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1、思想汇报XX年7月 传统企业理论和现代企业理论的理论要点 一、传统企业理论 1、亚当o斯密的劳动分工理论 一般认为，经济学中对企业理论的探讨可以追溯到古典经济学理论体系的创立者亚当o斯密。亚当o斯密并没有对企业进行专门的研究，但在其不朽名著国民财富的性质和原因的研究中论证了分工对工厂的决定性作用，认为分工是工厂形成的原因，而工厂的规模的大小受到市场范围的限制。劳动分工理论强调劳动者个人之间的分工和企业生产过程中的分工，以及分工带来的劳动生产率的提高，并把企业看待是一个将土地、技术、劳动力、资本等生产要素投入转化为产出，从而增加社会财富的生产单位。 2、马克思的企业理论 在马克思看来，企业最重要
2、的特征是生产要素的集中，而且集中的生产要素在技术上是一个分工协作系统，而不是简单相加。集中、分工与协作的生产可以比分散的、独立的个体生产更有效率，这种效率上的优越性是社会发展到一定阶段，生产技术所表现出来的一种客观属性，是不以人的意志为转移的。企业的出现是资本家为了获取更多的剩余价值而去利用这种客观属性的结果。 二、现代企业理论 1、契约理论 科斯认为市场和企业的不同在于。市场是通过非人格化的价格机制来调节资源配置的，而企业内部则是通过权威定价来完成资源配置的。二者选择的依赖在于市场定价成本和企业内部权威定价的成本的大小关系。据此，科斯认为，企业存在是由于企业的定价成本小于市场的定价成本，企业
3、的边界就是当企业定价成本等于市场的定价成本。 威廉姆森是科斯理论发展的主要贡献者之一。他提出，出于节约交易费用的理性，有效率的企业组织结构设计必须考虑以下三个原则：（1）资产专用性原则 （2）外部性原则（3）等级分解原则。他分析了交易的三个维度：（1）不确定性 （2）交易频度（3）资产专用性。认为交易的维度决定了缔约方式的选择，并要求相应的交易协调规制结构与之匹配。 张五常在企业的契约性质一文中以计件工资的契约为例，对比了科斯的企业观和阿尔钦和德姆塞茨的企业观，认为：企业存在的唯一原因就是节省交易费用，企业关系实际上也是一种市场关系，甚至是一种高级的市场关系要素市场关系。企业并不是为取代市场而
4、设立，而仅仅是用要素市场取代产品市场，或者说是用“一种契约取代另一种契约”。产品市场和要素市场在企业外部和内 部的分离主要是为了节省交易费用，这一分离可以避免对要素投入进行直接的高成本计量。显然，在张五常那里，企业与市场的区别和替代变成了产品市场与要素市场的区别和替代。他认为企业和市场的不同只是个程度问题，寻找交易定价的成本会自动在市场定价和企业代理人定价两种契约安排中做出选择。 黄有光和杨小凯将科斯和张五常的企业理论通过一个关于企业的一般均衡模型做了精细化的分析。其数学模型有四个假定：（1）假定每个人都既是生产者又是消费者（2）存在专业化经济供选择（3）存在交易费用的冲突。（4）每个人都生产
5、两种产品：普通消费产品和为生产过程服务的管理知识。每个人可以有两种生产方式：自己自足的生产方式（生产管理知识来为自己的生产服务）或者是劳动分工的生产方式（专门生产产品或者管理知识）。 2、交易费用理论 （1）科斯的交易费用 1937年发表的企业的性质，该文独辟蹊径地讨论了产业企业存在的原因及其扩展规模的界限问题，科斯创造了“交易成本”这一重要的范畴来予以解释。所谓交易成本，即“利用价格机制的费用”或“利用市场的交换手段进行交易的费用”，包括提供价格的费用、讨价还价的费用、订立和执行合同的费用等。科斯认为，当市场交易成本高于企业内部的管理协调成本时，企业便产生了，企业的存在正是为了节约市场交易费
6、用，即用费用较低的企业内交易代替费用较高的市场交易；当市场交易的边际成本等于企业内部的管理协调的边际成本时，就是企业规模扩张的界限。 （2）威廉姆森的交易费用 威廉姆森大致沿着科斯开创的思路进一步发展了交易费用理论这一概念。威廉姆森认为人们之间所发生的交易关系，或明或暗总是在一定的合同关系中进行的，所以，可以将合同方法作为分析交易的最基本方法。比较、研究不同组织制度的主旨，是看他们对于交易费用的节约，经济组织的问题，是设计能实现这种节约的合同和治理结构。 确定了研究方法，威廉姆森进而对人的行为进行了一些假设以作为分析前提。他认为实际的人都是契约人，他们无时不处于的交易中，并用或明或暗的合同来治
7、理他们的交易。契约人的行为特征，不同于经济人的理性行为，而体现在这两个方面：第一是有限理性，第二是机会主义。 3、委托代理理论 上世纪30年代，美国经济学家伯利和米恩斯因为洞悉企业所有者兼具经营者的做法存在着极大的弊端，于是在现代企业与私人财产中提出“委托代理理论”，倡导所有权和经营权分离，企业所有者保留剩余索取权，而将经营权利 让渡。“委托代理理论”早已成为现代公司治理的逻辑起点。 在阿罗o德布鲁世界里，厂商被看成是一个黑匣子，它吸收各种要素投入，并在预算约束下采取利润最大化行为.这种人格化的厂商观过于简单，它忽略了企业内部的信息不对称和激励问题，无法解释现代企业的很多行为.于是从20世纪印
8、年代末70年代初开始，一批经济学家从这两方面人手，深入到企业内部的关系中，也就是说深入到黑匣子里面研究企业中的组织结构问题，期望得到关于企业这种经济组织更多的理解。 他们也认为，如果委托代理双方都追求效用最大化，那么就有充分的理由相信，代理人不会总以委托人的最大利益而行动，也就是说，委托代理双方的效用函数往往是不一致的，代理人并不一定为委托人的礼仪服务，甚至不惜以牺牲委托人的利益为代价来谋取私利。尽管委托代理人通过对代理人进行适当的鼓励，以及通过承担用来约束代理人越轨活动的监督费用等可以使其礼仪偏差有限，但是，要确保代理人始终做出按委托人的观点来看是最优的决策，一般是不可能的。 4、奈特企业家
9、理论 奈特的企业家理论可归结为： 第一，把企业家的作用与处理不可靠的能力相结合； 第二，为发挥这一能力，必须具有对各生产服务合同收入的保证能力； 第三，一方面通过洞察他人能力的能力，另一方面通过让他人相信自己的有能力的能力； 第四，所谓处理不可靠的能力，只能是依赖于对将来形势的“预测”，企业所获利润的大小，有可能受企业家刚毅或懦弱的这种气质程度左右。 奈特开创了企业的企业家理论，不仅正式的将企业与企业家确定在一起，还从不确定性的角度研究企业家，且从承担不确定性能力与管理权限关系的角度分析了企业内部的权益配置，其视角是独特的，具有启迪意义。他依据不确定性原理，充分肯定了资本拥有者的积极作用，弥补了熊彼特忽视资本拥有者作用的缺陷；但是，他只关注产品市场的不确定性，忽视了要素市场的不确定性，从而使得他对企业家功能及企业内的权利分配的分析不够全面。同时，由于未能将企业家与资本家明确的区分开，他对企业内权力的分配没有作深入的探讨。 内容总结（1）思想汇报XX年7月 传统企业理论和现代企业理论的理论要点 一、传统企业理论 1、亚当o斯密的劳动分工理论 一般认为，经济学中对企业理论的探讨可以追溯到古典经济学理论体系的创立者亚当o斯密（2）二、现代企业理论 1、契约理论 科斯认为市场和企业的不同在于（3）他分析了交易的三个维度：（1）不确定性 （2）交易频度（3）资产专用性