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1、氨酸法复合肥生产系统节能技术改造项目财务表1.1 附表附表1：建设投资估算表附表2：流动资金估算表附表3：投资计划与资金筹措表附表4：生产成本估算表附表5：固定资产折旧估算表附表6：无形资产和其他资产摊销估算表附表7：总成本费用表附表8：节约效益估算表附表9：利润与利润分配表附表10：项目投资现金流量表附表11：项目资本金现金流量表附表12：借款还本付息表附表13：敏感性分析表附表14：财务评价指标汇总表附表1 建设投资估算表（单位:万元）序号工程或费用名称建筑工程设备购置安装工程其他费用合计一第一部分 工程费用1建安工程466.1466.12锅炉78.58.086.53氨酸法造粒工艺设备23
2、80.7238.12618.84环保设备34.93.538.45氨站629.462.9692.36变压器更新31.83.235.07工器具购置费47.347.3第一部分费用合计466.13202.6315.73984.4二第二部分 其他费用1建设单位管理费累进制50.850.82工程勘察费（一）1.039.839.83设计费累进制135.8135.84工程建设监理费累进制101.8101.85环评投资估算10.010.06招标代理费（一）5.521.921.97施工图审核费（一）212.012.08竣工图编制费（2.3）8%10.910.99决算审核费（一）519.919.910前期工作费估算
3、15.015.011临时设施（一）1.0%39.839.812卫生费（一）0.3%12.012.013生产准备费231人1000元60%13.913.914联合试运转费设备1.548.048.0第二部分费用合计531.6531.6第一、二部分费用合计466.13202.6315.7531.64516.0三基本预备费451.6451.6静态投资466.13202.6315.7983.24967.6四建设期利息118.8118.8建设投资（固定资产投资）466.13202.6315.71102.05086.4五铺底流动资金52.252.2项目总投资466.13202.6315.71154.2513
4、8.6附表2 流动资金估算表（单位:万元）序号项目最低周转天数周转次数第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年第13年第14年第15年第16年第17年生产负荷100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1流动资产174.0174.0174.0174.0174.0174.0174.0174.0174.0174.0174.0174.0174.0174.0174.01.1应收账款30 12 171.4171.4171.4171.4171.4171.4171.4171.4171.4171.4171.4
5、171.4171.4171.4171.41.2存货2.12.12.12.12.12.12.12.12.12.12.12.12.12.12.11.2.1原、辅材料30 12.0 1.2.2燃料10 36 1.2.3在产品3 120 0.40.40.40.40.40.40.40.40.40.40.40.40.40.40.41.2.4产成品5 72 1.71.71.71.71.71.71.71.71.71.71.71.71.71.71.71.3现金15 24 0.50.50.50.50.50.50.50.50.50.50.50.50.50.50.51.4预付账款10 36 2.流动负债2.1应付账款
6、30 12 2.2预收账款10 36 3.流动资金（1-2）174.0174.0174.0174.0174.0174.0174.0174.0174.0174.0174.0174.0174.0174.0174.04.流动资金本年增加额174.00.00.05流动资金贷款121.8121.8121.8121.8121.8121.8121.8121.8121.8121.8121.8121.8121.8121.8121.86流动资金贷款利息6.56.56.56.56.56.56.56.56.56.56.56.56.56.56.5附表3 投资计划与资金筹措表（单位：万元）序号项目年份合计第1年第2年第3
7、年第4年第5年第6年备注1总投资5138.60 1987.04 3099.35 52.21 1.1静态投资4967.59 1987.04 2980.55 1.2建设期利息118.80 0.00 118.80 1.3铺底流动资金52.21 52.21 2资金筹措5138.60 1987.04 3099.35 52.21 2.1企业自筹资金3138.60 1987.04 1099.35 52.21 其中：用于建设投资2967.59 1987.04 980.55 用于铺底流动资金52.21 52.21 用于建设期利息118.80 118.80 2.2银行贷款2000.00 2000.00 其中：用于
8、建设投资2000.00 2000.00 附表4 生产成本估算表（单位：万元）序号项 目单位单 价（元）年消耗量达产年成本（万元）1主要原辅材料小计1.11.22燃料及动力2.1电万千瓦小时小计3工资及福利费27810 411.1 4制造费用4.1折旧费272.5 4.2修理费40.9 4.3摊销费53.2 小计366.6 合计377.7 附表5 固定资产折旧估算表（单位：万元）序号项目折旧率(%)第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年第13年第14年第15年第16年第17年1房屋，建筑物1.1原值466.11.2折旧费2.71 12.712.712.712.712.
9、712.712.712.712.712.712.712.712.712.712.71.3净值453.5440.8428.2415.5402.9390.2377.6364.9352.3339.6327.0314.3301.6289.0276.32机器设备2.1原值3202.62.2折旧费6.33 202.8202.8202.8202.8202.8202.8202.8202.8202.8202.8202.8202.8202.8202.8202.82.3净值2999.82797.02594.12391.32188.51985.61782.81580.01377.11174.3971.5768.656
10、5.8363.0160.13基本预备费和贷款利息3.1原值570.43.2折旧费10.00 57.057.057.057.057.057.057.057.057.057.03.3净值513.4456.3399.3342.2285.2228.2171.1114.157.00.04固定资产合计4.1原值4239.14.2折旧费272.5272.5272.5272.5272.5272.5272.5272.5272.5272.5215.5215.5215.5215.5215.54.3净值3966.63694.13421.63149.02876.52604.02331.52058.91786.41513
11、.91298.41082.9867.4652.0436.5附表6 无形资产和其他资产摊销估算表（单位：万元）序号项目 年份 摊销年限第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年第13年第14年第15年第16年第17年1无形资产1.1原值1.2摊销费50 1.3净值 2其他资产2.1原值531.6 2.2摊销费10 53.2 53.2 53.2 53.2 53.2 53.2 53.2 53.2 53.2 53.2 2.3净值 478.4 425.3 372.1 318.9 265.8 212.6 159.5 106.3 53.2 0.0 3无形资产和其他资产合计3.1原值5
12、31.6 3.2摊销费53.2 53.2 53.2 53.2 53.2 53.2 53.2 53.2 53.2 53.2 3.3 净值 478.4 425.3 372.1 318.9 265.8 212.6 159.5 106.3 53.2 0.0 附表7 总成本费用表（单位：万元）序号项目第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年第13年第14年第15年第16年第17年合计生产期年平均生产负荷100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1 原辅材料2 燃料及动力3 工资及福利费11.1 11.
13、1 11.1 11.1 11.1 11.1 11.1 11.1 11.1 11.1 11.1 11.1 11.1 11.1 11.1 166.9 11.1 4 折旧费272.5 272.5 272.5 272.5 272.5 272.5 272.5 272.5 272.5 272.5 272.5 272.5 272.5 272.5 272.5 4087.9 272.5 5 修理费40.9 40.9 40.9 40.9 40.9 40.9 40.9 40.9 40.9 40.9 40.9 40.9 40.9 40.9 40.9 613.2 40.9 6 摊销费53.2 53.2 53.2 53.
14、2 53.2 53.2 53.2 53.2 53.2 53.2 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 531.6 35.4 7 财务费用125.3 101.5 77.7 54.0 30.2 6.5 6.5 6.5 6.5 6.5 6.5 6.5 6.5 6.5 6.5 453.4 30.2 8 其他费用（办公等）70.0 70.0 70.0 70.0 70.0 70.0 70.0 70.0 70.0 70.0 70.0 70.0 70.0 70.0 70.0 1050.0 70.0 9 总成本费用573.0 549.2 525.4 501.7 477.9 454.2 454.2 454.2
15、454.2 454.2 401.0 401.0 401.0 401.0 401.0 6902.9 460.2 9.1 其中：固定成本561.8 538.1 514.3 490.5 466.8 443.0 443.0 443.0 443.0 443.0 389.9 389.9 389.9 389.9 389.9 6736.0 449.1 9.2 可变成本 11.1 11.1 11.1 11.1 11.1 11.1 11.1 11.1 11.1 11.1 11.1 11.1 11.1 11.1 11.1 166.9 11.1 10 经营成本122.0 122.0 122.0 122.0 122.0
16、 122.0 122.0 122.0 122.0 122.0 122.0 122.0 122.0 122.0 122.0 1830.0 122.0 盈亏平衡点：21.95%附表8节约效益估算表（单位:万元）序号项目年份单位第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年第13年第14年第15年第16年第17年生产负荷100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1节约标煤的效益1.1单价元/吨6026026026026026026026026026026026026026026021.2节约数量吨916
17、0.079160.079160.079160.079160.079160.079160.079160.079160.079160.079160.079160.079160.079160.079160.071.3节约效益总计万元551.44551.44551.44551.44551.44551.44551.44551.44551.44551.44551.44551.44551.44551.44551.442销售税金及附加万元2.1城市维护建设税万元2.2教育费附加万元3增值税万元3.1销项税万元3.2进项税万元附表9 利润与利润分配表（单位：万元）序号项目第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9
18、年第10年第11年第12年第13年第14年第15年第16年第17年合计生产年平均生产负荷100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1销售收入2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 30860.0 2057.3 2销售税金及附加3增值税4总成本费用573.0 549.2 525.4 501.7 477.9 454.2 454.2 454.2 454.2
19、 454.2 401.0 401.0 401.0 401.0 401.0 6902.9 460.2 5补贴收入6利润总额（12345）1484.4 1508.1 1531.9 1555.7 1579.4 1603.2 1603.2 1603.2 1603.2 1603.2 1656.3 1656.3 1656.3 1656.3 1656.3 23957.1 1597.1 7弥补以前年度亏损8应纳税所得额（67）1484.4 1508.1 1531.9 1555.7 1579.4 1603.2 1603.2 1603.2 1603.2 1603.2 1656.3 1656.3 1656.3 16
20、56.3 1656.3 23957.1 1597.1 9所得税 371.1 377.0 383.0 388.9 394.9 400.8 400.8 400.8 400.8 400.8 414.1 414.1 414.1 414.1 414.1 5989.3 399.3 10净利润（89）1113.3 1131.1 1148.9 1166.7 1184.6 1202.4 1202.4 1202.4 1202.4 1202.4 1242.3 1242.3 1242.3 1242.3 1242.3 17967.8 1197.9 11期初未分配利润12可供分配的利润（1011）1113.3 1131.
21、1 1148.9 1166.7 1184.6 1202.4 1202.4 1202.4 1202.4 1202.4 1242.3 1242.3 1242.3 1242.3 1242.3 17967.8 1197.9 13提取法定盈余公积金（10）111.3 113.1 114.9 116.7 118.5 120.2 120.2 120.2 120.2 120.2 124.2 124.2 124.2 124.2 124.2 1796.8 119.8 14可供投资者分配的利润（1213）1002.0 1018.0 1034.0 1050.1 1066.1 1082.1 1082.1 1082.1
22、1082.1 1082.1 1118.0 1118.0 1118.0 1118.0 1118.0 16171.1 1078.1 15提取任意盈余公积金16各投资方利润分配17未分配利润（141516）1002.0 1018.0 1034.0 1050.1 1066.1 1082.1 1082.1 1082.1 1082.1 1082.1 1118.0 1118.0 1118.0 1118.0 1118.0 16171.1 1078.1 18税费总额371.1 377.0 383.0 388.9 394.9 400.8 400.8 400.8 400.8 400.8 414.1 414.1 41
23、4.1 414.1 414.1 5989.3 399.3 19息税前利润(利润总额+利息支出)1609.7 1609.7 1609.7 1609.7 1609.7 1609.7 1609.7 1609.7 1609.7 1609.7 1662.8 1662.8 1662.8 1662.8 1662.8 24410.6 1627.4 20息税折旧摊销前利润（息税前利润折旧摊销）1935.3 1935.3 1935.3 1935.3 1935.3 1935.3 1935.3 1935.3 1935.3 1935.3 1935.3 1935.3 1935.3 1935.3 1935.3 29030.
24、0 1935.3 总投资收益率：31.7% 资本金净利润率：38.2%附表10 项目投资现金流量表（单位：万元）序号项目 年份第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年第13年第14年第15年第16年第17年生产负荷100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1现金流入2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 30860.0 2057.3 1.1
25、产品销售收入2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 30860.0 2057.3 1.2补贴收入1.2回收固定资产余值0.0 1.3回收无形和递延资产余值0.0 1.4回收流动资金0.0 2现金流出1987.0 2980.6 296.0 122.0 122.0 122.0 122.0 122.0 122.0 122.0 122.0 122.0 122.0 122.0 122.0 1830.0 122.0 2.1建设投资1987.0 2980.6 2.2流
26、动资金174.0 0.0 0.0 2.3经营成本122.0 122.0 122.0 122.0 122.0 122.0 122.0 122.0 122.0 122.0 122.0 122.0 122.0 1830.0 122.0 2.4销售税金及附加0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 2.5增值税0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 3.0所得税前净现金流量-1987.0 -2980.6 1761.3 1935.3 1935.3
27、1935.3 1935.3 1935.3 1935.3 1935.3 1935.3 1935.3 1935.3 1935.3 1935.3 29030.0 1935.3 4.0累计所得税前净现金流量-1987.0 -4967.6 -3206.3 -1271.0 664.4 2599.7 4535.0 6470.4 8405.7 10341.0 12276.4 14211.7 16147.0 18082.4 20017.7 49047.7 50983.0 5.0所得税371.1 377.0 383.0 388.9 394.9 400.8 400.8 400.8 400.8 400.8 414.1
28、 414.1 414.1 5989.3 399.3 6.0所得税后净现金流量-1987.0 -2980.6 1390.2 1558.3 1552.4 1546.4 1540.5 1534.5 1534.5 1534.5 1534.5 1534.5 1521.2 1521.2 1521.2 23040.7 1536.0 7.0累计所得税后净现金流量-1987.0 -4967.6 -3577.4 -2019.1 -466.7 1079.7 2620.2 4154.7 5689.2 7223.8 8758.3 10292.8 11814.1 13335.3 14856.6 37897.3 39433
29、.3 计算指标：财务内部收益率：35.4% 财务净现值（ic=9%)：15489万元投资回收期：4.7年附表11 项目资本金现金流量表（单位：万元）序号项目 年份第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年第13年第14年第15年第16年第17年生产负荷100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1现金流入2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3
30、30860.0 2057.3 1.1产品销售收入2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 2057.3 30860.0 2057.3 1.2补贴收入1.2回收固定资产余值1.3回收无形和递延资产余值1.4回收流动资金2现金流出1987.0 1099.4 640.8 617.0 593.3 569.5 545.8 122.0 122.0 122.0 122.0 122.0 122.0 122.0 122.0 1830.0 122.0 2.1项目资本金1987.0 1099.4 2.2借款本金偿还400.0 400.0 400.0 400.0 2.3借款利息支出118.8 95.0 71.3 47.5 2.4