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1、租赁装备世界租赁装备世界,使用创造价值使用创造价值工程机械融资租赁实务与案例分析工程机械融资租赁实务与案例分析LEASINGE目录目录?一、工程机械产品分类和相关企业一、工程机械产品分类和相关企业?二、工程机械融资租赁业务流程二、工程机械融资租赁业务流程?三、工程机械融资租赁业务具体操作三、工程机械融资租赁业务具体操作?四、工程机械融资租赁常见风险四、工程机械融资租赁常见风险?五、案例分析五、案例分析LEASINGE一、工程机械产品分类和相关企业一、工程机械产品分类和相关企业?1.1.工程机械产品分类、折旧工程机械产品分类、折旧?2.2.工程机械国内外主要企业工程机械国内外主要企业?3.3.工
2、程机械客户状况和需求趋势工程机械客户状况和需求趋势LEASINGE1.1.工程机械产品分类、折旧工程机械产品分类、折旧LEASINGE主要类别主要类别主要产品主要产品主要品牌主要品牌混凝土机械混凝土搅拌机、混凝土搅拌站、混凝土搅拌楼、配料机、混凝土搅拌输送车、拖式混凝土泵、臂架式混凝土泵车、混凝土振动器、散装水泥运输车、混凝土制品机械、混凝土布料杆工程起重机械汽车起重机、塔式起重机、履带式起重机、卷扬机、施工升降机、随车起重机湖南浦沅铲土运输机械液压履带推土机、液压履带装载机、自行式轮胎铲运机、拖式铲运机、自行式平地机挖掘机械履带式单斗液压挖掘机、轮胎式单斗液压挖掘机、挖掘装载机、多斗挖沟机、
3、电动斗轮挖掘机湖南山河智能机动工业车辆叉车、搬运车压实机械静碾压路机、振动压路机、轮胎压路机、冲击式压路机、夯实机路面机械稳定土拌和机、稳定土拌和设备、沥青混凝土搅拌设备、沥青混凝土摊铺机、沥青乳化设备、沥青路面再生设备、混凝土摊铺机、混凝土路面切缝机、混凝土路面抹光机、路面养护车、路面铣刨机安徽星马、辽宁海诺/搅拌车；中联重科、戴纳派克（德玛格）/摊铺机桩工机械柴油打桩机、液压打桩机、震动桩锤、静力压桩机、螺旋式钻孔机、潜水钻孔机、地下连续墙成槽机、旋挖钻机、软地基加固机械LEASINGE序号序号设备类别设备类别折旧年限折旧年限/年年序号序号设备类别设备类别折旧年限折旧年限/年年1塔式起重机
4、10-1414载重汽车82施工升降机1215自卸汽车83卷扬机1016机动翻斗车64混凝土搅拌机1017传送带运输机125混凝土搅拌站1018挖掘机126散装水泥车919履带式推土机117混凝土搅拌运输车820平地机118混凝土输送泵车821压路机119混凝土输送泵922沥青混凝土摊铺机1010灰浆输送泵923柴油打桩机1211履带式起重机1024震动打桩机912轮胎式起重机1225静力压桩机1113汽车式起重机112.(1)2.(1)国内工程机械企业国内工程机械企业LEASINGE厂商名称厂商名称主要产品主要产品上市上市（有（有/无）无）厂商租赁公厂商租赁公司（有司（有/无）无）徐工集团（徐
5、州）压实机械、起重机械、路面机械、混凝土机械、铲运机械/工程起重机械、筑路机械、路面及养护机械、压实机械、铲土运输机械、挖掘机械、高空消防设备、特种专用车辆、专用底盘、载重汽车等主机和工程机械基础零部件产品。有（000425）有三一重工（长沙）建筑机械、筑路机械、起重机械等26大类200多个品种，主导产品有混凝土输送泵、混凝土输送泵车、混凝土搅拌站、沥青搅拌站、压路机、摊铺机、平地机、履带起重机、汽车起重机、港口机械等。有（600031）有柳工机械（广西柳州）轮式装载机、履带式液压挖掘机、路面机械（压路机、平地机、摊铺机、铣刨机等）、小型工程机械（滑移装载机、挖掘装载机等）、叉车、起重机、推土
6、机、混凝土机械等。有（000528）有中联重科（长沙）混凝土机械、工程起重机械、城市环卫机械、建筑起重机械、路面施工养护机械、基础施工机械、土方机械、专用车辆、液压元器件、工程机械薄板覆盖件、消防设备、专用车桥等有（000157）有山推股份（山东）中国生产、销售铲土运输机械、道路机械、建筑机械、工业车辆等工程机械系列产品及零部件有（000680）有(2)(2)国外工程机械厂商国外工程机械厂商世界工程机械的发展趋势引人注目，目前卡特彼勒、小松、特雷克斯、约翰笛尔、沃尔沃、利渤海尔、日里建机、凯斯纽荷兰（CNH）、英格索兰、山特维克矿山和久保田等大型跨国制造公司已控制了全球工程机械80%的份额。其
7、中全球市场份额超过10%的卡特彼勒（23.19%），销售额达到204亿美圆。LEASINGELEASINGE厂商名称厂商名称主要产品主要产品卡特彼勒（卡特彼勒（CATCAT）世界上最大的工程机械和矿山设备生产厂家、燃气发动机和工业用燃气轮机。日立（日立（HITACHIHITACHI）建筑机械、运输机械及其他机械设备的制造、销售和服务。小小松松（KOMATSUKOMATSU）矿业设备：大型推土机、大型自卸车、大型挖掘机、大型平地机、大型轮式装载机一般建设：推土机、自卸车、挖掘机、平地机、轮式装载机特殊用途：微型挖掘机、小型装载机、挖掘装载机、滑移式装载机其他设备：起重机、移动式破碎机、压实设备。
8、住友（住友（SUMITOMOSUMITOMO）液压挖掘机、沥青摊铺机、废品再利用机械等。3.3.工程机械客户状况和需求趋势工程机械客户状况和需求趋势?承租人大都为自然人和中小企业，银行门槛高?工程机械企业采用厂商销售模式的局限性?当前的信贷紧缩成为制约工程机械发展主因?融资租赁已成为异于银行的一大融资渠道LEASINGE二、工程机械融资租赁业务流程二、工程机械融资租赁业务流程业务流程业务流程融资租赁业务申请融资租赁业务申请融资租赁业务受理融资租赁业务受理承租人信用调查承租人信用调查承租人信用评审承租人信用评审合同签定合同签定供应商发货供应商发货确定租赁物起租日期确定租赁物起租日期融资租赁业务监
9、督融资租赁业务监督租赁物回收租赁物回收合同期满租赁物处理合同期满租赁物处理租赁物再制造再流通租赁物再制造再流通LEASINGE三、工程机械融资租赁业务具体操作三、工程机械融资租赁业务具体操作1.业务来源和谈判2.融资租赁方案设计3.承租人信用调查4.融资租赁业务评审5.融资租赁合同LEASINGE1 1业务来源和谈判业务来源和谈判?（1）资料准备融资租赁合同、产品买卖合同、保险资料、租金支付表和其他有关资料?（2）知识准备?（3)谈判辅助LEASINGE2 2融资租赁方案设计融资租赁方案设计出租人在保证自己风险承受能力的范围内，为承租人设计出合适的租金偿还方案，从源头上降低承租人逾期的可能性。
10、?承租人实际平均收入和实际平均支出承租人实际平均收入和实际平均支出?区域经济发展水平和区域文化?区域的行业发展水平?估算承租人净收入?估算承租人平均净支出?承租人为自然人租金偿还能力的评定(0.8原则)?坚持原则的同时实现融资租赁方案灵活多变LEASINGE方案举例方案举例?租赁标的：设备。?设备售价：人民币元。?融资金额：人民币元，融资比例为。?租赁利率：人民银行公布的同期贷款利率上浮一定比例。?租赁手续费：租赁年初收取租赁总额一定比例的手续费。?租赁保证金：承租人向出租人提供租赁项目还款保证金。?租赁期限：根据设备情况及承租人的偿还能力，设定项目期限?租金支付方式：根据租赁项目及承租人的现
11、金流情况，商定租金偿还方式，可按月、按季度、按半年或按年等支付方式。?租赁物保险：由承租人出资投保，保险第一受益人为租赁公司，保险年限需覆盖租赁年限，投保比率不得低于年度未还贷款本金的120。?担保：提供租赁公司认可的还款保证，可采取多种担保方式，如提供第三方担保人，提供抵、质押物等。LEASINGE3 3 承租人信用承租人信用调查调查承租人承租人为自然为自然人人（1 1）融资租赁方案和租赁）融资租赁方案和租赁物物（2 2）承租人）承租人基本情基本情况况（3 3）承租人）承租人财财产产情情况况（4 4）承租人）承租人偿还偿还租租金能力金能力（5 5）承租人）承租人所在地所在地与租赁与租赁物物相
12、关相关联的行联的行业业（6 6）承租人）承租人过往过往信用信用（7 7）承租人）承租人能力能力（8 8）综合评价综合评价承租人承租人为法为法人人（1 1）租赁）租赁物的描述物的描述和融资和融资租赁方案租赁方案（2 2）承租人）承租人基本情基本情况况（3 3）财财务分析务分析（4 4）资产）资产情情况分析况分析（5 5）承租人）承租人还还租租能力能力（6 6）承租人信用状况）承租人信用状况（7 7）其他其他相关相关情情况况（8 8）综合评价综合评价从厂商背景的融资租赁公司的角度，谈谈信用调查报告中的内容。LEASINGE4 4 融资租赁业务融资租赁业务评审评审承租人信用承租人信用调查报告调查报告
13、?融资租赁业务评审内容融资租赁业务评审内容?融资租赁业务评审手段融资租赁业务评审手段?评审结果的处理和反馈评审结果的处理和反馈LEASINGE4.1 4.1 融资租赁业务融资租赁业务评审评审内内容容承租人承租人为自然为自然人人承租人承租人为法为法人人（1 1）租赁）租赁物清单及物清单及融资租赁方案融资租赁方案。（2 2）承租人）承租人基本情基本情况况介绍。介绍。（3 3）承租人资产状况分析）承租人资产状况分析。（4 4）承租人）承租人偿还偿还租租能力能力分析分析。（5 5）承租人信用状况分析）承租人信用状况分析。（6 6）其他其他相关信相关信息。息。（7 7）项目综合评价。项目综合评价。（8
14、8）调查调查人人员结论。员结论。（1 1）租赁）租赁物清单及物清单及融资租赁融资租赁方案方案。（2 2）承租人）承租人基本情基本情况况介绍。介绍。（3 3）财财务分析务分析，包括偿债能，包括偿债能力力分析、分析、盈利能力盈利能力分析、分析、现现金金流分析流分析等。等。（4 4）资产状况分析）资产状况分析，包括房，包括房产、设备、产、设备、其他其他资产资产等。等。（5 5）承租人）承租人还还租租能力能力分析分析。（6 6）承租人信用状况分析）承租人信用状况分析。（7 7）其他其他相关信相关信息。息。（8 8）担保担保人信人信息。息。（9 9）项目综合评价。项目综合评价。（1010）调查调查人人员
15、结论。员结论。LEASINGE?4.2 4.2 融资租赁业务融资租赁业务评审手段评审手段/完成评审工作采取的技术手段，工程机械行业的融资租赁中承租人往往在提出申请后1-3天内就要求发货。/出租人召开网络视频电话会议，对送审项目进行实时评审，信用调查人员对评审委员提出的增补调查材料能够在实地迅速完成，大大提高评审效率。?4.3 4.3 评审结果的处理评审结果的处理和和反馈反馈/融资租赁评审会议的决议（内容）要发送给申请人、出卖人、信用调查人员或代理商等。LEASINGE5 5 融资租赁融资租赁合同合同5.1 合同概念及合同条款合同概念及合同条款合同概念：合同概念：中华人民共和国合同法第十四章第2
16、37条就什么是“融资租赁合同”给出的定义是，“融资租赁合同是出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金的合同。”合同条款：合同条款：中华人民共和国合同法第十四章第238条规定：“融资租赁合同的内容包括租赁物名称、数量、规格、技术性能、检验方法、租赁期限、租金构成及其支付期限和方式、币种、租赁期间届满租赁物的归属等条款。”LEASINGE5.2 工程机械融资租赁工程机械融资租赁合同条款注意事项合同条款注意事项A.租赁物条款，一定要注意租赁物的型号规格。租赁物的描述、称谓一定要准确。租赁物的描述一般以表格的形式体现，如下表：LEASINGE租赁租赁
17、物制造物制造商商设备设备制造股份制造股份有限公司有限公司注册注册商商标标租赁物供应商公司注册商标租赁物名称型号规格数量单价（万元）合计（万元）附件配置租赁物总价值（大写）B.B.工程机械行业内对同一个租赁物的叫法有多种，除了一种叫法正确外，其他都是错误的。给出例子供参考如下：LEASINGE工程机械主要租赁工程机械主要租赁物的正确物的正确称称谓谓和和不正确不正确称称谓的比较谓的比较租赁租赁物物名称名称正确写法正确写法不正确写法不正确写法一一不正确写法不正确写法二二不正确写法不正确写法三三混凝土搅拌输送车混凝土搅拌输送车砼罐车混凝土罐车罐车混凝土泵车混凝土泵车砼泵车泵车混凝土拖式泵混凝土拖式泵混
18、凝土拖泵拖泵或砼泵塔式起重机塔式起重机塔机塔吊汽车起重机汽车起重机汽车吊吊车C.工程机械作为租赁物，在租赁期间一直由承租人占有和使用，租赁物一般会有各种程度的被损伤事件发生。防止这种事件发生的有效手段就是给租赁物购买保险。工程机械通常购买的险种如表：LEASINGELEASINGE四四、工程机械融资租赁、工程机械融资租赁常见风常见风险险?在一般融资租赁中，处置产品的权利归属于融资租赁公司。但在工程机械领域，涉及的不仅仅是融资租赁公司和用户，有时还会涉及代理商。在柳工的融资租赁模式中，代理商要承担一定的风险，如合同出现意外后的产品回购。有时承租人提出零首付的概念。要学会风险的识别、分析和应对。目
19、前融资租赁公司找到了通过GPS定位系统来控制租赁物以控制承租人风险。LEASINGE常见风常见风险险有三方有三方面面:承租人风险承租人风险承租人风险承租人风险拖欠租金混淆友谊和信用逃避违约罚款要求不当权证利用租赁物质量瑕疵利用售后服务的瑕疵利用或制造竞争性来改变融资租赁方案承租人管理缺失能力不足拖欠租金混淆友谊和信用逃避违约罚款要求不当权证利用租赁物质量瑕疵利用售后服务的瑕疵利用或制造竞争性来改变融资租赁方案承租人管理缺失能力不足租赁公司的风险租赁公司的风险租赁公司的风险租赁公司的风险风险管理模糊过分强调服从市场的竞争需要透支融资租赁的服务功能迎合承租人不当要求物流环节风险租赁期间租赁物保障竞
20、争因素流程风险一线人员因素风险风险管理模糊过分强调服从市场的竞争需要透支融资租赁的服务功能迎合承租人不当要求物流环节风险租赁期间租赁物保障竞争因素流程风险一线人员因素风险厂商引起的风险厂商引起的风险厂商引起的风险厂商引起的风险产品质量和售后服务瑕疵风险投资人和被投资人的价值取向不同引起的风险提前发货和起租日风险产品质量和售后服务瑕疵风险投资人和被投资人的价值取向不同引起的风险提前发货和起租日风险LEASINGE五五、案例分析、案例分析?1 1 工程机械融资租赁准备资料工程机械融资租赁准备资料?2 2 自然人客户案例（居多）自然人客户案例（居多）?3 3 法人客户案例（为主）法人客户案例（为主）
21、?4 4 自然人和法人区别自然人和法人区别LEASINGE1.11.1承租人承租人为自然为自然人需要人需要向向出租人出租人提供提供的的相关资相关资料料基本资料基本资料财务资料财务资料房房产产证证、设备、设备发票发票、汽车发票汽车发票、其他财其他财产产发票发票、设备、设备的的产品产品合合格证格证、购买购买设备用设备用途途、工程、工程合同合同/租赁租赁合同合同、其其他能他能说明个说明个人人财力的财力的材料材料、银银行行对账对账单单、银银行行征询函征询函担保人资料担保人资料身身份份证证、配偶身配偶身份份证证、户、户口簿口簿、结结婚证婚证、财财产产证明证明机机动车动车、房房产产等等、会会计计师师事事务
22、务所所验验资资报告报告、若是若是法法人人，提供提供法法人人全套全套资资料料身身份份证证、结结婚证婚证、户、户口簿或口簿或户户口口卡、卡、配偶身配偶身份份证证、夫妻双夫妻双方方的的居居住住证明证明LEASINGE1 1 工程机械融资租赁工程机械融资租赁准准备资备资料料1.2 1.2 承租人承租人为法为法人需要人需要向向出租人出租人提供提供的的相关资相关资料料基本资料基本资料财务资料财务资料资产资产负负债债表表、损益表损益表、银银行行对账对账单单明细表明细表、工程、工程项目合同项目合同/租租赁赁合同合同、财财产产保保险险综合综合险投险投保单保单、保保险险公司公司理理赔赔流程流程担保担保人人全套全套
23、资资料料（如如果果有有的的话话）营营业业执照执照正本正本（副副本本）复印件复印件、公司、公司章章程、程、验验资资报告报告、组组织织机机构代码证构代码证、税税务务登记证登记证、建筑建筑业企业资业企业资质证书质证书、企业、企业产品产品宣传宣传资资料料、法法人人身身份份证证LEASINGE担保人资料担保人资料担保人资料担保人资料?2 自然自然人客户案例（人客户案例（居多居多）承租人张大千选择了工程机械供应商华达重工的混凝土泵车，型号为HH-ZL201002-18,并确定了混凝土泵车的购买价格为335万元人民币。华达重工的业务代表受承租人委托向黄河融资租赁公司提出融资租赁申请。黄河融资租赁公司接到申请后，派出信用调查人员前往承租人张大千处洽谈融资租赁方案，并进行资信调查，从此进入工程机械融资租赁交易全过程。LEASINGE?3 法法人客户案例（人客户案例（为为主）主）暂略?4 自然自然人和人和法法人人区区别别在实际操作中，承租人为法人的融资租赁交易流程和所需的法律文件、附件基本一致，所不同的是准备的资料有所不同,二是“承租人资信调查报告”中有关财务分析的方法不同。LEASINGE?谢谢!?仅供行业交流,难免有错,欢迎批评指正。LEASINGE