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1、单位资产清查工作报告 *单位资产清查工作报告 （单位参考格式） 根据行政事业单位资产清查核实管理办法等有关规定，我单位已按时完成资产清查的主体工作，并经主审计所兰州鑫信会计事务所的资产清查专项审计，现将有关资产清查工作情况报告如下： 一、单位基本情况 包括单位性质、财务隶属关系、资产管理部门或岗位设置情况、执行财务会计制度情况、单位人员情况、预算收支情况等基本情况。 二、资产清查工作总体状况 （一）资产清查工作基准日。 （二）资产清查范围。 （三）资产清查工作组织实施情况。 1.资产清查工作方案制定情况。 2.资产清查工作方案实施情况。 3.聘请中介审计情况。 （四）资产清查工作取得的成效及存
2、在的问题。 三、资产清查工作结果 （一）单位清查的资产盘盈、资产损失、资金挂账情况。 （二）资产盘盈、资产损失、资金挂账原因分析。 （三）资产盘盈、资产损失、资金挂账证明材料。 （四）经兰州鑫信会计事务所审核后的资产盘盈、资产损失、资金挂账情况。 （五）单位申报核实资产盘盈、资产损失、资金挂账的处理预案。 四、对资产清查暴露出来的单位资产，财务管理中存在的问题，原因进行分析并提出改进措施等 （一）存在的实际问题。 （二）原因分析。 （三）改进措施。 五、单位资产管理情况 具体包括资产状况和国有资产收益情况等 六、其他需要说明的事项 第二篇：单位资产清查工作报告单位资产清查工作报告 （参考格式和
3、主要内容）下划线部分表示说明数据关系，大写字母代表数字 XX县区清查办： 根据财政部和我市资产清查工作的相关制度、政策和要求，会计师事务所对清查结果进行专项审计），现将有关资产清查的工作报告如下： 一、资产清查工作总体状况 （一）资产清查工作基准日：2006年12月31日； （二）资产清查范围。金井教委所属本级单位及下属小学，共17个单位。 （三）资产清查工作具体实施情况。我单位黄金算同志负责本单位的资产工作。首先进行查账，列出账上各项资产；再进行实地盘点，对照账上数填报账上达到清查标准的资产明细表及盘盈、盘亏明细表；在填报以上前两表的时候严格按照市有关计价的文件规定，进行固定资产重估（无账面
4、原值）、折价（或按规定计提折旧）等；而后根据明细表进行卡片录入和报表的填报；在填写报表时同步进行财务方面的清查；最后完成上报、撰写清查报告及相关的报表打印和数据备份工作。 （四）资产清查工作取得的成效 通过这项工作的完成，我单位摸清了“家底”，建立起了完整的清查系统，包括卡片及报表系统，为以后对资产进行科学、有效、动态的管理奠定了基础。 二、资产清查工作结果和处理 总体概况：我单位本次清查了8项内容，分别是：我单位已全面完成资产清查的主体工作，（同时聘请 1、银行存款账面数：a清查数：a 2、应收账款：账面数：b清查数：b 3、应付账款账面数：c清查数：c 4、事业基金账面数：d清查数：d其中
5、：一般基金账面数：e清查数：e 5、专用基金账面数：f清查数：f 6、事业结余账面数：g清查数：g 7、固定基金账面数：h=12月份资产负债表“固定资产”累计数清查数：i=电脑生成的固定资产“清查数”（申请与固定资产对应作相应的账务调整） 另固定资产清查情况下面详细说明： （一）固定资产状况： 清查前的固定资产为：h，清查后的固定资产为：i。其中：建筑物基本情况：清查前、后金额、数量，产权证办理情况等；报表中盘盈盘亏表的“土地及房屋建筑物资产数”提取 （二）土地基本情况（不含在清查后的固定资产数中）：清查前、后金额、数量，土地来源，性质及产权证办理情况等；数据找报表的其他土地一表中提取 （三）
6、资产损益和折价状况 1、资产损益情况：盘盈：j=电脑生成的固定资产“增加”数、盘亏：k=电脑生成的固定资产“减少”数，具体项目数量和金额（具体见盘盈、盘亏明细表，及附原因分析）。 2、固定资产折价：原账面值：，折价后金额（报表账面值）：=电脑生成的固定资产“账面值”，减值额：=12月份资产负债表“固定资产”累计数电脑生成的固定资产“账面值”。 3、损益和折价减值处理意见： （1）申请对盘盈资产：作增加固定资产的账上处理。（2）盘亏部分：共，作减少固定资产的账上处理（3）因折价而产生的账户上固定资产：，折价后金额（报表账面值）：，对其减值额：=，申报予以核减并作相应的账面调整。、土地处理意见 对
7、单位清查出的未入账土地资产。，申请作入账处理。 三、清查存在问题分析和整改 存在问题分析：平时的固定资产入账没有严格按标准入账，对固定资产的管理还不够科学有序；主要原因是：对财产管理的意识还不够强，没有形成科学管理的系统。 整改。以这套清查系统为载体，要求各校做到入账后及时更新，严格按标准入账。 四、其他需要说明的情况 主管部门（公章）单位（公章） 主要负责人签字：主要负责人签字：（经审核，同意转报）（清查结果属实，同意报 送） 年月日 年月（下附封面格式，须提供材料报告三份，盘亏明细表一份，另报表打印教委办统一操作后再发至各校签章） 第三篇：单位资产清查工作报告文章标题：单位资产清查工作报告
8、 _市行政事业单位资产清查工作小组办公室： 根据_市行政事业单位资产清查工作方案（东财200747号）和关于在全市范围内开展行政事业单位资产清查工作的通知（东财200728号）文的要求，我们对本单位进行资产清查.现将有关资产清查情况报告如下： 一，资 产清查基本情况 （一）本单位成立于年月，属于行政/事业单位，主管部门是，法定代表人是，法定地址为_市，人员编制人，在编干部职工人，实有人员（含临工）人.单位主要职能为. （二）工作基准日：本单位资产清查工作基准日是2006年12月31日. （三）资产清查工作范围 本次资产清查的工作范围是：本单位及未单独核算，与本单位合并填报报表的单位个，分别为.
9、 不列入此次清查范围，但由本单位填报有关数据单位个，分别为. （四）清产核资工作具体实施情况 1，本次清产核资工作的主要内容为：基本情况清理，帐务清理，财产清查，完善制度. 2，资产清查的组织工作.本单位成立了资产清查工作小组，统一组织实施本单位资产清查工作.小组成员包括：组长：，副组长：，成员：. 3，资产清查工作程序：（1）制定本单位资产清查工作方案，组织学习有关政策，研究工作报表，做好人员分工;（2）对本单位户数，编制和人员状况等基本情况进行全面清理.时间安排：3月日至月日;（3）进行帐务清理，财产清查，时间安排：月日至月日，组织人员输入固定资产电子卡并进行核对，时间安排：月日至月日;（
10、4）导入资产清查报表，分析资产清查结果;（5）撰写资产清查工作报告，上报有关数据;（6）工作总结和完善单位资产管理方向制度. 4，其他工作情况 二，资产清查工作结果 （一）资产清查结果 通过对本单位2006年12月31日会计报表及资产损益情况的清查，本单位资产总额账面值为元，清查值为元：负债总额账面值为元，清查值为元：净资产总额账面值为元，清查值为元. （二）会计差错调整情况 截至2006年12月31日，本单位会计账中资产总额账面值为元，资产清查报表中资产总额账面值为元，差额元，属于会计差错调整.具体情况为：. 三，重要事项说明 （一）资产损益及资金挂账情况; 本单位此次资产清查中，资产损失元
11、，占资产账面值的.主要包括流动资产损失元，固定资产损失元，对外投资（有价证券）损失元，无形资产损失元，其他资产损失及资金挂账等元;具体损失原因分别为. （二）资产盘盈情况; 本单位此次资产清查中，资产盘盈元，占资产账面值的.主要包括流动资产盘盈元，固定资产盘盈元，无形资产盘盈元，其他资产盘盈等元;具体盘盈原因及入账，计价情况分别为. （三）关于土地使用权情况的说明; （四）单位申报处理的资产损益. 本单位在此次资产清查中共申报处理资产损失元，申报处理的损失资产占单位资产总额账面值的.其中流动资产损失元，固定资产损失元，对外投资损失元，无形资产损失元，其他资产损失元. 本单位在此次资产清查中共申
12、报处理资产盘盈元，申报处理的盘盈资产占单位资产总额账面值的.其中流动资产盘盈元，固定资产盘盈元，对外投资盘盈元，无形资产盘盈元，其他资产盘盈元. 四，资产清查工作中发现存在的问题及改进的措施 （一）存在的资产管理问题及产生的原因; （二）存在的财务管理问题及产生原因; （三）相应的改进措施; 五，备查材料 （一）单位2006年度结转后资产负债表. （二）土地，房屋建筑物产权证明资料（复印件）. （三）土地，房屋建筑物分布，使用状况及经营情况书面说明材料. （四）需申报处理资产损益和资金挂帐明细表. （五）2006年市审计局出具年度审计报告或委托社会中介机构审计报告. （六）其他需要提供备查材料
13、. 单位 二七年四月日 _乡行政事业单位资产清查工作报告 XX县区财政局： 为规范行政事业单位国有资产监督管理，确保我县行政事业单位资产清单工作顺利开展，县政府、县财政局于2007年3月23日召开了全县行政事业资产清查动员暨培训会议，对清查工作进行了安排部署及培训。根据县政府、县财政局的要求、XX省财政厅转发财政部行政事业单位清查暂行办法的通知的相关制度、政策，我乡已完成资产清查的主体工作，基本数据已上报，现将有关清查的工作情况汇报如下： 一、资产清查工作总体状况分析 （一）资产清查工作准备阶段 根据县政府、县财政局要求， 在资产清查动员暨培训会议结束后，乡三班子领导即刻召集各站所负责人，召开
14、了乡政府及各站所资产清查会议，对全乡资产清查工作的各个环节都做了详细的安排部署，并成立了由政府乡长任组长，财政所长任副组长，各站所负责人为成员的领导小组，于2007年4月10日报县财政局资产清查办公室。由乡财政所参加培训人员为主，组织各站所财务人员对清查范围、要 求进行讲解、培训。自此，全乡资产清查工作进入了摸清家底、数据收集的准备阶段。 （二）资产清查工作基准日及清查范围、内容 根据要求本次资产清查工作的基准日为2006年12月31日；清查范围包括：_乡除九个村委会以外财政供养的各个单位（乡政府、农经站、文化站、水利站、财政所、林业站、农村综合服务中心、计生服务站）。内容包括：清查范围内各单
15、位的基本账户清理，对不再用、不可用、违规开户的账户按相关程续进行销户处理；对清理范围内各单位的户数、编制和人员状况全面清理；对各单位包括现金、银行存款、暂存款、暂付款在内的财务等进行核对、清查；对清查范围内各单位的各项资产（主要是指固定资产）进行清理、核对、查实。 （三）资产清查全体实施情况 _乡资产清查工作主要分两个部分。一是行政单位资产清查，主要是指政府资产清查（农经站、文化站、水利站固定资产纳入政府清查范围）；二是事业单位资产清查即属财政供养的其他单位（财政所、计生服务站、林业站、农村综合服务中心、农经站、文化站、水利站）。 1、单位户数、人员编制清查。根据镇编办字200512号文件XX
16、县区机构编制委员会办公室关于核定XX县区乡镇机关和事业单位人员编制的通知核定的行政单位和事业单位人员编制数，对乡政府行政人员及工勤人员、各站所事业专技人员及事业工勤人员进行核对、查实； 2、根据账户管理的相关规定，通过乡农村信用合作社，对各单位在用的账户进行全面清理； 3、密切配合乡财政所，对各单位的现金、银行存款、暂存款、暂付款等财务进行全面核对、清查； 4、由乡财政所统一印发各类固定资产清查卡片，分发各单位财务人员清查、核对、收集、整理，经站所负责人审核后，报乡财政所录入固定资产卡片系统。 二、资产清查工作结果 （一）行政单位资产清查结果。 1、账户清查。通过对乡政府基本在用账户进行清查，
17、无违规账户； 2、人员编制清查。根据县编办字200512号文件，_乡行政编制25人（其中：乡政府24人，乡财政所1人），工勤编制3人，_乡实有行政人员23人，工勤人员4人（工勤超编1人），共计27人； 3、财产清查。截止2006年12月31日止，_乡政府资产类现金账面数为404770.78元，银行存款账面数为71601.28元，无清查变动数。暂付款账面数2267887.07元，由于年限过长、借款人调出、死亡等原因，不可能收回的款项22272.61元已在清查减少栏内冲销，清查数为2245614.46元。固定资产账面数899453.99元，由于部分资产属赠予资产，清查后，按市估价，盘盈固定资产29
18、100元，固定资产清查数为928553.99元。负债类暂存款账面数为1260830.39元，固定基金899453.99元，结余1483428.74，至清查基准日止，无清查变动数。行政单位资产清查数3643713.12元等于负债清查数3643713.12元。 （二）事业单位资产清查结果。 1、账户清查。通过各站所在用账户进行清查，无任何违规或闲置账户。 2、人员清查。根据县编办字200512号文件，_乡共核定事业编制36人。经过清查，_乡共有事业人员23人（其中：事业推公人员3人，事业工勤人员1人，事业专技人员19人），其它人员（临时工）19人，事业单位实有人数52人。 3、财务清查。至清查基准
19、日为止，_乡事业单位资产类现金账面数为32192.17元，银行存款63877.47元，其他应收款账面数194993.11元，无清查变动数。固定资产账面数为1278561.41，事业单位多属上级指导单位，部分资产属上级配备或赠送，出现固定资产盘盈47422元，清查数为1325983.41元，资产类清查数为1569624.16元。负债类其他应收款账面数为203250.86元，事业基金为70711.45元，固定基金1278561.41元，专用基金17100.44元，无清查变动数，负债类清查数为1569624.16元。 三、存在的问题及相关措施 （一）经过清查，_乡政府按照县编委办核定的编制数，人员总
20、数已饱和，但出现了工勤编制超编，行政编制未满、事业单位占编等问题。为保证各单位总体效率不断提高，合理用人，应着重考虑人员的配备问题，加强对临日工的骋用、管理，做到各负其责、各占各编。 （二）行政及事业单位暂存、暂付、应收、应付款仍占资产负债的一定比例，严重影响财务正常运转。各单位财务人员应不断加强账务处理能力，全力配合乡财政所，每月定时对暂存、暂付、应收、应付款进行清理、收、付及相关账务处理。 （三）通过清查，部分单位出现了固定资产盘盈、闲置现像，固定资产作为一项重要的资产，应加强对其的管理、使用，不断提高单位效益。对外界赠予、配备的部分资产，应报乡财政所备案，按市估价，以全面掌握各单位总体资
21、产概况。 第四篇：xx单位资产清查工作报告xx单位资产清查工作报告 xx单位资产清查工作报告 根据*区关于开展全国行政事业单位资产清查工作的通知及资产清查工作的有关制度、政策，xxx单位已经按时完成资产清查工作，经过我单位资产清查领导小组审核确认并承诺：我单位资产清查结果及上报的资产清查资料真实、完整、准确、合法。 现将有关资产清查的工作情况报告如下： 一、资产清查基本情况 （一）工作基准日 本单位资产清查工作基准日是20xx年12月31日 （二）工作起止日期 本单位于20xx年x月x日至20xx年x月x日期间进行了资产清查工作 （三）资产清查户数说明 我部门参加本次资产清查的行政事业单位共x
22、x户，其中行政单位xx户，事业单位xx户。事业单位中：全额拨款事业单位xx户，差额拨款事业单位xx户，自收自支事业单位xx户，企业化管理的事业单位xx户。 （四）资产清查工作具体实施情况 二、资产清查工作结果 （一）资产、负债和净资产情况 截止200xx年12月31日，经清查确认我单位资产总额xx万元，其中流动资产xx万元，对外投资xx万元，固定资产xx万元;负债总额xx万元;净资产总额xx万元。按单位性质分类：行政单位资产总额xx万元，负债总额xx万元，净资产总额xx万元;事业单位资产总额xx万元，负债总额xx万元，净资产总额xx万元。 （二）单位人员情况 我单位编制为xxx人，其中。行政编
23、制（含公检法）xx人，占编制总人数的xx%;事业编制xx人，占编制总人数的xx%。 我单位在职人员为xx人，其中。行政人员xx人，占在行政编制人数的xx%;事业人员xx人，占事业编制人数的xx%。 （三）部分资产人均占有情况 1、房屋建筑物情况。我单位办公用房建筑面积是xx平方米，人均办公用房建筑面积xx平方米，其中：行政单位人均办公用房建筑面积xx平方米，事业单位人均办公用房建筑面积xx平方米。 2、车辆情况。我单位汽车共xxx辆，其中公务用车xxx辆。每百人平均拥有轿车xx辆，其中：行政单位轿车数量xx辆，每百人平均拥有汽车xx辆，事业单位轿车数量xx辆，每百人平均拥有汽车xx辆。 3、电
24、子计算机情况。我单位电子计算机xx台，人均计算机xx台，其中：行政单位人均计算机xx台，事业单位人均计算机xx台。 （四）单位资产出租、出借、担保情况 我单位出租、出借、担保资产总额共xx万元。出租、出借、担保资产累计收益xx万元。其中：行政单位收益xx万元，事业单位收益xx万元。 （五）已售未销帐职工住房情况 我单位已售未销帐职工住房共xx套，建筑面积共计xxxx平方米，账面原值xxxx万元，累计折旧xxxx万元，净值xxxx万元。其中：单位产权房屋xx套，建筑面积xxxx平方米，账面原值xxxx万元;单位与个人共有产权房屋xx套，建筑面积xxxx平方米，账面原值xxxx万元;个人产权房屋x
25、x套，建筑面积xxxx平方米，账面原值xxxx万元。 （六）往来款项情况 我单位账面应收款（或暂付款）金额为x元，主要内容为xxx。 我单位账面应付款（或暂存款）金额为x元，主要内容为xxx。 三、资产清查工作取得的成效、存在问题及改进措施 （一）取得成效 （二）存在问题 （三）存在问题的原因分析（用案例进行分析） （四）改进措施 四、其他需说明的事项 如报表数据与决算数据有不符情况，请详细说明原因。 其他需说明的事项 xx单位资产清查工作报告 我单位的国有资产清查工作，在单位领导的高度重视和会计中心会计的配合协作下，严格按照行政事业单位资产清查工作方案的工作要求，坚持实事求是的原则，认真核对
26、清查，按时、按质、按量完成了我单位的国有资产清查工作。 一、基本情况 1、在与银行、会计中心和报帐员核对截止资产清查基准日的有关资料和实物后，固定资产帐面数为671403元，盘亏固定资产60000元，其中盘亏资产为已转让出售资产，此前未入帐;实盘数为611403元。 2、暂存款、暂付款、固定基金、结余、人员基本情况等情况通过核对清查，账实相符。 二、工作内容 1、3月9日召开全市行政事业单位资产清查工作动员大会后，我单位立即动员部署资产清查工作，组织学习本次清查有关文件资料，认真学习财政部06年月12月13日的关于开展全国行政事业单位资产清查工作的通知文件精神，要求工作人员充分把握资产清查中的
27、各项政策。同时成立了以单位主要领导为组长的资产清查工作小组，成立领导小组成员，指定人员负责本次资产清查工作。 2、坚持实事求是的原则，全面进行帐务清查和财产清查。以资产清查基准日为时点，对本单位的银行帐户、暂存款、暂付款等进行核对和清理，做到账账相符、账证相符。同时按照实物盘点同核查帐务结合起来的原则，对本单位的固定资产、负债及收支等情况进行全面清理和核对，以物对帐，以帐查物，查清了资产来源、去向和管理情况，对清查出的盘亏资产均按规定进行了单独列计。 3、卡片录入和报表生成。按照清查的各项结果，建立健全了固定资产卡片，填报了行政单位资产清查工作基础表与行政单位资产清查报表。各项报表经表间计算和
28、审核成功后，生成资产清查报表，并进行了备份存盘，报表各项结果均与上年度的资产负债表结果一致。 三、存在问题 在本次的资产清查工作中，我单位在规定时间内完成了上报工作。但是在清查过程中，发现资产管理不够科学。这有待于今后的工作中予以解决。 四、整改方向 通过本次资产清查，切实摸清了本单位的资产情况。在今后的工作中，我单位将与会计中心协调做好盘亏资产的入账划定问题，避免造成国有资产流失情况的出现;同时制订国有资产管理制度，规范管理。 第五篇：事业单位资产清查工作报告事业单位资产清查工作报告 为贯彻落实财政部相关文件规定和要求，我镇已经完成行政事业单位资产清查和产权登记工作，现将有关清查的工作情况汇
29、报如下： 一、加强组织领导、确保资产清查工作的顺利开展 自上级布置了国有资产清查工作，我镇领导非常重视，为了保证资产清查工作的顺利开展，出台了“行政事业单位国有资产清查工作实施方案”，成立了以镇长为组长的工作领导小组;办公室设在镇财政所，财政所长兼任办公室主任，具体负责资产清查工作;教委、卫生院、党政办等各科室主任为小组成员，协助财政所做好资产清查工作。 二、资产清查工作的具体内容及方法 （一）清查的范围及内容： 根据有关规定，本次清查的主要内容包括。单位基本情况;债权、债务等账务情况;资产盘盈、盘亏、报废、变卖及坏帐损失等财产物资的处置情况等。 （二）资产清查的方法及步骤 本次资产清查我们分
30、了四个阶段进行，即。单位自查、汇总核实、整改提高、录入上报。 1、单位自查阶段 首先财政所自制“资产自查情况统计表”，把表格发放到各个部门统一填制，上报现有财产物资存量，部门负责人在自查表处签字认可，以便于下一步进行核对。 2、汇总、核实阶段 财政所根据各个部门上报的自查表，进行汇总。工作小组根据汇总后的自查表，逐个部门进行核实。发现有漏报、瞒报等现象，对其单位通报批评，并取消单位负责人年终考核评优资格。然后与各个单位的账面金额进行核对，对有出入的，查找原因，并填制“资产盘盈、财产损益表”。 4、填制资产清查表并汇总、上报阶段 财政所根据前阶段清查出的明细底，重新进行账务处理，并填制“XX市行
31、政事业单位资产清查统计报表”。 3、整改提高阶段对账实不符的，提出了相应的整改意见，责成在规定时间之内整改，并按照有关规定进行处置，然后根据报表填制产权登记证。 三、资产清查的结果及存在的问题 此次清查做到了以物查账、以账对物，账实相符，规范了各单位资产处置行为，履行了资产处置审批程序，防止了资产流失及其他违规现象。 （一）通过本次清查，可以说大多数单位账实相符、账账相符，但也存在很多问题。主要是单位之间财产物资交叉使用，尤其是镇政府内部各个单位之间，物资转移不办理移交手续;再就是本单位对其管理不规范。 （二）出现问题的主要原因。一是对国有资产管理的重视程度不够，二是2001年机构改革后，有的
32、单位已经撤消或合并，财产物资已经移交给政府，但是有关手续及账务未及时进行处理。 （三）针对存在的问题，我们将采取以下整改措施： 1、各个单位对现有财产物资清查后的明细底报财政所存档，以便于日后备查。 2、制定具体的资产管理制度，规范程序并制度上墙。 3、把资产管理工作列入对各个部门的年终考核。对管理不到位或管理不善而造成资产流失的单位，取消其年终评优资格，并与本单位工作人员年终奖金挂钩。 （四）进一步加强对国有资产的日常管理工作。定期检查，做到每年年底全面清查一次，核对各部门本年资产增减变动及盘盈、盘亏等情况。对变卖、报废的资产及时进行处置，对新增资产尤其是捐赠资产要及时入帐，防止国有资产的流
33、失。 事业单位资产清查工作报告 根据XX县区行政事业单位资产清查工作实施方案、财政部行政事业单位资产清查暂行办法及资产清查工作的有关制度、政策，我镇已经按时完成资产清查的主体工作，并经昆明贝伦斯会计师事务所的资产清查专项审计，现将有关资产清查的工作情况报告如下： 一、资产清查基本情况 （一）工作基准日 本镇资产清查工作基准日是20xx年12月31日 （二）工作起止日期本镇于20xx年4月6日至20xx年5月10日期间对全镇行政事业单位进行了资产清查工作 （三）本镇资产清查工作具体实施情况1.资产清查的组织工作 镇政府成立了以镇长为组长、镇纪委书记为副组长、各部门和各单位负责人为成员的资产清查领
34、导小组，领导小组下设办公室在财政所，财政所长魏仕林同志兼任办公室主任，工作人员由财政所、会计站全体人员组成。由会计站章海燕同志具体负责全镇范围内的资产清查工作。 2、资产清查工作程序 首先进行账务核实，列出账上各项资产;再组织各单位、各部门进行实地盘点，对照账面数填报账面达到清查标准的资产明细表及盘盈、盘亏明细表;在填报以上前两表的时候严格按照市有关计价的文件规定，进行固定资产重估、折价等;而后根据明细表进行卡片录入和报表的填报;在填写报表时同步进行财务方面的清查;最后完成上报、撰写清查报告及相关的报表打印和数据备份工作。 二、资产清查工作结果 （一）资产清查结果 通过对全镇行政事业单位20x
35、x年12月31日会计报表及资产损溢情况的清查，其结果为：资产清查数为58，331，471.72元（资产清查待处理数2，436，590.67元），负债清查数3，829，585.23元，净资产清查数为54，501，886.49元。其中：行政单位资产清查数为42，411，860.73元（资产清查待处理数504，549.41元），负债清查数3，360，568.98元，净资产清查数为39，051，291.75元。具体是：镇人民政府资产清查数为41，594，021.19元（资产清查待处理数452，908.00元），负债清查数2，905，528.30元，净资产清查数为38，688，492.89元;镇人口和计
36、划生育办公室资产清查数为676，255.55元（资产清查待处理数51，641.41元），负债清查数455，040.68元，净资产清查数为221，214.87元;镇科学技术协会资产清查数为141，583.99元，净资产清查数为141，583.99元。事业单位资产清查数为15，919，610.99元（资产清查待处理数1，932，041.26元），负债清查数469，016.25元，净资产清查数为15，450，594.74元。具体是：镇农林水综合服务中心资产清查数为9，256，448.50元（资产清查待处理数304，293.76元），负债清查数294，404.11元，净资产清查数为8，962，044.
37、39元;镇农林水综合服务中心（农科经营）资产清查数为2，005，471.41元（资产清查待处理数1，169，801.00元），负债清查数81，161.06元，净资产清查数为1，924，310.35元;镇畜牧兽医服务中心资产清查数为59，176.33元（资产清查待处理数-362，119.00元），负债清查数800.00元，净资产清查数为58，376.33元;镇村镇规划建设服务中心资产清查数为2，156，896.06元（资产清查待处理数65，284.50元），负债清查数87，794.96元，净资产清查数为2，069，101.10元;镇便民服务中心资产清查数为27，979.44元，负债清查数2，63
38、7.30元，净资产清查数为25，342.14元;镇文化广播电视服务中心资产清查数为2，413，639.25元（资产清查待处理数754，781.00元），负债清查数2，218.82元，净资产清查数为2，411，420.43元。 （二）清查出的会计差错调整情况 截止20xx年12月31日，全镇行政事业单位账面资产总额为58，331，471.72元，此次资产清查过程中，清查出畜牧兽医服务中心的会计差错盘盈资产共计362，119.00元。 （三）清查出的资产损溢及资金挂账情况 截止20xx年12月31日，全镇行政事业单位资产总额的基准数为58，331，471.72元，此次资产清查中共计清理出资产盘盈总
39、额421，569元;清查出资产损失合计2，858，159.67元，清查出的资产损失占资产总额的基准数5%，资产损失均为固定资产损失。 （四）申报处理的资产损溢 截止20xx年12月31日，我镇在此次资产清查中共申报资产盘盈421，569.00元。其中：行政单位（镇人民政府）资产盘盈55，800.00元;事业单位资产盘盈365，769.00元。具体是：镇畜牧兽医服务中心资产盘盈362，119.00元，镇村镇规划建设服务中心资产盘盈3，650.00元、申报处理资产损失（收益）2，858，159.67元。其中：行政单位资产损失560，349.41元。具体是：镇人民政府资产损失508，708，00元，
40、镇人口和计划生育办公室资产损失51，641.41元;事业单位资产损失2，297，810.26元。具体是：镇农林水综合服务中心资产损失304，293.76元，镇农林水综合服务中心（农科经营）资产损失1，169，801.00元，镇村镇规划建设服务中心资产损失68，934.50元，镇文化广播电视服务中心资产损失754，781.00，申报处理的资产损失（收益）占资产总额的基准数5%元。 （五）经会计师事务所审计确认的资产损失 经审计，由昆明贝伦斯会计师事务所确认我镇申报的清查出的资产盘盈共计421，569元、资产损失（收益）共计2，858，159.67元，与我镇资产清查数吻合。 三、资产清查工作取得的
41、成效 通过这项工作的完成，我镇摸清了“家底”，建立起了完整的清查系统，包括卡片及报表系统，为以后对资产进行科学、有效、动态的管理奠定了基础。 四、资产清查工作中发现的资产和财务管理中存在问题及有关改进措施 （一）存在的资产管理问题及产生原因 资产取得时不能及时入帐，购入时属于私人垫款或部门借款，经办人不能及时提供相关依据，故不能及时入帐。另一方面，接受捐赠或上级划拨转让等取得的资产没有相关的依据入帐。 （二）存在的财务管理问题及产生原因 资产在转让、毁损、不能使用等情况下，保管、使用人、部门不能及时提供相关依据。有些资产在赠与下属部门或其他单位、部门时只是凭部门负责人一句话，过后无具体人员办理相关的过户或毁损的手续，故不能及时作资产减少的财务处理工作，难以形成资产科学的管理系统。 （三）相应的改进措施 以这套清查系统为载体，做到入账后及时更新，严格按标准入账。 内容总结（1）数据找报表的其他土地一表中提取 （三）资产损益和折价状况 1、资产损益情况：盘盈：j=电脑生成的固定资产“增加”数、盘亏：k=电脑生成的固定资产“减少”数，具体项目数量和金额（具体见盘盈、盘亏明细表，及附原因分析）（2）（2）盘亏部分：共，作减少固定资产的账上处理（3）因折价而产生的账户上固定资产：，折价后金额（报表账面值）：，对其减值额：=，申报予以核减并作相应的账面调整