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1、泓域咨询 /一次性卫生护理用品项目投资预算报告一次性卫生护理用品项目投资预算报告目录一、 项目背景分析3二、 项目概述3三、 项目提出的理由4四、 研究结论4五、 主要经济指标一览表4主要经济指标一览表5六、 建设规模及主要建设内容6七、 建筑工程建设指标6建筑工程投资一览表7八、 项目选址综合评价8九、 监事8十、 财务会计制度9十一、 设备选型方案15主要设备购置一览表15十二、 环境影响合理性分析16十三、 人力资源配置17劳动定员一览表17十四、 项目总投资17总投资及构成一览表18十五、 资金筹措与投资计划19项目投资计划与资金筹措一览表19十六、 经济评价财务测算20营业收入、税金
2、及附加和增值税估算表20综合总成本费用估算表21利润及利润分配表23十七、 项目盈利能力分析24项目投资现金流量表25十八、 财务生存能力分析27十九、 偿债能力分析27借款还本付息计划表28二十、 经济评价结论29二十一、 项目招标范围29二十二、 总结30报告说明一次性卫生护理用品是指使用一次后即丢弃的、与人体直接或间接接触的、为达到人体生理卫生或卫生保健目的而使用的各种日常生活用品。一次性卫生护理用品可分为吸收性卫生用品、非吸收卫生用品以及其他用品，其中吸收性卫生用品包括女性卫生用品、成人失禁用品、婴儿卫生用品等；非吸收卫生用品主要包括各类擦拭巾等。近年来，随着居民生活水平提高，以及居民
3、健康消费观念加深，我国一次性卫生护理用品市场规模逐渐扩大。根据谨慎财务估算，项目总投资32267.51万元，其中：建设投资24768.93万元，占项目总投资的76.76%；建设期利息360.34万元，占项目总投资的1.12%；流动资金7138.24万元，占项目总投资的22.12%。项目正常运营每年营业收入70800.00万元，综合总成本费用58952.90万元，净利润8646.19万元，财务内部收益率20.04%，财务净现值7993.20万元，全部投资回收期5.75年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 项目背景分析一次性卫生护理用品是指使用一次后即丢弃的、
4、与人体直接或间接接触的、为达到人体生理卫生或卫生保健目的而使用的各种日常生活用品。一次性卫生护理用品可分为吸收性卫生用品、非吸收卫生用品以及其他用品，其中吸收性卫生用品包括女性卫生用品、成人失禁用品、婴儿卫生用品等；非吸收卫生用品主要包括各类擦拭巾等。近年来，随着居民生活水平提高，以及居民健康消费观念加深，我国一次性卫生护理用品市场规模逐渐扩大。二、 项目概述1、项目名称：一次性卫生护理用品项目2、承办单位名称：xxx有限责任公司3、项目性质：扩建4、项目建设地点：xx（待定）5、项目联系人：高xx三、 项目提出的理由综合判断，在经济发展新常态下，我区发展机遇与挑战并存，机遇大于挑战，发展形势
5、总体向好有利，将通过全面的调整、转型、升级，步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征，中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化，产业发展进入新阶段。四、 研究结论本项目生产所需的原辅材料来源广泛，产品市场需求旺盛，潜力巨大；本项目产品生产技术先进，产品质量、成本具有较强的竞争力，三废排放少，能够达到国家排放标准；本项目场地及周边环境经考察适合本项目建设；项目产品畅销，经济效益好，抗风险能力强，社会效益显著，符合国家的产业政策。五、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积48000.00约72.00亩1.1总建筑面积76197.671.2基
6、底面积27360.001.3投资强度万元/亩326.572总投资万元32267.512.1建设投资万元24768.932.1.1工程费用万元21254.552.1.2其他费用万元2904.182.1.3预备费万元610.202.2建设期利息万元360.342.3流动资金万元7138.243资金筹措万元32267.513.1自筹资金万元17559.743.2银行贷款万元14707.774营业收入万元70800.00正常运营年份5总成本费用万元58952.906利润总额万元11528.267净利润万元8646.198所得税万元2882.079增值税万元2657.0210税金及附加万元318.841
7、1纳税总额万元5857.9312工业增加值万元20240.3613盈亏平衡点万元30553.95产值14回收期年5.7515内部收益率20.04%所得税后16财务净现值万元7993.20所得税后六、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积48000.00（折合约72.00亩），预计场区规划总建筑面积76197.67。（二）产能规模根据国内外市场需求和xxx有限责任公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx一次性卫生护理用品，预计年营业收入70800.00万元。七、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积76197.67，其中：生产工程54222.05，仓储工程11425.54，行
8、政办公及生活服务设施6314.75，公共工程4235.33。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程14774.4054222.056633.581.11#生产车间4432.3216266.611990.071.22#生产车间3693.6013555.511658.391.33#生产车间3545.8613013.291592.061.44#生产车间3102.6211386.631393.052仓储工程7934.4011425.54994.042.11#仓库2380.323427.66298.212.22#仓库1983.602856.39248.512.3
9、3#仓库1904.262742.13238.572.44#仓库1666.222399.36208.753办公生活配套1471.976314.75950.093.1行政办公楼956.784104.59617.563.2宿舍及食堂515.192210.16332.534公共工程3283.204235.33447.33辅助用房等5绿化工程7310.40126.66绿化率15.23%6其他工程13329.6048.437合计48000.0076197.679200.13八、 项目选址综合评价项目选址区域地势平坦开阔，四周无污染源、自然景观及保护文物。供电、供水可靠，给、排水方便，而且，交通便利、通讯便
10、捷、远离居民区，所以，从项目选址周围环境概况、资源和能源的利用情况以及对周围环境的影响分析，拟建工程的项目选址选择是科学合理的。九、 监事1、本章程关于不得担任董事的情形、同时适用于监事。董事、总经理和其他高级管理人员不得兼任监事。2、监事应当遵守法律、行政法规和本章程，对公司负有忠实义务和勤勉义务，不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的财产。3、监事的任期每届为3年。监事任期届满，连选可以连任。4、监事任期届满未及时改选，或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的，在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照法律、行政法规和本章程的规定，履行监事职务。5、监事应当保证公司披露的
11、信息真实、准确、完整。6、监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者建议。7、监事不得利用其关联关系损害公司利益，若给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。8、监事执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。十、 财务会计制度（一）财务会计制度1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定，制定公司的财务会计制度。上述财务会计报告按照有关法律、行政法规及部门规章的规定进行编制。2、公司除法定的会计账簿外，将不另立会计账簿。公司的资产，不以任何个人名义开立账户存储。3、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法
12、定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。4、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公
13、司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。5、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。6、公司利润分配政策为：公司采取积极的现金方式分配利润，即公司当年度实现盈利，在依法提取法定公积金、盈余公积金后进行利润分配。（1）利润分配原则公司的利润分配应重视对投资者的合理回报并兼顾公司的可持续发展。利润分配政策应保持连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关规定。（2）具体利润分配政策利润分配形式及间隔期：公司可以采取现金方式分配股利，公司优先采用现金方式分配利润，现金分配的比例不低于当年实现的可分
14、配利润的10%。公司当年如实现盈利并有可供分配利润时，应每年度进行利润分配。董事会可以根据公司盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。除非经董事会论证同意，且经独立董事发表独立意见、监事会决议通过，两次分红间隔时间原则上不少于六个月。现金分红的具体条件：公司在当年盈利且累计未分配利润为正，现金流满足公司正常生产经营和未来发展的前提下，最近三个会计年度内，公司以现金形式分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出具体现金分红政策：公司发展阶段属成熟期且无重大资
15、金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；公司发展阶段属成长期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。本章程中的“重大资金支出安排”是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买资产累计支出达到或超过公司最近一次经审计净资产的10%。出现以下情形之一的，公司可不进行现金分红：合并报表或母公司报表当年度未实现盈利；合并报表或母公司报表当年度经营性现金流量净额或者现金流量净额为负数；合并报表或母公司报
16、表期末资产负债率超过70%（包括70%）；合并报表或母公司报表期末可供分配的利润余额为负数；公司财务报告被审计机构出具非标准无保留意见；公司在可预见的未来一定时期内存在重大资金支出安排，进行现金分红可能导致公司现金流无法满足公司经营或投资需要。（3）利润分配的决策程序和机制公司利润分配方案由董事会根据公司经营状况和有关规定拟定，并在征询监事会意见后提交股东大会审议批准，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于提供网络投票表决、邀请中小股
17、东参会等方式），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。公司在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况。公司董事会应在年度报告中披露利润分配方案及留存的未分配利润的使用计划安排或原则，公司当年利润分配完成后留存的未分配利润应用于发展公司经营业务。公司当年盈利但董事会未做出现金分红预案的，应在年度报告中披露未做出现金分红预案的原因及未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事发表的独立意见。公司如遇借壳上市、重大资产重组、合并分立或者因收购导致公司控制权发生变更的，应在重大资产重组报告书、权益变动报告书或者收购报告书中详细披露重组或者控制权发生变更后上市公司的现金分红政策及
18、相应的规划安排、董事会的情况说明等信息。（4）利润分配政策调整的条件、决策程序和机制（5）利润分配方案的实施公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会召开后两个月内完成现金分红或股利的派发事项。如存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。（二）内部审计1、公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。2、公司内部审计制度和审计人员的职责，应当经董事会批准后实施。审计负责人向董事会负责并报告工作。（三）会计师事务所的聘任1、公司聘用会计师事务所必须由股东大会决定，董事会不得在股东大会决定前委任会计师事
19、务所。2、公司保证向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料，不得拒绝、隐匿、谎报。3、会计师事务所的审计费用由股东大会决定。4、公司解聘或者不再续聘会计师事务所时，提前30天事先通知会计师事务所，公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时，允许会计师事务所陈述意见。会计师事务所提出辞聘的，应当向股东大会说明公司有无不当情形。十一、 设备选型方案在满足生产工艺要求的前提下，力求经济合理。充分考虑设备的正常运转费用，以保证在生产本行业相同产品时，能够保持最低的生产成本。本期工程项目拟选购国内先进的关键工艺设备和国内外先进的检测设备，预计购置安装主要设备共计1
20、57台（套），设备购置费11438.78万元。主要设备购置一览表单位：台（套）、万元序号设备名称数量购置费1主要生成设备1108007.152辅助生成设备13915.103研发设备141029.494检测设备9686.333环保设备8571.943其它设备3228.78合计15711438.78十二、 环境影响合理性分析根据环境保护部关于印发“十三五”环境影响评价改革实施方案的通知，以“改善环境质量为核心，以全面提高环评有效性为主线，以创新体制机制”为动力，以“生态保护红线、环境质量底线、资源利用上线和环境准入负面清单”为手段，强化空间、总量、准入环境管理，划框子、定规则、查落实、强基础，不断
21、改进和完善依法、科学、公开、廉洁、高效的环评管理体系。建设项目不在生态保护红线范围内，项目所在区域大气、地表水、噪声等环境质量良好，均能满足相应功能区标准，当地环境有一定容量，项目建设运营后对排放的废气、废水、噪声等采取相应的污染防治措施，污染物达标排放，不会降低当地的水、气、声、土壤的环境功能类别。十三、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，
22、操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xxx有限责任公司规划，达产年劳动定员470人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位306正常运营年份2技术指导岗位473管理工作岗位474质量检测岗位71合计470十四、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资32267.51万元，其中：建设投资24768.93万元，占项目总投资的76.76%；建设期利息360.34万元，占项目总投资的1.12%；流动资金7138.24万元，占项目总投资的22.12%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资3226
23、7.51100.00%1.1建设投资24768.9376.76%1.1.1工程费用21254.5565.87%1.1.1.1建筑工程费9200.1328.51%1.1.1.2设备购置费11438.7835.45%1.1.1.3安装工程费615.641.91%1.1.2工程建设其他费用2904.189.00%1.1.2.1土地出让金1616.095.01%1.1.2.2其他前期费用1288.093.99%1.2.3预备费610.201.89%1.2.3.1基本预备费221.580.69%1.2.3.2涨价预备费388.621.20%1.2建设期利息360.341.12%1.3流动资金7138.2
24、422.12%十五、 资金筹措与投资计划本期项目总投资32267.51万元，其中申请银行长期贷款14707.77万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资32267.51100.00%1.1建设投资24768.9376.76%1.2建设期利息360.341.12%1.3流动资金7138.2422.12%2资金筹措32267.51100.00%2.1项目资本金17559.7454.42%2.1.1用于建设投资10061.1631.18%2.1.2用于建设期利息360.341.12%2.1.3用于流动资金7138.2422.12%2.2债务
25、资金14707.7745.58%2.2.1用于建设投资14707.7745.58%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十六、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入70800.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入46020.0049560.0060180.0070800.002增值税1581.471735.122196.072657.022.1销项税5982.606442.807823.409204.002.2进项税44
26、01.134707.685627.336546.983税金及附加189.77208.21263.52318.843.1城建税110.70121.46153.72185.993.2教育费附加47.4452.0565.8879.713.3地方教育附加31.6334.7043.9253.14（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2657.02万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他
27、费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用58952.90万元，其中：可变成本49958.83万元，固定成本8994.07万元。达产年项目经营成本56892.16万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费30654.8833012.9540087.1647161.362工资及福利费2797.472797.472797.
28、472797.473修理费878.03878.03878.03878.034其他费用6055.306055.306055.306055.304.1其他制造费用365.84365.84365.84365.844.2其他管理费用553.86553.86553.86553.864.3其他营业费用5135.605135.605135.605135.605经营成本40385.6842743.7549817.9656892.166折旧费1307.741307.741307.741307.747摊销费32.3232.3232.3232.328利息支出720.68720.68720.68720.689总成本费
29、用42446.4244804.4951878.7058952.909.1其中：固定成本8994.078994.078994.078994.079.2可变成本33452.3535810.4242884.6349958.83（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加318.84万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=11528.26（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产
30、年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=11528.2625.00%=2882.07（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额11528.26万元，缴纳企业所得税2882.07万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=11528.26-2882.07=8646.19（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入46020.0049560.0060180.0070800.002税金及附加189.77208.21263.52318.843总成本费用42446.4244804.4951878.7058952.904利润
31、总额3383.814547.308037.7811528.265应纳所得税额3383.814547.308037.7811528.266所得税845.951136.832009.442882.077净利润2537.863410.476028.348646.198期初未分配利润0.002284.075125.0910038.099可供分配的利润2537.865694.5411153.4318684.2810法定盈余公积金253.79569.451115.341868.4311可供分配的利润2284.075125.0910038.0916815.8512未分配利润2284.075125.09100
32、38.0916815.8513息税前利润4950.446404.8110767.9015131.01十七、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=20.04%。本期项目投资财务内部收益率20.04%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（F
33、NPV）=7993.20（万元）。以上计算结果表明，财务净现值7993.20万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.75年。本期项目全部投资回收期5.75年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资
34、现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0046020.0049560.0060180.0070800.001.1营业收入0.0046020.0049560.0060180.0070800.002现金流出24768.9345215.3143308.8755792.0758638.652.1建设投资24768.930.002.2流动资金4639.86356.915710.591427.652.3经营成本40385.6842743.7549817.9656892.162.4税金及附加189.77208.21263.52318.843所得税前净现金流量-24768.9
35、3804.696251.134387.9312161.354累计所得税前净现金流量-24768.93-23964.24-17713.11-13325.18-1163.835调整所得税1237.611601.202691.973782.756所得税后净现金流量-24768.93-41.265114.302378.499279.287累计所得税后净现金流量-24768.93-24810.19-19695.89-17317.40-8038.12计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：27.05%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：20.04%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=1
36、4%）：18531.01万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=14%）：7993.20万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.09年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.75年。十八、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。十九、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资
37、金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为21.00。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金
38、偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为18.86。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额14707.7714707.7714707.7714707.771.2当期还本付息360.34720.68720.68720.68720.681.2.1还本1.2.2付息360.34720.68720.68720.68720.681.3期末借款余额14707.7714707.7714
39、707.7714707.7714707.772利息备付率21.003偿债备付率18.86二十、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入70800.00万元，综合总成本费用58952.90万元，税金及附加318.84万元，净利润8646.19万元，财务内部收益率20.04%，财务净现值7993.20万元，全部投资回收期5.75年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十一、 项目招标范围本期项目招标范围包括项目的勘察、设计、建筑工程施工、监理以及与工程建设有关的重要设备、材料等的采购，面向社会进行招标
40、，具体的招标范围按照工程建设项目招标范围和规模标准规定中的要求，依法必须进行招标的项目范围和限额范围执行。项目的勘察、设计、建筑工程施工、监理由项目建设单位按照国家招标法及有关规定采用公开招标形式确定施工承办单位；采用邀标形式确定勘察设计单位和监理单位；按照必须招标的工程项目规定的要求，采购重要设备、主要材料等活动限额达到下列标准之一的，必须进行公开招标：1、施工单项合同估算价值在400.00万元以上的。2、重要设备、材料等货物采购，单项合同估价在200.00万元以上的。3、设计、监理服务的采购，单项合同估算价在100.00万元以上的。二十二、 总结1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。