《压缩饼干项目经济数据分析（模板范文）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《压缩饼干项目经济数据分析（模板范文）.docx（35页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、泓域咨询 /压缩饼干项目经济数据分析压缩饼干项目经济数据分析目录一、 市场分析3二、 项目名称及建设性质5三、 项目承办单位5四、 项目定位及建设理由5主要经济指标一览表6五、 建设规模及主要建设内容7六、 项目工程设计总体要求8七、 监事9八、 节能综合评价10九、 项目运营期原辅材料供应及质量管理10主要原辅材料一览表11十、 建设投资估算11建设投资估算表12十一、 建设期利息13建设期利息估算表13十二、 流动资金14流动资金估算表15十三、 项目总投资16总投资及构成一览表16十四、 资金筹措与投资计划17项目投资计划与资金筹措一览表17十五、 经济评价财务测算18十六、 项目盈利能
2、力分析20十七、 项目风险分析21十八、 总结24十九、 附表24营业收入、税金及附加和增值税估算表24综合总成本费用估算表25固定资产折旧费估算表26无形资产和其他资产摊销估算表27利润及利润分配表27项目投资现金流量表28借款还本付息计划表29建设投资估算表30建设期利息估算表31固定资产投资估算表32流动资金估算表32总投资及构成一览表33项目投资计划与资金筹措一览表34报告说明压缩饼干，是以小麦粉、糖、油脂、乳制品为主要原料，经冷粉工艺调粉、辊英烘烤、冷却、粉碎、外拌，可夹入其他干果、肉松等辅料，再压缩而成的饼干。压缩饼干有着不吸水变软的特点，非常适合长期保管和运输；同时产品质地紧密，
3、食用后更易产生饱腹感，现阶段已经逐渐从用于充饥的方便食品转变为在特殊的环境下食用的食品，例如军粮。根据谨慎财务估算，项目总投资42796.26万元，其中：建设投资35669.11万元，占项目总投资的83.35%；建设期利息779.44万元，占项目总投资的1.82%；流动资金6347.71万元，占项目总投资的14.83%。项目正常运营每年营业收入72700.00万元，综合总成本费用57921.41万元，净利润10806.11万元，财务内部收益率18.73%，财务净现值7541.27万元，全部投资回收期6.13年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 市场分析压缩
4、饼干，是以小麦粉、糖、油脂、乳制品为主要原料，经冷粉工艺调粉、辊英烘烤、冷却、粉碎、外拌，可夹入其他干果、肉松等辅料，再压缩而成的饼干。压缩饼干有着不吸水变软的特点，非常适合长期保管和运输；同时产品质地紧密，食用后更易产生饱腹感，现阶段已经逐渐从用于充饥的方便食品转变为在特殊的环境下食用的食品，例如军粮。近年来，随着我国国民经济的持续稳健增长，国内城市化率不断提升，居民可支配收入逐渐增加，饼干作为休闲食品中的细分一类，市场消费需求增长空间巨大。就目前来看，我国饼干种类丰富，其中夹心饼干、曲奇饼干、小食饼干等的消费需求占比最大，而压缩饼干这类小众产品的消费需求相对较少，未来发展前景广阔。在国民经
5、济的持续推动下，我国休闲食品消费行业呈爆发式增长，饼干消费需求也随之不断扩大，预计发展到2020年，国内饼干零售总额有望突破880亿元，且在未来五年内仍将保持5%左右的增长率持续增长。而压缩饼干作为饼干细分一类，受整体大环境的影响，虽然目前市场发展仍处于低水平阶段，但未来发展空间还是相当巨大的。从品牌角度来看，尽管目前国内压缩饼干市场还处于发展阶段，但我国已经存在了数量众多的压缩饼干生产企业，其中就包括了冠生园、佳食佳食品、北戴河等知名饼干品牌。但从整体来看，压缩饼干并不是这些企业的主营产品，例如冠生园主营糖果、蜂制品、保健品、面制品等多个产品；佳食佳食品主营的是各种冲泡类饮品，也涉及到休闲饼
6、干等产品类型。我国尚未出现主营压缩饼干的企业，新进企业和专营休闲食品企业在市场上有着较大发展空间。近年来，随着我国国民经济的持续稳健增长，居民消费水平不断提升，食品消费能力也逐渐增强，压缩饼干作为休闲食品的细分一类，其市场在面临着较为广阔的发展空间。另外，就目前来看，我国尚未出现在压缩饼干行业的绝对领导企业，新进企业和专营休闲食品企业均有着较好的发展前景。二、 项目名称及建设性质（一）项目名称压缩饼干项目（二）项目建设性质本项目属于新建项目三、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xxx投资管理公司（二）项目联系人钟xx四、 项目定位及建设理由实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协
7、调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积56000.00约84.00亩1.1总建筑面积115854.331.2基底面积34160.001.3投资强度万元/亩414.422总投资万元42796.262.1建设投资万元35669.112.1.1工程费用万元31230.732.1.2其他费用万元3375.442.1.3预备费万元1062.942.2建设期利息万元779.442.3流动资金
8、万元6347.713资金筹措万元42796.263.1自筹资金万元26889.363.2银行贷款万元15906.904营业收入万元72700.00正常运营年份5总成本费用万元57921.416利润总额万元14408.147净利润万元10806.118所得税万元3602.039增值税万元3087.1010税金及附加万元370.4511纳税总额万元7059.5812工业增加值万元24235.6213盈亏平衡点万元28948.09产值14回收期年6.1315内部收益率18.73%所得税后16财务净现值万元7541.27所得税后五、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积56000.
9、00（折合约84.00亩），预计场区规划总建筑面积115854.33。（二）产能规模根据国内外市场需求和xxx投资管理公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx压缩饼干，预计年营业收入72700.00万元。六、 项目工程设计总体要求（一）设计依据1、根据中国地震动参数区划图（GB18306-2015），拟建项目所在地区地震烈度为7度，本设计原料仓库一、罐区、流平剂车间、光亮剂车间、化学消光剂车间、固化剂车间抗震按8度设防，其他按7度设防。2、根据拟建建构筑物用材料情况，所用材料当地都能解决。特殊建材（如：隔热、防水、耐腐蚀材料）也可根据需要就地采购。3、施工过程中需要的的运输、吊装机械等均可
10、在当地解决，可以满足施工、设计要求。4、当地建筑标准和技术规范5、在设计中尽量优先选用当地地方标准图集和技术规定，以及省标、国标等，因地制宜、方便施工。（二）建筑设计的原则1、应遵守国家现行标准、规范和规程，确保工程安全可靠、经济合理、技术先进、美观实用。2、建筑设计应充分考虑当地的自然条件，因地制宜，积极结合当地的材料、构件供应和施工条件，采用新技术、新材料、新结构。建筑风格力求统一协调。3、在平面布置、空间处理、构造措施、材料选用等方面，应根据工程特点满足防火、防爆、防腐蚀、防震、防噪音等要求。七、 监事1、本章程关于不得担任董事的情形、同时适用于监事。董事、高级管理人员不得兼任监事。2、
11、监事应当遵守法律、行政法规和本章程，对公司负有忠实义务和勤勉义务，不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司的财产。3、监事的任期每届为3年。监事任期届满，连选可以连任。4、监事任期届满未及时改选，或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的，在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照法律、行政法规和本章程的规定，履行监事职务。发生上述情形的，公司应当在2个月内完成监事补选。5、监事应当保证公司披露的信息真实、准确、完整。6、监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者建议。7、监事不得利用其关联关系损害公司利益，若给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。8、监事执行公司职务时违
12、反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。监事正常履行职责所需的有关费用由公司承担。八、 节能综合评价本期工程项目采用先进的生产装备和成熟可靠的技术工艺，在项目总体设计、主要设备的选型、工艺技术、能源管理等方面采取切实有效的措施，而且项目达产年产品规划方案和设计产能完全符合国家产业发展政策。九、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xxx投资管理公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、项目建成投产后，物资采购部门根据生产实际需要制定原
13、材料采购计划，掌握原材料的性能、特点，在不影响产品质量的前提下，对项目所需原辅材料合理地选择品种、规格、质量，为企业节约使用原材料降低采购成本。2、本期工程项目所需要的原材料、辅助材料实行统一采购集中供应，并根据所需原材料的质量、价格、运输条件做到货比三家。3、验收材料应根据领料单或原始凭证进行清点实测验收，发现规格、质量、数量不符等问题应及时与有关人员联系处理；做好原辅材料原始记录和资料积累，及时准确地做好月报、季报和年度各种统计报表工作。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.十、 建设投资估算本期项目建设投资35669.11万元，包括：工程
14、费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计31230.73万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为15023.91万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为15361.73万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为845.09万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程
15、建设其他费用为3375.44万元。（三）预备费本期项目预备费为1062.94万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用15023.9115361.73845.0931230.731.1建筑工程费15023.9115023.911.2设备购置费15361.7315361.731.3安装工程费845.09845.092其他费用3375.443375.442.1土地出让金1637.181637.183预备费1062.941062.943.1基本预备费508.50508.503.2涨价预备费554.44554.444投资合计35669.11十一、 建设期利息按
16、照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款15906.90万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息779.44万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息779.44194.86584.581.1.1期初借款余额7953.451.1.2当期借款15906.907953.457953.451.1.3当期应计利息779.44194.86584.581.1.4期末借款余额7953.4515906.901.2其他融资费用1.3小计779.44194.86584.582债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息
17、2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计779.44194.86584.58十二、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为6347.71万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0035161.0337505.1046881.381.1应
18、收账款0.0015822.4716877.3021096.621.2存货0.0012306.3613126.7816408.481.2.1原辅材料0.003691.903938.034922.541.2.2燃料动力0.00184.60196.90246.131.2.3在产品0.005660.926038.327547.901.2.4产成品0.002768.932953.533691.911.3现金0.002812.883000.413750.511.4预付账款0.004219.334500.625625.772流动负债0.0030400.2532426.9440533.672.1应付账款0.0
19、010944.0911673.7014592.122.2预收账款0.0019456.1620753.2425941.553流动资金0.004760.785078.176347.714流动资金增加0.004760.78317.391269.545铺底流动资金0.0010548.3111251.5314064.41十三、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资42796.26万元，其中：建设投资35669.11万元，占项目总投资的83.35%；建设期利息779.44万元，占项目总投资的1.82%；流动资金6347.71万元，占项目总投资的14.83
20、%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资42796.26100.00%1.1建设投资35669.1183.35%1.1.1工程费用31230.7372.98%1.1.1.1建筑工程费15023.9135.11%1.1.1.2设备购置费15361.7335.90%1.1.1.3安装工程费845.091.97%1.1.2工程建设其他费用3375.447.89%1.1.2.1土地出让金1637.183.83%1.1.2.2其他前期费用1738.264.06%1.2.3预备费1062.942.48%1.2.3.1基本预备费508.501.19%1.2.3.2涨价预备费554.4
21、41.30%1.2建设期利息779.441.82%1.3流动资金6347.7114.83%十四、 资金筹措与投资计划本期项目总投资42796.26万元，其中申请银行长期贷款15906.90万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资42796.26100.00%1.1建设投资35669.1183.35%1.2建设期利息779.441.82%1.3流动资金6347.7114.83%2资金筹措42796.26100.00%2.1项目资本金26889.3662.83%2.1.1用于建设投资19762.2146.18%2.1.2用于建设期利息77
22、9.441.82%2.1.3用于流动资金6347.7114.83%2.2债务资金15906.9037.17%2.2.1用于建设投资15906.9037.17%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十五、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入72700.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=3087.10万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费
23、、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用57921.41万元，其中：可变成本48143.28万元，固定成本9778.13万元。正常经营年份项目经营成本55199.08万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加370.45万元。（四）
24、利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=14408.14（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=14408.1425.00%=3602.03（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额14408.14万元，缴纳企业所得税3602.03万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=14408.14-3602.03=10806.11（万元）。十六、 项目盈利能力分析（一
25、）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=18.73%。本期项目投资财务内部收益率18.73%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=7541.27（万元）。以上计算结果表明，财务净现值7541.27万元（大于0），
26、说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.13年。本期项目全部投资回收期6.13年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十七、 项目风险分析（一）政策风险分析项目所处区域其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境较好，改革
27、开放以来，国内政局稳定，法律法规日臻完善，因此，该项目政策风险较小。（二）市场风险分析该项目虽然暂时拥有领先的竞争地位和优势，但仍需密切关注市场，加快产品产业化进程并尽早达到规模化生产，确保性价比优势，真正占据国内较大比例市场份额，同时力争出口。因此，产业化进程的速度与质量是本项目必须迎接的挑战与风险。虽然今后几年该项目应用产品需求将会持续一波增长趋势，但目前剧烈的市场竞争局面使得本项目存在一定的市场风险。（三）技术风险分析技术风险的规避措施是采用先进的生产管理理念、先进的制造工艺技术、完善的质量检测体系，使产品达到国内外领先水平。要进一步加大技术开发的投入，积极研究吸收国际先进技术，完善并固
28、化加工制造工艺，挖掘自身潜力，打造自己核心竞争力。目前技术飞速发展，设备更新和产品技术升级换代迅速。要使产品和技术在行业内处于领先地位，就要不断加大科研开发投入，加强科研开发力量，致力技术创造，保持技术领先。同时，重视人才竞争，学习国外人才资料管理先进经验，形成积极进取的企业文化，建立吸引和稳定人才的内部激励和约束机制。（四）产品风险分析该项目的几种产品都是比较成熟的产品，但仍要根据市场不断改进。（五）价格风险分析本项目产品的市场定价均比目前市场价要低，但随着竞争对手的增加，不可避免地会遭遇到最终的价格竞争，面临调低售价的压力；同时，市场原材料价格的波动也将直接影响产品成本，对产品价格带来不确
29、定影响。因此，应从形成规模化生产、降低生产成本、加强内部管理、改进生产工艺水平、提高产品质量、实施品牌计划生产方面采取措施，削减产品价格风险。（六）经营管理风险分析项目面临的经营风险主要是指企业运营不当造成大量存货、营运资金短缺、产品生产安排失调等问题。对于经营管理风险，建议企业吸引人才加快机制及科技创新，尽快建立健全各项规章制度，全面提高管理人员和广大职工的素质，制定严格的成本控制措施和责任制；稳定原料供应渠道；加速新品种的开发，及时根据形势调节产业结构，提高产品质量；完善产、供、销网络管理系统，积极开拓市场渠道，抢占市场先机；避免行业风险，走可持续发展道路。高素质的人才（包括技术人员和管理
30、人员）对公司的发展至关重要。（七）财务及融资风险分析财务金融风险主要是利率风险和汇率风险。本项目资金由企业自筹解决，只要确保资金迅速到位、回收和资金的合理使用，加强资金的使用管理，项目财务金融风险很小。本项目由于企业已经完成了资金前期自筹，加上良好的银行信用等级，因此，项目投融资风险很小。（八）经济风险分析从盈亏平衡点和售价降低对内部收益率的影响看，项目的抗风险能力较强，但还需要企业不断加强内部管理，保持技术先进性，大力研发新产品，提高市场占有率，只有较高的市场占有率，才是企业各方面水平的综合反映，才能最终避免项目的经济风险。十八、 总结1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓
31、励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。十九、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0054525.0058160.0072700.002增值税0.002632.842808.363087.102.1销项税0.007088.257560.809451.002.2进项税0.004455.414752.446363.903税金及附加0.00315.95337.01370.453.1城建税0.00184.30196.59216.103
32、.2教育费附加0.0078.9984.2592.613.3地方教育附加0.0052.6656.1761.74综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0034272.4036557.2345696.542工资及福利费0.002446.742446.742446.743修理费0.001200.861200.861200.864其他费用0.005854.945854.945854.944.1其他制造费用0.00503.76503.76503.764.2其他管理费用0.00542.24542.24542.244.3其他营业费用0.004808.94480
33、8.944808.945经营成本0.0043774.9446059.7755199.086折旧费0.001910.151910.151910.157摊销费0.0032.7432.7432.748利息支出0.00779.44779.44779.449总成本费用0.0046497.2748782.1057921.419.1其中：固定成本0.009778.139778.139778.139.2可变成本0.0036719.1439003.9748143.28固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值18604.5517720.8316837.1115953.39
34、15069.671.2当期折旧费883.72883.72883.72883.72883.721.3净值17720.8316837.1115953.3915069.6714185.952机器设备152.1原值16206.8215180.3914153.9613127.5312101.102.2当期折旧费1026.431026.431026.431026.431026.432.3净值15180.3914153.9613127.5312101.1011074.673合计3.1原值34811.3732901.2230991.0729080.9227170.773.2当期折旧费1910.151910.1
35、51910.151910.151910.153.3净值32901.2230991.0729080.9227170.7725260.62无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值1637.181637.181637.181637.181637.181.2当期摊销费32.7432.7432.7432.7432.741.3净值1604.441571.701538.961506.221473.48利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0054525.0058160.0072700.002税金及附加0.00315.95
36、337.01370.453总成本费用0.0046497.2748782.1057921.414利润总额0.007711.789040.8914408.145应纳所得税额0.007711.789040.8914408.146所得税0.001927.942260.223602.037净利润0.005783.846780.6710806.118期初未分配利润0.000.005205.4610787.519可供分配的利润0.005783.8411986.1321593.6210法定盈余公积金0.00578.381198.612159.3611可供分配的利润0.005205.4610787.511943
37、4.2612未分配利润0.005205.4610787.5119434.2613息税前利润0.0010419.1612080.5518789.61项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0054525.0058160.0072700.001.1营业收入0.000.0054525.0058160.0072700.002现金流出17834.5617834.5648851.6746714.1761599.852.1建设投资17834.5617834.562.2流动资金0.004760.78317.396030.322.3经营成本0.0043774.94
38、46059.7755199.082.4税金及附加0.00315.95337.01370.453所得税前净现金流量-17834.56-17834.565673.3311445.8311100.154累计所得税前净现金流量-17834.56-35669.12-29995.79-18549.96-7449.815调整所得税0.002604.793020.144697.406所得税后净现金流量-17834.56-17834.563745.399185.617498.127累计所得税后净现金流量-17834.56-35669.12-31923.73-22738.12-15240.00计算指标1、项目投资
39、财务内部收益率（所得税前）：25.67%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：18.73%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=14%）：20004.73万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=14%）：7541.27万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.43年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.13年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额7953.4515906.9015906.9015906.901.2当期还本付息194.861364.02779.44779.44779.441.2.1还本1.2.2付息194.861364.02779.44779.44779.441.3期末借款余额7953.4515906.9015906.9015906.9015906.902利息备付率24.113偿债备付率21.98建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用15023.9115361.73845.0931230.731.1建筑工程费15023.9115023.911.2设备购置费15361.7315361.731.3安装工程费845.09845.092其他费用3375.443375.442.1土地出让金1637.181637.183预备费10