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1、泓域/挤压型材公司风险管理的措施挤压型材公司风险管理的措施xxx集团有限公司目录一、 分散与复制3二、 风险交流3三、 其他利用合同的融资措施5四、 套期保值6五、 控制型风险管理措施的目标8六、 理论基础9七、 项目概况11八、 公司简介14九、 项目经济效益15营业收入、税金及附加和增值税估算表16综合总成本费用估算表17利润及利润分配表19项目投资现金流量表21借款还本付息计划表24十、 投资计划25建设投资估算表27建设期利息估算表27流动资金估算表29总投资及构成一览表30项目投资计划与资金筹措一览表31一、 分散与复制分散是指公司把经营活动分散以降低整个公司损失的方差，这类似于不把
2、鸡蛋放在同一个篮子里的道理。例如，一家公司可能会让雇员分散在不同地方工作，使一场爆炸或其他灾难所伤害的人数不会超过一定限度。分散可以体现在公司的跨行业或跨地区经营、将风险在各风险单元间转移或将具有不同相关性的风险集中起来。复制主要指备用财产、备用人力、备用计划的准备以及重要文件档案的复制。当原有财产、人员、资料及计划失效时，这些备用措施就会派上用场。例如在“9.11”事件中，位于世贸大楼内的一家公司由于在其他地方设有数据备份站，可以实时备份数据，所以当大楼倒塌，楼内办公室里所有电脑设备和文字材料都损毁后，公司的信息资料并未遭到太大损失。二、 风险交流在风险管理领域，风险交流是新近被认识到的，它
3、是指企业内部传递风险和不确定结果及处理方式等方面信息的过程。风险交流一般具有五个特征：（1）一般的“听众”不了解风险管理基本概念和基本原则；（2）即使向一般的员工介绍风险管理，仍然有很多方面过于复杂，难以理解；（3）理解风险经理提出的问题往往需要一定的专业知识，这对其他经理来说是一个挑战；（4）人们对风险管理的态度非常主观；（5）很多人常常低估风险管理的重要性。风险经理进行交流的内容和结构应当反映以上这些特征。第一，因为风险管理是一个相对较新的领域，所以很多管理人员可能对风险管理的概念和原则非常陌生。由于缺乏这个领域的知识，他们不可能在决策过程中考虑风险管理方面的意见。因此，至少在最开始，风险
4、经理们的交流应当侧重于教育，应当向管理人员提供风险管理方面的概念和背景，使他们对风险管理的原则有一个初步的了解，能把风险管理的观点融入自己的日常活动中。第二，很多重要的风险管理概念难以向其他领域的经理们讲清楚。风险管理行业之外的人士很少能理解为什么企业的主动自留风险计划可以激励企业提高责任水平。概，率原理、信息与不确定性之间的关系对很多人都是一个难题。而且，风险管理经常随时间的变动而改变自己的方向。虽然很多管理功能是按年或按季度来评价的，但风险管理活动不适用于这种短期的参考框架。当然，风险经理的策略应当符合公司的短期目标和长期目标，但是，短期目标往往不适合用来评价风险管理措施的真正效果。第三，
5、就那些想完全理解风险暴露内容的“听众”或传达者而言，很多重要的风险管理问题需要特殊的知识。环境伤害就是一个非常好的例子。大多数风险经理都认识到环境伤害是一个非常严重的问题，而且他们的脑海中还可能伴随着一些可怕的情节。但是，当已经确认存在某种特定的环境伤害危险时，风险经理有时需要一些技术方面的专业知识，如化学、生物和环境科学方面的知识，许多重要风险源（如车间安全、政治风险、健康保健服务、融资）的认识过程都需要一些非常专业的知识。第四，对风险的态度可能受个人因素的影响，这种影响很可能因人而异。因此，风险经理遇到的挑战之一就是，人们可能以不同的方式来解释相互交流的信息。因此对信息的主观评价是风险交流
6、中的一个特殊问题。第五，诸如团体健康保健成本、员工赔偿金、环境伤害、产品责任及信用责任等对很多企业来说都是一些亟待解决的重要问题。互相告知各自的重要性是风险交流的主要目标之一。三、 其他利用合同的融资措施除了保险、套期保值这些比较常用的风险转移措施之外，还有一些基于合同的融资型风险转移形式。融资型风险转移与控制型风险转移最大的区别在于，控制型风险转移将承担损失的法律责任转移了出去，而融资型风险转移只是将损失的经济后果转移给他人承担，法律责任并没有转移，一旦接受方没有能力支付损失，损失最终还要由转移方支付。融资租赁合同就是一种融资型风险转移措施。在财产租赁合同中，出租人和承租人经常会就出租物的质
7、量责任、维修保养责任和损坏责任等问题发生纠纷。为了转移此类责任风险，出租人可以根据承租人的租赁要求和选择，出资向供货商购买租赁物，并租给承租人使用，承租人支付租金，并可在租赁期届满时，取得租赁物的所有权、续租或退租，这就是融资租赁合同。在这种情况下，出租人最主要的义务是为承租人融通资金，购买租赁物，对他而言，既取得了租赁财产的租金收入，又转移了租赁财产的损失责任风险。对承租人来说，虽然承担了风险，但可以从其他渠道取得资金以保证正常经营。四、 套期保值传统的风险管理主要针对纯粹风险，应用保险和控制型措施等进行风险控制与风险转移，但从20世纪末开始，风险管理开始越来越多地涉及金融风险管理，利用期权
8、、期货、远期与互换等衍生工具对金融风险进行套期保值。衍生工具是进行套期保值的主要手段，它是一种收益由其他金融工具的收益衍生而来的金融工具，它可以建立在实物资产，如农产品、金属以及能源等之上，也可以建立在金融资产，如股票、债券等之上。主要的衍生工具包括期权、期货合约、远期合约、互换等。1.期权期权是指在将来一定时间内以一定价格买卖特定商品的权利，它为期权的买方所拥有。2.远期合约远期合约指交易双方，即买方和卖方，达成一种协议，同意按照当日确定的某一价格在将来某一日期买卖某种资产。3.期货合约期货合约是一种标准化的远期合约，在期货交易所场内进行交易，服从逐日结算的程序，保证合约的损失方将款项及时支
9、付给对方。期货合约中商品或其他资产的规格、品质、数量、交货时间、地点都是确定的。4.互换及其他衍生金融工具期权、远期和期货构成了衍生金融工具市场的基本工具系统，但仍有许多混合型和变异型的衍生产品不可忽视，其中，运用最广泛的就是互换。互换合约是一种以特定的方式交换未来一系列现金流量的协议，它可看做是远期合约的一种组合。互换的标的资产可以是利率、汇率、权益、商品价格或其他指数。一般地，互换应用时间比远期和期货要长。除了互换之外，还有许多以期权、远期或期货为基本要素的混合型及变异型衍生产品。例如，一家公司可能选择买入一种期权合约，它的盈亏表现不依赖于基础性资产的运营状况，而取决于两种或两种以上资产中
10、运营状况较好或较差的那个表现，这种期权被称为可选择性期权合约。此外，有些类型的金融合约结合了一些其他类型金融合约的元素，它们被称作混合合约。五、 控制型风险管理措施的目标控制型风险管理措施是指在风险成本最低的条件下，所采取的防止或减少灾害事故发生以及所造成的经济及社会损失的行动。如针对房屋面临的火灾风险，安装烟雾报警器及自动喷淋系统；针对洪水风险，抬高建筑物的地基；它还包括那些加深企业内部员工对风险的理解和提高员工风险意识的方法。在风险成本最低的前提下，控制型风险管理措施的目标分为两种：一是降低事故的发生概率，二是将损失减小到最低限度。这两个目标都是为了改变组织的风险暴露状况，从而帮助组织回避
11、风险，减少损失，在风险发生时努力降低风险对组织的负面影响。链式过程遵循了“发生”、“发展”、“结果”的顺序。首先，控制损失根源着眼于损失发生的最根本原因，意在从损失的源头入手进行控制。如在建筑物建设时就增加其防火性能，在汽车设计时就考虑其必要的减震系统等。其次，除了损失根源之外，我们还可以减少已有的风险因素。如强调对可能受损的标的物进行持续检查，监督员工遵守安全规章制度等。最后，如果损失根源和风险因素都没有控制住，风险事故发生了，还可以做一项工作，就是减轻损失，如准备必要的器械和设备，现场快速有序的反应等。值得注意的是，上述所有工作都是在风险事故发生之前完成或设计好的，即便是最后一步，也是在事
12、先周密安排了的，甚至经过了一定的培训与演练。六、 理论基础控制型措施的理论基础经历了由单纯的工程性措施到工程性措施与非工程性措施整合的过程。最初人们只是从机械、工程的角度人手控制风险，后来逐渐发现，人为因素在风险的形成与发展过程中起着举足轻重的作用，对人的控制尤为重要。在这一过程中，许多理论为实践中的选择起到了指导思想的作用，其中比较重要的有工程性理论、多米诺理论以及能量释放理论。1.工程性理论工程性理论是早期的理论，它强调事故的机械危险和自然危险，认为风险是由机械和自然方面的原因造成的，对风险进行控制就要从这些角度入手。基于工程性理论的风险管理措施都与有形的工程技术设施相联系，手段比较直观、
13、效果也比较明显。由于最早的风险管理起源于工业生产，因此，最初对风险来源的判断也集中于工程与机械，忽视了人的因素在其中的作用。2.多米诺理论1959年，美国人海因里希对事故的因果关系、人与机械的相互作用、不安全行为的潜在原因等进行了研究，提出了“工业安全公理”。在此基础上，海因里希提出了经典的多米诺理论，他将这个理论应用于雇员伤害风险中，这也是最早的针对雇员事故的理论。多米诺理论指出，在五张骨牌中，第三张是最关键的。通过排除有形危险和消除员工的不安全行为，员工受伤的频率就会降低。与工程性理论相比，多米诺理论认识到最终伤害的发生不仅是工程性的原因造成的，人为因素起了很大作用。但也有批评指出，这一理
14、论过于强调人的作用。3.能量释放理论1970年，美国公路安全保险学会会长哈顿提出了一种能量破坏性释放理论。能量释放理论并没有从工程或非工程的角度考察控制型措施的出发点，而是着眼于风险事故的形式，它指出，大多数事故是由于能量的意外释放或危险材料（如有毒气体、粉尘等）导致的。表面上看，这些能量和危险物质的释放是由风险因素引起的，但究其根源，不外乎四个根本原因：（1）管理因素：与安全有关的管理目标；人员的录用方法、安全标准等；（2）人的因素：行为人的动机、能力、知识、训练、风险意识、对分配任务的态度、体力和智力状态等；（3）环境因素：工作环境中的温度、湿度、通风、照明等；（4）机械因素：机器的安全性
15、等。这四个因素可能会产生相互影响。控制风险的重点，是通过控制这四个根本原因，对能量进行限制及防止能量散逸。工程性理论和多米诺理论都只是强调损失控制的某个方面，但人与物质世界很难截然分开，人的行为影响了物质世界，物质因素又贯穿于人的行为之中。因此，能量这个因素更具有普遍性和综合性，能量释放更能够体现风险事故发生的本质。七、 项目概况（一）项目基本情况1、承办单位名称：xxx集团有限公司2、项目性质：新建3、项目建设地点：xxx（以选址意见书为准）4、项目联系人：江xx（二）主办单位基本情况公司在发展中始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引入先进研发设备，更新思想观念，依托优秀的人才、完善的信息、
16、现代科技技术等优势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和品牌发展。公司不断推动企业品牌建设，实施品牌战略，增强品牌意识，提升品牌管理能力，实现从产品服务经营向品牌经营转变。公司积极申报注册国家及本区域著名商标等，加强品牌策划与设计，丰富品牌内涵，不断提高自主品牌产品和服务市场份额。推进区域品牌建设，提高区域内企业影响力。经过多年的发展，公司拥有雄厚的技术实力，丰富的生产经营管理经验和可靠的产品质量保证体系，综合实力进一步增强。公司将继续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发。集团成立至今，始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进，以技术领先求发展的方针。展望未来，公
17、司将围绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台。（三）项目建设选址及用地规模本期项目选址位于xxx（以选址意见书为准），占地面积约95.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（四）项目总投资及资金构成本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资44379.85万元，其中：建设投资36511.28万元，占
18、项目总投资的82.27%；建设期利息502.36万元，占项目总投资的1.13%；流动资金7366.21万元，占项目总投资的16.60%。（五）项目资本金筹措方案项目总投资44379.85万元，根据资金筹措方案，xxx集团有限公司计划自筹资金（资本金）23875.27万元。（六）申请银行借款方案根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额20504.58万元。（七）项目预期经济效益规划目标1、项目达产年预期营业收入（SP）：77700.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：64884.46万元。3、项目达产年净利润（NP）：9355.73万元。4、财务内部收益率（FIRR）：16.00%。5
19、、全部投资回收期（Pt）：6.16年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：32630.17万元（产值）。（八）项目建设进度规划项目计划从可行性研究报告的编制到工程竣工验收、投产运营共需12个月的时间。八、 公司简介（一）公司基本信息1、公司名称：xxx集团有限公司2、法定代表人：江xx3、注册资本：1000万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2016-10-147、营业期限：2016-10-14至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司简介经过多年的发展，公司拥有雄厚的技术实力，丰富的生产经营管理经验和可
20、靠的产品质量保证体系，综合实力进一步增强。公司将继续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发。集团成立至今，始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进，以技术领先求发展的方针。展望未来，公司将围绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台。九、 项目经济效益（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年
21、装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期1年（12个月），运营期9年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入77700.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入50505.0054390.0066045.0077700.002增值税1716.221877.282360.452843.622.1销项
22、税6565.657070.708585.8510101.002.2进项税4849.435193.426225.407257.383税金及附加205.95225.28283.25341.233.1城建税120.14131.41165.23199.053.2教育费附加51.4956.3270.8185.313.3地方教育附加34.3237.5547.2156.87（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2843.62万元。（三）综合总成本费用估算本期项
23、目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用64884.46万元，其中：可变成本55606.12万元，固定成本9278.34万元。达产年项目经营成本61897.94万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费34399.3737045.484498
24、3.7952922.112工资及福利费2684.012684.012684.012684.013修理费1184.311184.311184.311184.314其他费用5107.515107.515107.515107.514.1其他制造费用358.45358.45358.45358.454.2其他管理费用393.31393.31393.31393.314.3其他营业费用4355.754355.754355.754355.755经营成本43375.2046021.3153959.6261897.946折旧费1957.321957.321957.321957.327摊销费24.4824.4824
25、.4824.488利息支出1004.721004.721004.721004.729总成本费用46361.7249007.8356946.1464884.469.1其中：固定成本9278.349278.349278.349278.349.2可变成本37083.3839729.4947667.8055606.12（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加341.23万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=124
26、74.31（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=12474.3125.00%=3118.58（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额12474.31万元，缴纳企业所得税3118.58万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=12474.31-3118.58=9355.73（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入50505.0054390.0066045.0077700.002税金及附加205.95225.28283.253
27、41.233总成本费用46361.7249007.8356946.1464884.464利润总额3937.335156.898815.6112474.315应纳所得税额3937.335156.898815.6112474.316所得税984.331289.222203.903118.587净利润2953.003867.676611.719355.738期初未分配利润0.002657.705872.8311236.099可供分配的利润2953.006525.3712484.5420591.8210法定盈余公积金295.30652.541248.452059.1811可供分配的利润2657.705
28、872.8311236.0918532.6412未分配利润2657.705872.8311236.0918532.6413息税前利润5926.387450.8312024.2316597.61（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=16.00%。本期项目投资财务内部收益率16.00%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按
29、设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=5445.72（万元）。以上计算结果表明，财务净现值5445.72万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.16年。本期项目全部投资回收期6.16年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明
30、项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0050505.0054390.0066045.0077700.001.1营业收入0.0050505.0054390.0066045.0077700.002现金流出36511.2848369.1946614.9060135.8463712.412.1建设投资36511.280.002.2流动资金4788.04368.315892.971473.242.3经营成本43375.2046021.3153959.6261897.942.4税金及附加205.9522
31、5.28283.25341.233所得税前净现金流量-36511.282135.817775.105909.1613987.594累计所得税前净现金流量-36511.28-34375.47-26600.37-20691.21-6703.625调整所得税1481.601862.713006.064149.406所得税后净现金流量-36511.281151.486485.883705.2610869.017累计所得税后净现金流量-36511.28-35359.80-28873.92-25168.66-14299.65计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：22.01%；2、项目投资财务内部
32、收益率（所得税后）：16.00%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=13%）：17493.91万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：5445.72万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.43年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.16年。（七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利
33、息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为16.52。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为15.39。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借
34、款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额20504.5820504.5820504.5820504.581.2当期还本付息502.361004.721004.721004.721004.721.2.1还本1.2.2付息502.361004.721004.721004.721004.721.3期末借款余额20504.5820504.5820504.5820504.5820504.582利息备付率16.523偿债备付率15.39（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入77700.00万元，综合总成本费用64884.46万元，
35、税金及附加341.23万元，净利润9355.73万元，财务内部收益率16.00%，财务净现值5445.72万元，全部投资回收期6.16年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。十、 投资计划（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（
36、二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资36511.28万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计32114.78万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为15863.57万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产
37、品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为15402.85万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为848.36万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为3629.58万元。（五）预备费本期项目预备费为766.92万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用15863.5715402.85848.3632114.781.1建筑工程费15863.5715863.571.2设备购置费15402.8515402.851.3安装工程费848.36848.362其他费用3629.
38、583629.582.1土地出让金1223.981223.983预备费766.92766.923.1基本预备费333.64333.643.2涨价预备费433.28433.284投资合计36511.28（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款20504.58万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息502.36万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息502.36502.360.001.1.1期初借款余额20504.581.1.2当期借款20504.5820504.580.001.1.3当期应计利息502.36502.360.
39、001.1.4期末借款余额20504.5820504.581.2其他融资费用1.3小计502.36502.360.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计502.36502.360.00（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细
40、测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为7366.21万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产34437.5837086.6345033.7652980.901.1应收账款15496.9216688.9920265.2023841.411.2存货12053.1512980.3215761.8118543.311.2.1原辅材料3615.943894.094728.545562.991.2.2燃料动力180.80194.70236.43278.151.2.3在产品5544.455970.947250.438529.921.2.4产成品2711.96292
41、0.573546.404172.241.3现金2755.012966.933602.704238.471.4预付账款4132.514450.405404.056357.712流动负债29649.5531930.2838772.4945614.692.1应付账款10673.8411494.9013958.1016421.292.2预收账款18975.7120435.3824814.3929193.403流动资金4788.045156.356261.287366.214流动资金增加4788.04368.311104.931104.935铺底流动资金10331.2811125.9913510.131
42、5894.27（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资44379.85万元，其中：建设投资36511.28万元，占项目总投资的82.27%；建设期利息502.36万元，占项目总投资的1.13%；流动资金7366.21万元，占项目总投资的16.60%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资44379.85100.00%1.1建设投资36511.2882.27%1.1.1工程费用32114.7872.36%1.1.1.1建筑工程费15863.5735.74%1.1.1.2设备购置费15402.8534.71%1.1.1.3安装工程费848.361.91%1.1.2工程建设其他费用3629.588.18%1.1.2.1土地出让金1223.982.76%1.1.2.2其他前期费用2405.605.42%1.2.3预备费766.921.73%1.2.3.1基本预备费333.640.75%1.2.3.2涨价预备费433.280.98%1.2建设期利息502.361.13%1.3流动资金7366.2116.60%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资44379.85万元，其中申请银行长期贷款20504.58万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资4437