《动力煤项目专项扶持资金申请报告（范文参考）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《动力煤项目专项扶持资金申请报告（范文参考）.docx（32页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、泓域咨询 /动力煤项目专项扶持资金申请报告目录一、 项目概述3二、 项目提出的理由3三、 研究结论4四、 主要经济指标一览表4主要经济指标一览表4五、 项目工程设计总体要求6六、 财务会计制度6七、 股东权利及义务9八、 机会分析（O）11九、 员工技能培训12十、 环境保护综述12十一、 项目节能措施13十二、 建设投资估算14建设投资估算表15十三、 建设期利息16建设期利息估算表16十四、 流动资金17流动资金估算表17十五、 项目总投资18总投资及构成一览表19十六、 资金筹措与投资计划20项目投资计划与资金筹措一览表20十七、 经济评价财务测算21营业收入、税金及附加和增值税估算表2
2、1综合总成本费用估算表22利润及利润分配表24十八、 项目盈利能力分析25项目投资现金流量表26十九、 财务生存能力分析28二十、 偿债能力分析28借款还本付息计划表29二十一、 经济评价结论30二十二、 招标要求30二十三、 项目总结30报告说明动力煤指用于作为动力原料的煤炭，凡是以发电、机车推进、锅炉燃烧等为目的，产生动力而使用的煤炭都属于动力煤。根据类别不同，动力煤可分为褐煤、长焰煤、不粘结煤、贫煤以及烟煤等，动力煤最重要的应用市场是火力发电领域。近年来，在宏观经济结构调整的大背景下，新能源、可再生能源行业发展快速，动力煤的替代步伐逐渐加快，整体来看，动力煤市场波动较大。根据谨慎财务估算
3、，项目总投资14206.91万元，其中：建设投资11266.27万元，占项目总投资的79.30%；建设期利息259.92万元，占项目总投资的1.83%；流动资金2680.72万元，占项目总投资的18.87%。项目正常运营每年营业收入26600.00万元，综合总成本费用21838.55万元，净利润3478.30万元，财务内部收益率17.43%，财务净现值2363.93万元，全部投资回收期6.37年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 项目概述1、项目名称：动力煤项目2、承办单位名称：xx有限责任公司3、项目性质：新建4、项目建设地点：xxx5、项目联系人：叶x
4、x二、 项目提出的理由从区域发展的态势来看，国家层面统筹区域协调发展，加快推动京津冀协同发展和长江经济带建设，加大中西部地区基础设施建设，引导产业逐步向内陆地区梯度转移，促进经济发展空间从沿海地区向沿江内陆拓展。同时，以城市群为主体形态的国家区域发展新布局全面展开，辽中南、山东半岛、长江中游、海峡西岸等新的城市群快速崛起，国内地区间经济发展差距将逐步缩小。长三角地区区域一体化进程提速，上海龙头带动作用不断增强，对江苏、浙江等周边区域的“溢出”效应和“虹吸”效应同步显现。江苏省确立“苏南提升、苏中崛起、苏北振兴”区域发展方略，推进宁镇扬、（沪）苏通、锡常泰融合发展，加快建设沿沪宁线、沿江、沿海、
5、沿东陇海线经济带。无锡虽然会面临着区域一体化发展中城市间竞争加剧的挑战，但也可以获得融入国家战略，加快提升区域性中心城市功能的机遇。三、 研究结论本期项目技术上可行、经济上合理，投资方向正确，资本结构合理，技术方案设计优良。本期项目的投资建设和实施无论是经济效益、社会效益等方面都是积极可行的。四、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积22000.00约33.00亩1.1总建筑面积34466.001.2基底面积12320.001.3投资强度万元/亩332.722总投资万元14206.912.1建设投资万元11266.272.1.1工程费用万元9813.752.1.2
6、其他费用万元1184.862.1.3预备费万元267.662.2建设期利息万元259.922.3流动资金万元2680.723资金筹措万元14206.913.1自筹资金万元8902.363.2银行贷款万元5304.554营业收入万元26600.00正常运营年份5总成本费用万元21838.556利润总额万元4637.737净利润万元3478.308所得税万元1159.439增值税万元1031.0210税金及附加万元123.7211纳税总额万元2314.1712工业增加值万元7716.4213盈亏平衡点万元11518.99产值14回收期年6.3715内部收益率17.43%所得税后16财务净现值万元2
7、363.93所得税后五、 项目工程设计总体要求（一）设计原则本设计按照国家及行业指定的有关建筑、消防、规划、环保等各项规定，在满足工艺和生产管理的条件下，尽可能的改善工人的操作环境。在不额外增加投资的前提下，对建筑单体从型体到色彩质地力求简洁、鲜明、大方，突出现代化工业建筑的个性。在整个建筑设计中，力求采用新材料、新技术，以使建筑物富有艺术感，突出时代特点。（二）设计规范、依据1、建筑设计防火规范2、建筑结构荷载规范3、建筑地基基础设计规范4、建筑抗震设计规范5、混凝土结构设计规范6、给排水工程构筑物结构设计规范六、 财务会计制度1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定，制定公司的财务会
8、计制度。2、公司除法定的会计账簿外，将不另立会计账簿。公司的资产，不以任何个人名义开立账户存储。3、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的
9、资金。股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。4、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。5、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。如股东存在违规占用公司资金情形的，公司在利润分配时，应当先从该股东应分配的现金红利中扣减其占用的资金。6、公司利润分配政策为：（1）利润分配的原则公
10、司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，并保持连续性和稳定性。（2）利润分配的形式公司采取现金分配形式。在符合条件的前提下，公司应优先采取现金方式分配股利。公司一般情况下进行年度利润分配，但在有条件的情况下，公司董事会可以根据公司的资金需求状况提议公司进行中期现金分配。（3）现金分红的具体条件和比例在当年盈利的条件下，如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%，且连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。公司董事会在制定以现金形式分配股利的方案时，应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段
11、、自身经营模式、盈利水平等因素在当年实现的可供分配利润的20%-80%的范围内确定现金分红在本次利润分配中所占比例。独立董事应针对已制定的现金分红方案发表明确意见。7、公司利润分配决策机制与程序为：公司当年盈利且符合实施现金分红条件但公司董事会未做出现金利润分配方案的，应在当年的定期报告中披露未进行现金分红的原因以及未用于现金分红的资金留存公司的用途，独立董事应该对此发表明确意见。七、 股东权利及义务1、公司股东享有下列权利：（1）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；（2）依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；（3）对公司的经营进行监督，
12、提出建议或者质询；（4）依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份；（5）查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；（6）公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配；（7）对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；（8）法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。2、公司股东大会、董事会决议内容违反法律、行政法规的，股东有权请求人民法院认定无效。股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者本章程，或者决议内容违反本章程的，股东有权自决议作出之日起60
13、日内，请求人民法院撤销。监事会、董事会收到前款规定的股东书面请求后拒绝提起诉讼，或者自收到请求之日起30日内未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的，前款规定的股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。他人侵犯公司合法权益，给公司造成损失的，本条第一款规定的股东可以依照前两款的规定向人民法院提起诉讼。3、董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者本章程的规定，损害股东利益的，股东可以向人民法院提起诉讼。4、公司股东承担下列义务：（1）遵守法律、行政法规和本章程；（2）依其所认购的股份和入股方式缴纳股金；（3）除法律、法规规定的情形外，不得退股；5
14、、持有公司5%以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发生当日，向公司作出书面报告。6、公司的控股股东、实际控制人员不得利用其关联关系损害公司利益。违反规定的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。八、 机会分析（O）（一）长期的技术积累为项目的实施奠定了坚实基础目前，公司已具备产品大批量生产的技术条件，并已获得了下游客户的普遍认可，为项目的实施奠定了坚实的基础。（二）国家政策支持国内产业的发展近年来，我国政府出台了一系列政策鼓励、规范产业发展。在国家政策的助推下，本产业已成为我国具有国际竞争优势的战略性新兴产业，伴随着提质增效等长效机制政策的引导，本产业将进入持续健康发展
15、的快车道，项目产品亦随之快速升级发展。九、 员工技能培训为使生产线顺利投产，确保生产安全和产品质量，应组织公司技术人员和生产操作人员进行培训，培训工作可分阶段进行。1、生产骨干和技术人员应在设备安装初期进入施工现场，随同施工队伍共同进行设备安装工作，以达到边安装边深入熟悉设备结构，为后期的单机调试和试生产打下良好的基础。2、应在试车前2个月左右时间内，组织主要生产岗位的操作人员分期分批进行理论培训工作，然后在到同类型、同规模工厂进行实习操作训练，以便于调试及生产之需要。3、在设备调试前，给技术人员、操作工人详细介绍本生产线的工艺、设备的特点、操作要点、安全生产规程等。在调试过程中，要在安装调试
16、人员和设计人员的指导监督下，熟练掌握各工艺工序的操作，了解掌握各工段设备的操作规程。4、投产前，组织有关技术讲座，使公司技术人员了解生产工艺及技术装备，了解项目采用技术的发展情况。要对操作人员进行严格考核，合格者方可上岗操作。十、 环境保护综述根据环境保护部关于印发“十三五”环境影响评价改革实施方案的通知，以“改善环境质量为核心，以全面提高环评有效性为主线，以创新体制机制”为动力，以“生态保护红线、环境质量底线、资源利用上线和环境准入负面清单”为手段，强化空间、总量、准入环境管理，划框子、定规则、查落实、强基础，不断改进和完善依法、科学、公开、廉洁、高效的环评管理体系。建设项目不在生态保护红线
17、范围内，项目所在区域大气、地表水、噪声等环境质量良好，均能满足相应功能区标准，当地环境有一定容量，项目建设运营后对排放的废气、废水、噪声等采取相应的污染防治措施，污染物达标排放，不会降低当地的水、气、声、土壤的环境功能类别。十一、 项目节能措施1、在设备比选阶段，将单位产品耗电量作为主要技术参数之一进行比较，生产工艺上均选用节能、高效型设备。2、在生产工艺的节电技术和设备的生产效率、采用节能设备和节能技术、加强管理、认真操作的基础上，实现该项目的低能消耗。3、电器设备选用新型节能产品，如自带补偿的节能电机、节能灯具等。4、根据实际生产负荷，对项目用电进行功率因数补偿，大功率电机采用末端功率因素
18、补偿装置，以提高系统功率因数减少无功损耗。5、变配电室尽量考虑合理组合，使变压器在经济状态下运行，减少损耗提高效率。6、做好生产设备的综合保养，提高利用率，杜绝各类能源的跑、冒、滴、漏现象，节约能源和物料资源，提高材料综合利用率，废旧材料集中回收利用。十二、 建设投资估算本期项目建设投资11266.27万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计9813.75万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为4319.31万元。2、设备
19、购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为5135.05万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为359.39万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1184.86万元。（三）预备费本期项目预备费为267.66万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用4319.315135.05359.399813.751.1建筑工程费4319.314319.311.2设备购置费5135.05
20、5135.051.3安装工程费359.39359.392其他费用1184.861184.862.1土地出让金546.59546.593预备费267.66267.663.1基本预备费143.24143.243.2涨价预备费124.42124.424投资合计11266.27十三、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款5304.55万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息259.92万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息259.9264.98194.941.1.1期初借款余额2652.2751.1.2当期借款5304.5526
21、52.282652.281.1.3当期应计利息259.9264.98194.941.1.4期末借款余额2652.2755304.551.2其他融资费用1.3小计259.9264.98194.942债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计259.9264.98194.94十四、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营
22、特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为2680.72万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0013838.8514761.4418451.801.1应收账款0.006227.486642.658303.311.2存货0.004843.605166.506458.131.2.1原辅材料0.001453.081549.951937.441.2.2燃料动力0.0072.6577.5096.871.2.3在产品0.002228.052376.592970.741.2.4产成
23、品0.001089.811162.461453.081.3现金0.001107.111180.911476.141.4预付账款0.001660.661771.382214.222流动负债0.0011828.3112616.8615771.082.1应付账款0.004258.194542.075677.592.2预收账款0.007570.128074.7910093.493流动资金0.002010.542144.582680.724流动资金增加0.002010.54134.04536.145铺底流动资金0.004151.654428.435535.54十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资
24、、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资14206.91万元，其中：建设投资11266.27万元，占项目总投资的79.30%；建设期利息259.92万元，占项目总投资的1.83%；流动资金2680.72万元，占项目总投资的18.87%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资14206.91100.00%1.1建设投资11266.2779.30%1.1.1工程费用9813.7569.08%1.1.1.1建筑工程费4319.3130.40%1.1.1.2设备购置费5135.0536.14%1.1.1.3安装工程费359.392.53%1.1.2工程建设其他费用11
25、84.868.34%1.1.2.1土地出让金546.593.85%1.1.2.2其他前期费用638.274.49%1.2.3预备费267.661.88%1.2.3.1基本预备费143.241.01%1.2.3.2涨价预备费124.420.88%1.2建设期利息259.921.83%1.3流动资金2680.7218.87%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资14206.91万元，其中申请银行长期贷款5304.55万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资14206.91100.00%1.1建设投资11266.2779.30%1.2建设
26、期利息259.921.83%1.3流动资金2680.7218.87%2资金筹措14206.91100.00%2.1项目资本金8902.3662.66%2.1.1用于建设投资5961.7241.96%2.1.2用于建设期利息259.921.83%2.1.3用于流动资金2680.7218.87%2.2债务资金5304.5537.34%2.2.1用于建设投资5304.5537.34%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入26600.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收
27、入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0019950.0021280.0026600.002增值税0.00897.35957.181031.022.1销项税0.002593.502766.403458.002.2进项税0.001696.151809.222426.983税金及附加0.00107.68114.86123.723.1城建税0.0062.8167.0072.173.2教育费附加0.0026.9228.7230.933.3地方教育附加0.0017.9519.1420.62（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关
28、于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1031.02万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用21838.55万元，其中：可变成本18201.72万元，固定成本3636.83万元。达产年项目经营成本20959.1
29、7万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0013047.2813917.1017396.372工资及福利费0.00805.35805.35805.353修理费0.00239.22239.22239.224其他费用0.002518.232518.232518.234.1其他制造费用0.00225.21225.21225.214.2其他管理费用0.00201.66201.66201.664.3其他营业费用0.002091.362091.362091.365经营成本0.0016610.0817479.9
30、020959.176折旧费0.00608.53608.53608.537摊销费0.0010.9310.9310.938利息支出0.00259.92259.92259.929总成本费用0.0017489.4618359.2821838.559.1其中：固定成本0.003636.833636.833636.839.2可变成本0.0013852.6314722.4518201.72（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加123.72万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额
31、（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=4637.73（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=4637.7325.00%=1159.43（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额4637.73万元，缴纳企业所得税1159.43万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=4637.73-1159.43=3478.30（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0019950.0021280.0026600.00
32、2税金及附加0.00107.68114.86123.723总成本费用0.0017489.4618359.2821838.554利润总额0.002352.862805.864637.735应纳所得税额0.002352.862805.864637.736所得税0.00588.22701.471159.437净利润0.001764.642104.393478.308期初未分配利润0.000.001588.183323.319可供分配的利润0.001764.643692.576801.6110法定盈余公积金0.00176.46369.26680.1611可供分配的利润0.001588.183323.3
33、16121.4512未分配利润0.001588.183323.316121.4513息税前利润0.003201.003767.256057.08十八、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=17.43%。本期项目投资财务内部收益率17.43%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经
34、营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=2363.93（万元）。以上计算结果表明，财务净现值2363.93万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.37年。本期项目全部投资回收期6.37年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，
35、盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0019950.0021280.0026600.001.1营业收入0.000.0019950.0021280.0026600.002现金流出5633.145633.1418728.3017728.8023629.572.1建设投资5633.145633.142.2流动资金0.002010.54134.042546.682.3经营成本0.0016610.0817479.9020959.172.4税金及附加0.00107.68114.86123.723所得税前净现金流量-56
36、33.14-5633.141221.703551.202970.434累计所得税前净现金流量-5633.14-11266.28-10044.58-6493.38-3522.955调整所得税0.00800.25941.811514.276所得税后净现金流量-5633.14-5633.14633.482849.731811.007累计所得税后净现金流量-5633.14-11266.28-10632.80-7783.07-5972.07计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：24.36%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：17.43%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=13%）：
37、6522.95万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：2363.93万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.64年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.37年。十九、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。二十、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要
38、是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为23.30。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本
39、金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为21.23。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额2652.2755304.555304.555304.551.2当期还本付息64.98454.86259.92259.92259.921.2.1还本1.2.2付息64.98454.86259.92259.92259.921.3期末借款余额2652.2755304.555304.555304.5
40、55304.552利息备付率23.303偿债备付率21.23二十一、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入26600.00万元，综合总成本费用21838.55万元，税金及附加123.72万元，净利润3478.30万元，财务内部收益率17.43%，财务净现值2363.93万元，全部投资回收期6.37年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十二、 招标要求1、工程建设相关单位资质要求：勘察单位资质乙级设计单位资质甲级施工单位资质二级以上监理单位资质乙级以上2、本项目生产线上所有国产设备均为普通设备，
41、可采用自行招标或直接到市场采购。二十三、 项目总结本项目经过市场分析、环境保护分析、投资分析、公用工程及配套设施分析、工艺技术和主要设备选型方案分析、财务分析、风险分析及不确定性分析，结论如下：1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。