环境管理分析（一）环境管理计划目的通过制订系统的、科学的环境管理计划，使本报告表针对本项目运营过程中产生的环境影响所提出的防治或减缓措施，在该项目营运中逐步得到落实，从而使得环保设施建设和本项目工程建设符合国家同步设计、同步实施和同步投产使用的“三同时”制度要求。为环境保护措施得以有计划的落实和地方环保部门对其进行监督提供依据。通过环境管理计划的实施，将本项目对周围环境带来的不利影响减缓到环境所能承受的范围之内，使
13、工程建设的经济效益、社会效益和环境效益得以协调、持续和稳定发展。（二）环境管理计划项目施工期及运行期必须加强环境管理，以确保项目建设正常运行，营运期生产正常运行，消除对环境的不利影响。本项目建成后应加强环境管理工作，按照国家的环保政策，建立环境管理制度，治理污染源，减少污染物的排放，以最大限度减少生产工艺对环境产生的不良影响。同时重视生态环境的保护，力争生产区的环境协调有序。1、施工期环境管理职责如下：控制施工期环境污染及生态破坏，杜绝野蛮施工；业主单位与施工企业签订施工合同，确立环境保护条款，明确责任；指导和监督检查施工过程中“三废”及噪声治理工作，施工结束后及时覆土种植植被，体现生态环境的
14、恢复工作，使施工期对环境污染及生态破坏程度降至最小；参与各项环保设施的施工安装质量检查和竣工验收工作，保证环保设施能正常运行。2、营运期的环境管理项目投入生产营运后，环境管理主要职责为：遵守国家、地方的有关法律、法规以及其它相关规定，结合该项目的工艺特征，制定切实有效的环保管理制度，并落实到各部门、各岗位，使环保工作有章可循。建立健全项目运行期的污染源档案，环保设施运行情况档案，按月统计污染物排放情况并编制好有关数据报表并存档。对环保设施、设备进行日常的监控和维护工作，并作好记录存档。做好环境保护，安全生产宣传以及相关技术培训等工作，提高全员的环境保护意识，加强环境法制观念。加强管理，建立废水
15、非正常排放的应急制度和响应措施，将非正常排放的影响降至最低。接受并配合地方环境保护主管部门对厂内各废水、固废、噪声等污染源排放情况及固废处置情况进行监督监测，并将检查结果及时反馈给厂级主管领导及相关生产操作系统，协调各部门的关系。（三）环境监测项目的环境监测计划要按照排污单位自行监测技术指南总则（HJ819-2017）执行。1、环境监测计划目的环境监测目的是通过对本企业污染源监测和周围环境的监测，及时准确掌握污染状况，了解污染程度和范围，分析其变化趋和规律，为加强环境管理，实施清洁生产提供可靠的技术依据。企业在生产期间应定期委托有资格的环境监测部门进行污染源监督性监测，为环境管理提供依据。2、
16、实施机构当建设单位现有环保监测设备、人员配备及技术力量等方面的不足以完成监测任务的实际需要时，应委托有资质的监测单位承担监测任务。3、环境质量监测时段与监测项目水环境监测计划：根据排污单位自行监测技术指南总则（HJ819-2017）及环境影响评价技术导则地表水环境（HJ2.3-2018），本项目水污染等级为三级B，项目废水经化粪池处理后用于周边农田灌溉，因此不用进行地表水环境质量监测。大气环境监测计划：根据排污单位自行监测技术指南总则（HJ819-2017）及环境影响评价技术导则大气环境（HJ2.2-2018），大气环境质量监测计划要求计算的项目排放污染物Pi1%的其他污染物作为环境质量监测因
17、子。本项目涉及的SO2、NO2、PM10为一般污染物，因此不用进行大气环境质量监测。十、 员工技能培训为使生产线顺利投产，确保生产安全和产品质量，应组织公司技术人员和生产操作人员进行培训，培训工作可分阶段进行。1、生产骨干和技术人员应在设备安装初期进入施工现场，随同施工队伍共同进行设备安装工作，以达到边安装边深入熟悉设备结构，为后期的单机调试和试生产打下良好的基础。2、应在试车前2个月左右时间内，组织主要生产岗位的操作人员分期分批进行理论培训工作，然后在到同类型、同规模工厂进行实习操作训练，以便于调试及生产之需要。3、在设备调试前，给技术人员、操作工人详细介绍本生产线的工艺、设备的特点、操作要
18、点、安全生产规程等。在调试过程中，要在安装调试人员和设计人员的指导监督下，熟练掌握各工艺工序的操作，了解掌握各工段设备的操作规程。4、投产前，组织有关技术讲座，使公司技术人员了解生产工艺及技术装备，了解项目采用技术的发展情况。要对操作人员进行严格考核，合格者方可上岗操作。十一、 项目节能措施1、在总图布置及车间和生产工艺布置上，尽量做到紧凑合理、物流畅通、运输短捷，避免生产过程中的来回倒运现象。2、设计中尽可能地提高设备的利用率，一则能够减少设备的数量，从而减少设备的占地面积和相应的辅助设施，二则可以减少设备的投资，可能收到资金的效果。3、选用节能高效的设备，提高生产设备的负荷率，从提高设备负
19、荷率方面来达到节能能源的目的。所有机电设备均选用节能效果好以及国家推荐的新型节能机电产品，减少无功消耗，提高设备效率同时降低电耗。4、合理选用供配电线路，选用高效节能型灯具，供配电系统要配置谐波、滤波及静态无功补偿装置，提高功率因数降低电能的消耗。5、设置循环水系统，充分利用生产用水，尽量循环使用可用水资源，减少水资源的浪费达到节约用水的目的。采取分质用水，一水多用中水回用，减少取水量和废水排放量，提高水的重复利用率，推广废水资源化和“零”排放技术。6、锅炉运行推广新型燃烧技术，使锅炉燃烧风阻小、着火快、升温快、炉温高，达到锅炉额定输出功率提高锅炉的热效率，实现节（气）煤、节电、环境保护的目的
20、。7、选用热效率高的冷却器，减少循环水的使用量。同时积极回收利用蒸汽冷凝液，充分回收热量。凡表面温度大于50的设备和管道，均采用高性能的保温材料对加热设备和管道进行保温，减少热能的损失。8、办公及生活用水，选用节水水嘴等产品，节约水资源。生产场所和办公及福利设施照明等选用节能型灯具及设备，避免不必要的浪费。要求做到人走灯灭，空调机、计算机、饮水机等设施必须做到无人时全部关闭。9、采用DCS系统优化控制工艺参数，以便节省能源及原材料消耗。在各工段的水、电、汽入口处安装计量仪表，加强能源计量管理工作，坚决杜绝各种超额用能及浪费的现象发生。十二、 项目技术流程略十三、 项目实施保障措施施工中应遵照执
21、行下列工期保证措施，按合同规定如期完成。1、项目建设单位要在技术准备、人员配备、施工机械、材料供应等方面给予充分保证。2、选派组织能力强、技术素质高、施工经验丰富、最优秀的工程技术人员和施工队伍投入该项目施工。3、认真做好施工技术准备工作，预测分析施工过程中可能出现的技术难点，提前进行技术准备，确保施工顺利进行。4、科学组织施工平行流水作业，交叉施工，使施工机械等资源发挥最大的使用效率，做到现场施工有条不紊，忙而不乱。5、项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。十四、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目
22、在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资32865.98万元，其中：建设投资25914.79万元，占项目总投资的78.85%；建设期利息261.12万元，占项目总投资的0.79%；流动资金6690.07万元，占项目总投资的20.36%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资32865.98100.00%1.1建设投资25914.7978.85%1.1.1工程费用22241.6167.67%1.
23、1.1.1建筑工程费10089.1530.70%1.1.1.2设备购置费11566.1435.19%1.1.1.3安装工程费586.321.78%1.1.2工程建设其他费用2805.628.54%1.1.2.1土地出让金1477.344.50%1.1.2.2其他前期费用1328.284.04%1.2.3预备费867.562.64%1.2.3.1基本预备费424.911.29%1.2.3.2涨价预备费442.651.35%1.2建设期利息261.120.79%1.3流动资金6690.0720.36%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资32865.98万元，其中申请银行长期贷款10657.80
24、万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资32865.98100.00%1.1建设投资25914.7978.85%1.2建设期利息261.120.79%1.3流动资金6690.0720.36%2资金筹措32865.98100.00%2.1项目资本金22208.1867.57%2.1.1用于建设投资15256.9946.42%2.1.2用于建设期利息261.120.79%2.1.3用于流动资金6690.0720.36%2.2债务资金10657.8032.43%2.2.1用于建设投资10657.8032.43%2.2.2用于建设期利息2.2
25、.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入57900.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=2407.36万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算
26、，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用46983.82万元，其中：可变成本39284.00万元，固定成本7699.82万元。正常经营年份项目经营成本45066.44万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加288.89万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=10627.29（万元）。企业所得税税率按25.00%
27、计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=10627.2925.00%=2656.82（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额10627.29万元，缴纳企业所得税2656.82万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=10627.29-2656.82=7970.47（万元）。十八、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=16.84%。本
28、期项目投资财务内部收益率16.84%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=8583.65（万元）。以上计算结果表明，财务净现值8583.65万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（P
29、t）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.15年。本期项目全部投资回收期6.15年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十九、 招标信息发布在本市的招标网上发布招标公告，或至少在一家有资格的媒体上公开发布招标信息。二十、 项目总结经过详实、周密的市场调查和政策咨询后认定，该项目既符合国家的产业政策，而且符合地方产品规划，同时又符合公司经营发展宗旨，该项目生产的产品具有广阔的销售市场和良好的发展前景，不仅企业
30、经济效益突出，而且社会效益明显。本项目经过市场分析、环境保护分析、投资分析、公用工程及配套设施分析、工艺技术和主要设备选型方案分析、财务分析、风险分析及不确定性分析，结论如下：1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。二十一、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入34740.0043425.0046320.0057900.002增值税1305.631718.781856.5024
31、07.362.1销项税4516.205645.256021.607527.002.2进项税3210.573926.474165.105119.643税金及附加156.67206.25222.79288.893.1城建税91.39120.31129.96168.523.2教育费附加39.1751.5655.7072.223.3地方教育附加26.1134.3837.1348.15综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费22027.8427534.7929370.4536713.062工资及福利费2570.942570.942570.942570.943修
32、理费881.24881.24881.24881.244其他费用4901.204901.204901.204901.204.1其他制造费用449.14449.14449.14449.144.2其他管理费用429.55429.55429.55429.554.3其他营业费用4022.514022.514022.514022.515经营成本30381.2235888.1737723.8345066.446折旧费1365.601365.601365.601365.607摊销费29.5529.5529.5529.558利息支出522.23522.23522.23522.239总成本费用32298.6037
33、805.5539641.2146983.829.1其中：固定成本7699.827699.827699.827699.829.2可变成本24598.7830105.7331941.3939284.00固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值12546.1111950.1711354.2310758.2910162.351.2当期折旧费595.94595.94595.94595.94595.941.3净值11950.1711354.2310758.2910162.359566.412机器设备152.1原值12152.4611382.8010613.1498
34、43.489073.822.2当期折旧费769.66769.66769.66769.66769.662.3净值11382.8010613.149843.489073.828304.163合计3.1原值24698.5723332.9721967.3720601.7719236.173.2当期折旧费1365.601365.601365.601365.601365.603.3净值23332.9721967.3720601.7719236.1717870.57无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值1477.341477.341477.341477.34
35、1477.341.2当期摊销费29.5529.5529.5529.5529.551.3净值1447.791418.241388.691359.141329.59利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入34740.0043425.0046320.0057900.002税金及附加156.67206.25222.79288.893总成本费用32298.6037805.5539641.2146983.824利润总额2284.735413.206456.0010627.295应纳所得税额2284.735413.206456.0010627.296所得税571.18135
36、3.301614.002656.827净利润1713.554059.904842.007970.478期初未分配利润0.001542.195041.898895.509可供分配的利润1713.555602.109883.8916865.9710法定盈余公积金171.36560.21988.391686.6011可供分配的利润1542.195041.898895.5015179.3712未分配利润1542.195041.898895.5015179.3713息税前利润3378.147288.738592.2313806.34项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金
37、流入0.0034740.0043425.0046320.0057900.001.1营业收入0.0034740.0043425.0046320.0057900.002现金流出25914.7934551.9337097.9342295.1747696.852.1建设投资25914.790.002.2流动资金4014.041003.514348.552341.522.3经营成本30381.2235888.1737723.8345066.442.4税金及附加156.67206.25222.79288.893所得税前净现金流量-25914.79188.076327.074024.8310203.154累
38、计所得税前净现金流量-25914.79-25726.72-19399.65-15374.82-5171.675调整所得税844.531822.182148.063451.596所得税后净现金流量-25914.79-383.114973.772410.837546.337累计所得税后净现金流量-25914.79-26297.90-21324.13-18913.30-11366.97计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：23.38%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：16.84%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：19595.16万元；4、项目投资财务净现值（所得税
39、后，ic=11%）：8583.65万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.41年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.15年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额10657.8010657.8010657.8010657.801.2当期还本付息261.12522.23522.23522.23522.231.2.1还本1.2.2付息261.12522.23522.23522.23522.231.3期末借款余额10657.8010657.8010657.8010657.8010657.802利息备付率26.443偿债备付率24.02建设投资
40、估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用10089.1511566.14586.3222241.611.1建筑工程费10089.1510089.151.2设备购置费11566.1411566.141.3安装工程费586.32586.322其他费用2805.622805.622.1土地出让金1477.341477.343预备费867.56867.563.1基本预备费424.91424.913.2涨价预备费442.65442.654投资合计25914.79建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息261.12261.120.001.1.1
41、期初借款余额10657.801.1.2当期借款10657.8010657.800.001.1.3当期应计利息261.12261.120.001.1.4期末借款余额10657.8010657.801.2其他融资费用1.3小计261.12261.120.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计261.12261.120.00固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用10089.1511566.14586.3222241.611.1建筑工程费10089.1510089.151.2设备购置费11566.1411566.141.3安装工程费586.32586.322其他费用1328.28132