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1、泓域咨询 /包装设备项目融资申请报告目录一、 项目名称及建设性质3二、 项目承办单位3三、 项目定位及建设理由3主要经济指标一览表4四、 项目选址原则5五、 优势分析（S）5六、 高级管理人员8七、 公司发展规划10八、 员工技能培训11九、 项目进度安排12项目实施进度计划一览表13十、 环境保护结论13十一、 建设投资估算14建设投资估算表15十二、 建设期利息16建设期利息估算表16十三、 流动资金17流动资金估算表18十四、 项目总投资19总投资及构成一览表19十五、 资金筹措与投资计划20项目投资计划与资金筹措一览表20十六、 经济评价财务测算21营业收入、税金及附加和增值税估算表2
2、1综合总成本费用估算表23利润及利润分配表25十七、 项目盈利能力分析25项目投资现金流量表27十八、 财务生存能力分析28十九、 偿债能力分析28借款还本付息计划表30二十、 经济评价结论30二十一、 项目招标范围31二十二、 项目风险对策31二十三、 项目总结33一、 项目名称及建设性质（一）项目名称包装设备项目（二）项目建设性质本项目属于新建项目二、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xxx投资管理公司（二）项目联系人董xx三、 项目定位及建设理由总体来看，“十三五”时期我省将向中高收入发展时期和工业化中后期阶段迈进，我省仍然处于大有作为的重要战略机遇期，但也面临诸多矛盾和严峻挑战，经济
3、社会发展突出表现为“六期融合”的阶段性特征，即迈向全面小康的决胜期、经济转型升级的关键期、区域开放融合的深化期、生态文明建设的提升期、全面深化改革的攻坚期、法治江西建设的推进期。全省上下务必适应新常态、把握新常态、引领新常态，保持战略定力，抓住用好机遇，应对风险挑战，不断开创发展新局面。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积66667.00约100.00亩1.1总建筑面积103751.251.2基底面积43333.551.3投资强度万元/亩311.432总投资万元43081.552.1建设投资万元31472.882.1.1工程费用万元27593.482.1.2其他费用万元3025.3
4、42.1.3预备费万元854.062.2建设期利息万元715.522.3流动资金万元10893.153资金筹措万元43081.553.1自筹资金万元28479.123.2银行贷款万元14602.434营业收入万元93000.00正常运营年份5总成本费用万元73784.416利润总额万元18765.077净利润万元14073.808所得税万元4691.279增值税万元3754.2710税金及附加万元450.5211纳税总额万元8896.0612工业增加值万元29756.1813盈亏平衡点万元30556.87产值14回收期年5.7515内部收益率24.27%所得税后16财务净现值万元26742.9
5、6所得税后四、 项目选址原则1、符合国家地区城市规划要求；2、满足项目对：原材料、能源、水和人力的供应；3、节约和效力原则；安全的原则；4、实事求是的原则；5、节约用地；6、注意环保（以人为本，减少对生态环境影响）。五、 优势分析（S）（一）自主研发优势公司在各个细分领域深入研究的同时，通过整合各平台优势，构建全产品系列，并不断进行产品结构升级，顺应行业一体化、集成创新的发展趋势。通过多年积累，公司产品性能处于国内领先水平。公司多年来坚持技术创新，不断改进和优化产品性能，实现产品结构升级。公司结合国内市场客户的个性化需求，不断升级技术，充分体现了公司的持续创新能力。在不断开发新产品的过程中，公
6、司已有多项产品均为国内领先水平。在注重新产品、新技术研发的同时，公司还十分重视自主知识产权的保护。（二）工艺和质量控制优势公司进口大量设备和检测设备，有效提高了精度、生产效率，为产品研发与确保产品质量奠定了坚实的基础。此外，公司是行业内较早通过ISO9001质量体系认证的企业之一，公司产品根据市场及客户需要通过了产品认证，表明公司产品不仅满足国内高端客户的要求，而且部分产品能够与国际标准接轨，能够跻身于国际市场竞争中。在日常生产中，公司严格按照质量体系管理要求，不断完善产品的研发、生产、检验、客户服务等流程，保证公司产品质量的稳定性。（三）产品种类齐全优势公司不仅能满足客户对标准化产品的需求，
7、而且能根据客户的个性化要求，定制生产规格、型号不同的产品。公司齐全的产品系列，完备的产品结构，能够为客户提供一站式服务。对公司来说，实现了对具有多种产品需求客户的资源共享，拓展了销售渠道，增加了客户粘性。公司产品价格与国外同类产品相比有较强性价比优势，在国内市场起到了逐步替代进口产品的作用。（四）营销网络及服务优势根据公司产品服务的特点、客户分布的地域特点，公司营销覆盖了华南、华东、华北及东北等下游客户较为集中的区域，并在欧美、日本、东南亚等国家和地区初步建立经销商网络，及时了解客户需求，为客户提供贴身服务，达到快速响应的效果。公司拥有一支行业经验丰富的销售团队，在各区域配备销售人员，建立从市
8、场调研、产品推广、客户管理、销售管理到客户服务的多维度销售网络体系。公司的服务覆盖产品服务整个生命周期，公司多名销售人员具有研发背景，可引导客户的技术需求并为其提供解决方案，为客户提供及时、深入的专业技术服务与支持。公司与经销商互利共赢，结成了长期战略合作伙伴关系，公司经销网络较为稳定，有利于深耕行业和区域市场，带动经销商共同成长。六、 高级管理人员1、公司设总裁一名，由董事会聘任或解聘。公司设副总裁若干名、财务总监一名，由董事会聘任或解聘。公司总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书为公司高级管理人员。2、本章程关于不得担任董事的情形、同时适用于高级管理人员。本章程关于勤勉义务的规定，同时适用于
9、高级管理人员。3、在公司控股股东、实际控制人单位担任除董事、监事以外其他职务的人员，不得担任公司的高级管理人员。4、总裁每届任期3年，总裁连聘可以连任。5、总裁对董事会负责，行使下列职权：（1）主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议，并向董事会报告工作；（2）组织实施公司年度经营计划和投资方案；（3）拟订公司内部管理机构设置方案；（4）拟订公司的基本管理制度；（5）制定公司的具体规章；（6）提请董事会聘任或者解聘公司副总裁、财务负责人；（7）决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员；（8）本章程或董事会授予的其他职权。总裁列席董事会会议。6、总裁应制订总裁工作细则
10、，报董事会批准后实施。7、总裁工作细则包括下列内容：（1）总裁会议召开的条件、程序和参加的人员；（2）总裁及其他高级管理人员各自具体的职责及其分工；（3）公司资金、资产运用，签订重大合同的权限，以及向董事会、监事会的报告制度；（4）董事会认为必要的其他事项。8、总裁可以在任期届满以前提出辞职。有关总裁辞职的具体程序和办法由总裁与公司之间的劳动合同规定。副总裁协助总裁工作，负责公司某一方面的生产经营管理工作。9、公司设董事会秘书，负责公司股东大会和董事会会议、监事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料管理，办理信息披露事务等事宜。董事会秘书应遵守法律、行政法规、部门规章及本章程的有关规定。董事会
11、秘书应制定董事会秘书工作细则，报董事会批准后实施。董事会秘书工作细则应包括董事会秘书任职资格、聘任程序、权力职责以及董事会认为必要的其他事项。10、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。七、 公司发展规划（一）战略目标与发展规划公司致力于为多产业的多领域客户提供高质量产品、技术服务与整体解决方案，为成为百亿级产业领军企业而努力奋斗。（二）措施及实施效果公司立足于本行业，以先进的技术和高品质的产品满足产品日益提升的质量标准和技术进步要求，为国内外生产商率先提供多种产品，为提升转换率和品质保证以及成本降低持续做出贡献，同时通过与产
12、业链优质客户紧密合作，为公司带来稳定的业务增长和持续的收益。公司通过产品和商业模式的不断创新以及与产业链企业深度融合，建立创新引领、合作共赢的模式，再造行业新格局。（三）未来规划采取的措施公司始终秉持提供性价比最优的产品和技术服务的理念，充分发挥公司在技术以及膜工艺技术的扎实基础及创新能力，为成为百亿级产业领军企业而努力奋斗。在近期的三至五年，公司聚焦于产业的研发、智能制造和销售，在消费升级带来的产业结构调整所需的领域积极布局。致力于为多产业的多领域客户提供中高端技术服务与整体解决方案。在未来的五至十年，以蓬勃发展的中国市场为核心，利用中国“一带一路”发展机遇，利用独立创新、联合开发、并购和收
13、购等多种方法，掌握国际领先的技术，使得公司真正成为国际领先的创新型企业。八、 员工技能培训1、为了得到文化技术素质较高、操作熟练的操作人员和技术人员，必须高度重视对人员的培训工作，这是提高企业效益、保证安全生产的重要手段，也是提高企业管理水平和保证经济效益的重要环节，因此，项目建设单位应选择国内外同类型生产设备对操作技术人员进行培训，使其在上岗前熟悉操作，以保证设备顺利开车及安全生产。2、人员培训工作在设备安装前完成，以便操作人员能在设备安装阶段熟悉现场配置和生产工艺流程，并作好单机试车、联动试车和投料试车的各项准备工作。项目人员的培训工作考虑在国内相似工厂进行。3、项目建设单位将对新增各类人
14、员必须进行岗前培训和岗位技能培训，上岗人员需经所应聘岗位和职责范围进行应知应会考试，合格后方可上岗。4、新增员工在上岗前，由项目建设单位培训部门按岗位职责范围，统一组织进行岗前培训，届时聘请劳动就业局讲授中华人民共和国劳动法，请消防部门和电力部门讲授安全操作知识，同时加强公司经营理念综合培训，教育员工爱岗敬业，遵纪守法。5、本期工程项目需进行培训的人员主要包括技术人员、生产操作人员和设备维修人员；新增人员岗前培训采用集中授课，统一考核的方式，其培训内容及程序入厂军训企业文化（管理制度）培训法制培训消防、安全培训技术理论培训（设备操作程序及原理、加工工艺、检测方法、设备维修与保养，各种原材料、辅
15、料、备品零部件的识别及使用方法）ISO9000质量管理体系培训考试、考核。6、项目建设单位将定期对全体员工进行法律法规的宣传教育，做到教育有计划、考核有标准、培训制度化，不断提高员工的业务素质，为企业的发展奠定良好的人力资源基础。九、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx投资管理公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备
16、订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十、 环境保护结论本项目符合国家产业政策，符合宜规划要求，项目所在区域环境质量良好，项目在运营过程应严格遵守国家和地方的有关环保法规，采取切实可行的环境保护措施，各项污染物都能达标排放，将环境管理纳入日常生产管理渠道，项目正常运营对周围环境产生的影响较小，不会引起区域环境质量的改变，从环境影响角度考虑，本评价认为该项目建设是可行的。二级环境保护标题建议1、定期检修高噪声设备，保证设备正常运行，降低对周围环境声噪声的影响；2、加强企业管理，规范操作，减少污染，节约资源；3、严格落实环保投资，保证及时足额到位，专
17、款专用；4、严格落实评价提出的污染物治理措施，将项目污染物对周围环境的影响降至最低。十一、 建设投资估算本期项目建设投资31472.88万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计27593.48万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为13365.03万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必
18、要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为13302.46万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为925.99万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为3025.34万元。（三）预备费本期项目预备费为854.06万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用13365.0313302.46925.9927593.481.1建筑工程费13365.0313365.031.2设备购置费13302.4613302.461.3安装工程费925.99925.992其他费用3025.343025.342.1土地出让金1045.111045.113预备费85
19、4.06854.063.1基本预备费488.24488.243.2涨价预备费365.82365.824投资合计31472.88十二、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款14602.43万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息715.52万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息715.52178.88536.641.1.1期初借款余额7301.2151.1.2当期借款14602.437301.227301.221.1.3当期应计利息715.52178.88536.641.1.4期末借款余额7301.21514602.431
20、.2其他融资费用1.3小计715.52178.88536.642债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计715.52178.88536.64十三、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为108
21、93.15万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0043087.3549242.6961553.361.1应收账款0.0019389.3122159.2127699.011.2存货0.0015080.5817234.9421543.681.2.1原辅材料0.004524.175170.486463.101.2.2燃料动力0.00226.21258.53323.161.2.3在产品0.006937.067928.079910.091.2.4产成品0.003393.133877.864847.331.3现金0.003446.993939.424924.2
22、71.4预付账款0.005170.485909.127386.402流动负债0.0035462.1540528.1750660.212.1应付账款0.0012766.3814590.1418237.682.2预收账款0.0022695.7725938.0232422.533流动资金0.007625.208714.5210893.154流动资金增加0.007625.201089.322178.635铺底流动资金0.0012926.2114772.8118466.01十四、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资43081.55万元，其中：建设投资
23、31472.88万元，占项目总投资的73.05%；建设期利息715.52万元，占项目总投资的1.66%；流动资金10893.15万元，占项目总投资的25.28%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资43081.55100.00%1.1建设投资31472.8873.05%1.1.1工程费用27593.4864.05%1.1.1.1建筑工程费13365.0331.02%1.1.1.2设备购置费13302.4630.88%1.1.1.3安装工程费925.992.15%1.1.2工程建设其他费用3025.347.02%1.1.2.1土地出让金1045.112.43%1.1.2.
24、2其他前期费用1980.234.60%1.2.3预备费854.061.98%1.2.3.1基本预备费488.241.13%1.2.3.2涨价预备费365.820.85%1.2建设期利息715.521.66%1.3流动资金10893.1525.28%十五、 资金筹措与投资计划本期项目总投资43081.55万元，其中申请银行长期贷款14602.43万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资43081.55100.00%1.1建设投资31472.8873.05%1.2建设期利息715.521.66%1.3流动资金10893.1525.28%2
25、资金筹措43081.55100.00%2.1项目资本金28479.1266.11%2.1.1用于建设投资16870.4539.16%2.1.2用于建设期利息715.521.66%2.1.3用于流动资金10893.1525.28%2.2债务资金14602.4333.89%2.2.1用于建设投资14602.4333.89%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十六、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入93000.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第
26、3年第4年第5年1营业收入0.0065100.0074400.0093000.002增值税0.002920.403337.603754.272.1销项税0.008463.009672.0012090.002.2进项税0.005542.606334.408335.733税金及附加0.00350.45400.51450.523.1城建税0.00204.43233.63262.803.2教育费附加0.0087.61100.13112.633.3地方教育附加0.0058.4166.7575.09（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关
27、规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=3754.27万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用73784.41万元，其中：可变成本64381.16万元，固定成本9403.25万元。达产年项目经营成本71343.40万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表
28、所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0042635.3848726.1560907.692工资及福利费0.003473.473473.473473.473修理费0.00871.84871.84871.844其他费用0.006090.406090.406090.404.1其他制造费用0.00476.49476.49476.494.2其他管理费用0.00573.95573.95573.954.3其他营业费用0.005039.965039.965039.965经营成本0.0053071.0959161.8671343.406折旧费0.0017
29、04.591704.591704.597摊销费0.0020.9020.9020.908利息支出0.00715.52715.52715.529总成本费用0.0055512.1061602.8773784.419.1其中：固定成本0.009403.259403.259403.259.2可变成本0.0046108.8552199.6264381.16（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加450.52万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-
30、综合总成本费用-税金及附加=18765.07（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=18765.0725.00%=4691.27（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额18765.07万元，缴纳企业所得税4691.27万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=18765.07-4691.27=14073.80（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0065100.0074400.0093000.002税金及附加0.003
31、50.45400.51450.523总成本费用0.0055512.1061602.8773784.414利润总额0.009237.4512396.6218765.075应纳所得税额0.009237.4512396.6218765.076所得税0.002309.363099.164691.277净利润0.006928.099297.4614073.808期初未分配利润0.000.006235.2813979.479可供分配的利润0.006928.0915532.7428053.2710法定盈余公积金0.00692.811553.272805.3311可供分配的利润0.006235.2813979
32、.4725247.9412未分配利润0.006235.2813979.4725247.9413息税前利润0.0012262.3316211.3024171.86十七、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=24.27%。本期项目投资财务内部收益率24.27%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折
33、现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=26742.96（万元）。以上计算结果表明，财务净现值26742.96万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.75年。本期项目全部投资回收期5.75年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目
34、的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0065100.0074400.0093000.001.1营业收入0.000.0065100.0074400.0093000.002现金流出15736.4415736.4461046.7460651.6981597.752.1建设投资15736.4415736.442.2流动资金0.007625.201089.329803.832.3经营成本0.0053071.0959161.8671343.402.4税金及附加0.00350.45400.51450.
35、523所得税前净现金流量-15736.44-15736.444053.2613748.3111402.254累计所得税前净现金流量-15736.44-31472.88-27419.62-13671.31-2269.065调整所得税0.003065.584052.826042.976所得税后净现金流量-15736.44-15736.441743.9010649.156710.987累计所得税后净现金流量-15736.44-31472.88-29728.98-19079.83-12368.85计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：32.80%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：24
36、.27%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=10%）：46330.61万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=10%）：26742.96万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.11年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.75年。十八、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。十九、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”
37、的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为33.78。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应
38、还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为29.64。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额7301.21514602.4314602.4314602.431.2当期还本付息178.881252.16715.52715.52715.521.2.1还本1.2.2付息178.881252.16715.52715.52715.
39、521.3期末借款余额7301.21514602.4314602.4314602.4314602.432利息备付率33.783偿债备付率29.64二十、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入93000.00万元，综合总成本费用73784.41万元，税金及附加450.52万元，净利润14073.80万元，财务内部收益率24.27%，财务净现值26742.96万元，全部投资回收期5.75年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二十一、 项目招标范围本项目对工程的勘察、施工及重要设备、材料等采取招标方式
40、确定，设计、监理不采用招标方式。由业主按国家招标法及有关规定采用公开招标形式确定施工单位，采用邀标形式确定勘察设计单位和监理单位。二十二、 项目风险对策（一）加强项目建设及运营管理本项目的建设采用招标方式选择工程设计承包商，在保证建设质量的同时，努力降低建设投资和设备采购成本。项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低项目造价。建成投入运营后，加强管理降低生产成本，构成较大的价格变动空间，以增强企业的市场竞争能力。（二）采取多元化融资方式选择多种筹集建设资金的渠道，紧紧抓住国家鼓励和支持行业发展的大好机遇，积极争取政府资金的支持和吸收社会其他资金投入，尽可能的降低债务投资的比例，从而从根本上降低偿债压力和风险。（三）政策风险对策为应对所得税优惠、出口退税政策调整的风险，公司一方面应抓住时机，加大力度实现销售和收入，加快回收投资。另一方