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1、泓域咨询 /中山关于成立粉末涂料公司可行性研究报告中山关于成立粉末涂料公司可行性研究报告xx有限公司目录第一章 拟组建公司基本信息8一、 公司名称8二、 注册资本8三、 注册地址8四、 主要经营范围8五、 主要股东8公司合并资产负债表主要数据9公司合并利润表主要数据9公司合并资产负债表主要数据10公司合并利润表主要数据11六、 项目概况11第二章 行业、市场分析15一、 热固性粉末涂料行业发展情况15二、 粉末涂料行业发展趋势16第三章 公司成立方案19一、 公司经营宗旨19二、 公司的目标、主要职责19三、 公司组建方式20四、 公司管理体制20五、 部门职责及权限21六、 核心人员介绍25
2、七、 财务会计制度26第四章 背景、必要性分析30一、 行业壁垒30二、 粉末涂料行业发展概况31三、 行业基本风险特征34四、 项目实施的必要性35第五章 法人治理结构37一、 股东权利及义务37二、 董事41三、 高级管理人员46四、 监事49第六章 发展规划51一、 公司发展规划51二、 保障措施57第七章 项目风险防范分析59一、 项目风险分析59二、 公司竞争劣势66第八章 环境保护方案67一、 编制依据67二、 建设期大气环境影响分析67三、 建设期水环境影响分析70四、 建设期固体废弃物环境影响分析70五、 建设期声环境影响分析71六、 营运期环境影响72七、 环境管理分析73八
3、、 结论74九、 建议75第九章 项目选址方案76一、 项目选址原则76二、 建设区基本情况76三、 创新驱动发展81四、 社会经济发展目标83五、 产业发展方向86六、 项目选址综合评价91第十章 投资计划方案92一、 投资估算的编制说明92二、 建设投资估算92建设投资估算表94三、 建设期利息94建设期利息估算表94四、 流动资金95流动资金估算表96五、 项目总投资97总投资及构成一览表97六、 资金筹措与投资计划98项目投资计划与资金筹措一览表98第十一章 进度计划方案100一、 项目进度安排100项目实施进度计划一览表100二、 项目实施保障措施101第十二章 项目经济效益评价10
4、2一、 经济评价财务测算102营业收入、税金及附加和增值税估算表102综合总成本费用估算表103固定资产折旧费估算表104无形资产和其他资产摊销估算表105利润及利润分配表106二、 项目盈利能力分析107项目投资现金流量表109三、 偿债能力分析110借款还本付息计划表111第十三章 总结分析113第十四章 附表115主要经济指标一览表115建设投资估算表116建设期利息估算表117固定资产投资估算表118流动资金估算表118总投资及构成一览表119项目投资计划与资金筹措一览表120营业收入、税金及附加和增值税估算表121综合总成本费用估算表122固定资产折旧费估算表123无形资产和其他资产
5、摊销估算表123利润及利润分配表124项目投资现金流量表125借款还本付息计划表126建筑工程投资一览表127项目实施进度计划一览表128主要设备购置一览表129能耗分析一览表129报告说明抗菌型粉末涂料的涂层具有抗菌性，能够杀死或抑制粘附在涂层上的细菌，广泛应用于医疗器械、家电等领域。抗菌涂料的功能化是通过在涂料中添加抗菌剂实现的。由于粉末涂料不含溶剂，因此要求所加入的抗菌剂与其余各组分之间有良好的相容性，不引起涂料颜色、气味及稳定性的交联固化过程，不影响涂层的其他性能。xx有限公司主要由xxx（集团）有限公司和xx（集团）有限公司共同出资成立。其中：xxx（集团）有限公司出资68.00万元
6、，占xx有限公司10%股份；xx（集团）有限公司出资612万元，占xx有限公司90%股份。根据谨慎财务估算，项目总投资43554.72万元，其中：建设投资32134.49万元，占项目总投资的73.78%；建设期利息460.16万元，占项目总投资的1.06%；流动资金10960.07万元，占项目总投资的25.16%。项目正常运营每年营业收入95300.00万元，综合总成本费用74505.08万元，净利润15218.14万元，财务内部收益率26.34%，财务净现值28614.48万元，全部投资回收期5.21年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。该项目的建设符合国家产
7、业政策；同时项目的技术含量较高，其建设是必要的；该项目市场前景较好；该项目外部配套条件齐备，可以满足生产要求；财务分析表明，该项目具有一定盈利能力。综上，该项目建设条件具备，经济效益较好，其建设是可行的。第一章 拟组建公司基本信息一、 公司名称xx有限公司（以工商登记信息为准）二、 注册资本680万元三、 注册地址中山xxx四、 主要经营范围经营范围：从事粉末涂料相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）五、 主要股东xx有限公司主要由xxx（集团）有限公司和xx（集团）有限
8、公司发起成立。（一）xxx（集团）有限公司基本情况1、公司简介公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。公司依据公司法等法律法规、规范性文件及公司章程的有关规定，制定并由股东大会审议通过了董事会议事规则，董事会议事规则对董事会的职权、召集、提案、出席、议事、表决、决议及会议记录等进行了规范。 2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额16871.4713497.1812653.60负债总额7947.866358.295960.89股东权益合计892
9、3.617138.896692.71公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入57496.5445997.2343122.40营业利润9216.407373.126912.30利润总额8327.716662.176245.78净利润6245.784871.714496.96归属于母公司所有者的净利润6245.784871.714496.96（二）xx（集团）有限公司基本情况1、公司简介公司秉承“以人为本、品质为本”的发展理念，倡导“诚信尊重”的企业情怀；坚持“品质营造未来，细节决定成败”为质量方针；以“真诚服务赢得市场，以优质品质谋求发展”的营销思路；以科学发展观纵
10、观全局，争取实现行业领军、技术领先、产品领跑的发展目标。 公司以负责任的方式为消费者提供符合法律规定与标准要求的产品。在提供产品的过程中，综合考虑其对消费者的影响，确保产品安全。积极与消费者沟通，向消费者公开产品安全风险评估结果，努力维护消费者合法权益。公司加大科技创新力度，持续推进产品升级，为行业提供先进适用的解决方案，为社会提供安全、可靠、优质的产品和服务。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额16871.4713497.1812653.60负债总额7947.866358.295960.89股东权益合计8923.617138.
11、896692.71公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入57496.5445997.2343122.40营业利润9216.407373.126912.30利润总额8327.716662.176245.78净利润6245.784871.714496.96归属于母公司所有者的净利润6245.784871.714496.96六、 项目概况（一）投资路径xx有限公司主要从事关于成立粉末涂料公司的投资建设与运营管理。（二）项目提出的理由随着科技发展和社会进步，传统通用型涂料已经无法满足工业发展和人们生活需要，针对不同领域要求开发具有特殊功能性的粉末涂料已经成为研究热点之一
12、。根据应用领域的不同，功能热固性粉末涂料也多种多样，如耐高温粉末涂料、重防腐粉末涂料、低温固化粉末涂料、绝缘粉末涂料以及抗菌型粉末涂料等。“十三五”时期，经济仍然面临复杂的内外环境和较大的下行压力，正经历着改革阵痛，机遇前所未有，挑战前所未有。总的来看，经济发展长期向好的基本面没有变，经济韧性好、潜力足、回旋空间大的基本特征没有变，经济持续增长的良好支撑基础和条件没有变，经济结构调整优化的前进态势没有变。同时，中山亲商、安商、扶商的政策不会变，对企业合法权益的保护不会变，经济发展向形态更高级、产业更高端、结构更合理的演化趋势不会变。中山有信心、有能力保持经济中高速增长，继续为经济发展创造机遇。
13、信心来自于：一是泛珠三角地区的发展，粤港澳紧密合作，尤其是深中通道、港珠澳大桥、深茂铁路的建设，将极大提升我市区位优势与在珠三角一体化中的战略优势，给我市经济发展注入新的潜力；二是新型城镇化、工业化、信息化、农业现代化深入推进，为我市经济发展提供新的张力；三是创新驱动战略深入实施，给我市经济发展增添新的动力；四是全面深化改革释放红利，市场化国际化法治化营商环境更加成熟定型，给我市经济发展提供新的活力；五是以共建共享推动人口红利向人才红利转变，给我市经济发展注入新的创造力。（三）项目选址项目选址位于xx（以最终选址方案为准），占地面积约92.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电
14、力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（四）生产规模项目建成后，形成年产xxx吨粉末涂料的生产能力。（五）建设规模项目建筑面积103418.11，其中：生产工程64885.40，仓储工程19606.93，行政办公及生活服务设施10579.58，公共工程8346.20。（六）项目投资根据谨慎财务估算，项目总投资43554.72万元，其中：建设投资32134.49万元，占项目总投资的73.78%；建设期利息460.16万元，占项目总投资的1.06%；流动资金10960.07万元，占项目总投资的25.16%。（七）经济效益（正常经营年份）1、营业收入（SP）：95300.00万元
15、。2、综合总成本费用（TC）：74505.08万元。3、净利润（NP）：15218.14万元。4、全部投资回收期（Pt）：5.21年。5、财务内部收益率：26.34%。6、财务净现值：28614.48万元。（八）项目进度规划项目建设期限规划12个月。（九）项目综合评价本项目符合国家产业发展政策和行业技术进步要求，符合市场要求，受到国家技术经济政策的保护和扶持，适应本地区及临近地区的相关产品日益发展的要求。项目的各项外部条件齐备，交通运输及水电供应均有充分保证，有优越的建设条件。，企业经济和社会效益较好，能实现技术进步，产业结构调整，提高经济效益的目的。项目建设所采用的技术装备先进，成熟可靠，可
16、以确保最终产品的质量要求。第二章 行业、市场分析一、 热固性粉末涂料行业发展情况上世纪三十年代，火焰喷涂将不溶于溶剂的聚乙烯聚合物成功地应用于金属的涂装揭开了粉末涂料生产应用的序幕，1952年Gemmercompany发明流化床涂装技术，50年代末美国诞生了第一代热固性纯环氧型粉末涂料，1961年出现了熔融挤出机和静电喷涂技术标志热固性粉末涂料开始进入高速发展阶段。随着科技发展和社会进步，传统通用型涂料已经无法满足工业发展和人们生活需要，针对不同领域要求开发具有特殊功能性的粉末涂料已经成为研究热点之一。根据应用领域的不同，功能热固性粉末涂料也多种多样，如耐高温粉末涂料、重防腐粉末涂料、低温固化
17、粉末涂料、绝缘粉末涂料以及抗菌型粉末涂料等。耐高温涂料是指能长时间经受200以上高温，涂层不变色、不脱落，仍能保持适当的物理机械性能。使被保护对象在高温环境中能正常发挥作用的特种功能性粉末涂料。耐高温粉末涂料是在原有树脂基料的基础上，加入有机硅树脂或者采用有机硅改性树脂，配以固化剂、耐高温的填料（如低熔点玻璃粉、云母粉、滑石等）和颜料、助剂等制备而成的，主要应用于家电产品、如烧烤炉、暖风机、大功率灯饰等，以及机械设备的高温部件，如排烟管道、高温炉、石油化工装置等的涂装保护。重防腐粉末涂料以环氧树脂为基体，主要应用于天然气、原油、成品油和其他化工成品输送的管道内外壁涂装，以及建筑材料、电气绝缘材
18、料、汽车零部件材料的涂装。低温固化粉末涂料可节能降耗及扩大应用领域，有效的解决了一般热固性粉末涂料的底材限制，可使之用于不耐热的如木质、纸质、塑料等热敏性底材。绝缘材料是指电导率小、可用于隔离不同电位带电体的材料。绝缘粉末涂料作为其中的一类品种，主要由聚合物树脂基体和无机非金属填料组成，兼具优良的绝缘性能和绿色环保的特点，极具竞争力和发展前景，广泛应用于电机、电器、汽车工业、航空机械等各个领域。抗菌型粉末涂料的涂层具有抗菌性，能够杀死或抑制粘附在涂层上的细菌，广泛应用于医疗器械、家电等领域。抗菌涂料的功能化是通过在涂料中添加抗菌剂实现的。由于粉末涂料不含溶剂，因此要求所加入的抗菌剂与其余各组分
19、之间有良好的相容性，不引起涂料颜色、气味及稳定性的交联固化过程，不影响涂层的其他性能。二、 粉末涂料行业发展趋势重视HSE建设，力争逐步规范：随着国家加大环保治理力度与深度，环保治理不仅是控制VOC排放，还必将进行水、土壤等全方位的环保监控，为此企业要生存，必须紧跟形势，加大企业自身的环保改造以及产品升级。加强对汽车领域应用粉末配套研究：汽车对涂层外观、性能要求相当高。目前粉末涂料流平达不到油漆的效果，固化温度也高。这也是粉末涂料在汽车推广应用速度不快原因之一。因此，在汽车用粉末涂料技术发展方向是涂层流平好、低温固化，这样才真正意义上实现节能环保生产，降低企业涂装成本，符合国家政策。未来粉末涂
20、料在汽车领域应用方向有：汽车铝轮金属粉末替代金属漆；汽车底盘、发动机；汽车车身罩光、汽车车厢内饰；新能源电池等。另外随着新能源动车发展，正在开发电池喷粉技术替代绝缘PVC带工艺。因此，在汽车上应用的粉末涂料其市场将有快速增长，是粉末涂料未来重点发展之一。加强大数据应用和智能化生产：通过在相关系统中录入颜色、配方、工艺、产品、原材料标准、客户信息等，在生产时检索、调用相应的信息，可以准确、高效的生产出满足客户个性化需求的产品。另外，智能化生产可实现生产工艺参数的精确设定、储存、检索，避免人为错误，相应工艺、配方等可实现追溯，保证产品的合格率，提高客户满意度。从整个行业的发展来看，疫情对于2020
21、年国内经济和粉末涂料行业的影响将会比较严重，但也充满机遇，主要体现在以下几个方面：一、从产品方面来看，受疫情的影响，国内的抗菌粉和抗病毒粉将会成为未来行业发展的热点，除此之外，金属粉仍然是未来几年粉末涂料行业的主打产品。二、尽可能隔离，远离人群，一定会给汽车行业带来一个新的增长点。近两年以来，国内汽车行业持续低迷，这对汽车行业的发展是一个很大的推进因素，涉及到汽车底粉、丙烯酸透明粉等。第三章 公司成立方案一、 公司经营宗旨运用现代科学管理方法，保证公司在市场竞争中获得成功，使全体股东获得满意的投资回报并为国家和本地区的经济繁荣作出贡献。二、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企业改革
22、，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、粉末涂料行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司
23、的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。4、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。5、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。三、 公司组建方式xx有限公司主要由xxx（集团）有限公司和xx（集团）有限公司共同出资成立。其中：xxx（集团）有限公司出资68.00万元，占xx有限公司10%股份；xx（集团）有限公司出资612万元，占xx有限公司90
24、%股份。四、 公司管理体制xx有限公司实行董事会领导下的总经理负责制，各部门按其规定的职能范围，履行各自的管理服务职能，而且直接对总经理负责；公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系，确立各部门相应的经济责任目标，加强产品质量和定额目标管理，确保公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续运行，有力促进企业的高效、健康、快速发展。总经理的主要职责如下：1、全面领导企业的日常工作；对企业的产品质量负责；向本公司职工传达满足顾客和法律法规要求的重要性；2、制定并正式批准颁布本公司的质量方针和质量目标，采取有效措施，保证各级人员理解质量方针并坚持贯彻执行；3、负责策划、建立本公司的质量管理体系，批准
25、发布本公司的质量手册；4、明确所有与质量有关的职能部门和人员的职责权限和相互关系；5、确保质量管理体系运行所必要的资源配备；6、任命管理者代表，并为其有效开展工作提供支持；7、定期组织并主持对质量管理体系的管理评审，以确保其持续的适宜性、充分性和有效性。五、 部门职责及权限（一）综合管理部1、协助管理者代表组织建立文件化质量体系，并使其有效运行和持续改进。2、协助管理者代表，组织内部质量管理体系审核。3、负责本公司文件（包括记录）的管理和控制。4、负责本公司员工培训的管理，制订并实施员工培训计划。5、参与识别并确定为实现产品符合性所需的工作环境，并对工作环境中与产品符合性有关的条件加以管理。（
26、二）财务部1、参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。2、参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工作。3、负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。4、负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。5、负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析，向公司领导报告公司经营情况。6、负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款。负责销售楼款的收款工作，并及时送交银行。7、负责每月转账凭证的编制，汇总所有的记账凭证。8、负责公司总长及所有明细分类账的记账、结账、核对，每月5日前完成会计报表的编制，并
27、及时清理应收、应付款项。9、协助出纳做好楼款的收款工作，并配合销售部门做好销售分析工作。10、负责公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。11、负责银行财务管理，负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保管，办理银行收付业务。12、负责先进管理，审核收付原始凭证。13、负责编制银行收付凭证、现金收付凭证，登记银行存款及现金日记账，月末与银行对账单和对银行存款余额，并编制余额调节表。14、负责公司员工工资的发放工作，现金收付工作。（三）投资发展部1、调查、搜集、整理有关市场信息，并提出投资建议。2、拟定公司年度投资计划及中长期投资计划。3、负责投资项目的储备、筛选、投资项目的可行性研究工作。
28、4、负责经董事会批准的投资项目的筹建工作。5、按照国家产业政策，负责公司产业结构、投资结构的调整。6、及时完成领导交办的其他事项。（四）销售部1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写
29、各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的
30、销售队伍。六、 核心人员介绍1、邓xx，中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学历，高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。2、邓xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。3、覃xx，中国国籍，无永久境外居留权，1959年
31、出生，大专学历，高级工程师职称。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问；2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程师。2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师。4、陈xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。5、杨xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席
32、。6、郑xx，1957年出生，大专学历。1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董事。7、苏xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。8、闫xx，中国国籍，1976年出生，本科学历。2003年5月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司执行董事、总经理；2004年4月至2011年9月任xxx有限责任公司执行董事、总经理。2018年3月起至今任公司董事长、总经理。七、 财务
33、会计制度1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定，制定公司的财务会计制度。2、公司除法定的会计账簿外，将不另立会计账簿。公司的资产，不以任何个人名义开立账户存储。3、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。存在股东违
34、规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。4、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。5、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。如股东存在违规占用公司资金情形的，公司在利润分配时，应当先从该股东应分配的现
35、金红利中扣减其占用的资金。6、公司利润分配政策为：（1）利润分配的原则公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，并保持连续性和稳定性。（2）利润分配的形式公司采取现金分配形式。在符合条件的前提下，公司应优先采取现金方式分配股利。公司一般情况下进行年度利润分配，但在有条件的情况下，公司董事会可以根据公司的资金需求状况提议公司进行中期现金分配。（3）现金分红的具体条件和比例在当年盈利的条件下，如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%，且连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。公司董事会
36、在制定以现金形式分配股利的方案时，应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平等因素在当年实现的可供分配利润的20%-80%的范围内确定现金分红在本次利润分配中所占比例。独立董事应针对已制定的现金分红方案发表明确意见。7、公司利润分配决策机制与程序为：公司当年盈利且符合实施现金分红条件但公司董事会未做出现金利润分配方案的，应在当年的定期报告中披露未进行现金分红的原因以及未用于现金分红的资金留存公司的用途，独立董事应该对此发表明确意见。第四章 背景、必要性分析一、 行业壁垒1、环保绿色壁垒我国没有与国际标准接轨的粉末涂料国家标准，因此在国际市场上受到“绿色壁垒”的限制，国产品牌
37、也因此缺乏同国际品牌的竞争力。我国从2015年1月正式开始生效的环保法（2014修订）、2017年出台的“十三五”挥发性有机物污染防治工作方案政策以及未来随着社会环保意识的增强，国家将会出台更加严格的环保标准。相关企业需要相应地加大环保投入、科研投入，不断提高运营成本。2、人才和技术壁垒由于粉末涂料制造业是人才密集型行业，对产品开发、设计和管理的人员专业素质要求较高，其技术和知识经验的积累也需要较长的时间，因此人才的吸收和积累对于新进入本行业的企业具有一定的难度。粉末涂料生产企业需要具备为客户量身定做产品的能力，能够针对不同领域、不同客户、不同产品展开个性化的工艺设计，提供个性化的解决方案，能
38、够适应不同客户对粉末涂料的不同要求。除此之外，技术更新换代周期越来越短，如果公司没有强大的技术研发能力做支持，很难在激烈的市场竞争中生存。因此，对于行业新进入的企业来说，具有一定技术和人才的壁垒。3、客户壁垒粉末涂料制造行业的产品认证需要较长时间，为了稳定供货渠道，下游客户尤其是知名企业对其供应商有较为严格的认证程序，审核内容包括管理体系审核、质量控制体系审核、现场审核以及环境体系审核等，对其产品的抗冲击性能、耐热性能、硬度、稳定性能等性能的试用及认可，成为合格供应商后，与客户形成相对稳定合作关系。在既定的供应链关系下，行业内既有企业拥有先动优势，在一定程度上形成对行业内新进企业的壁垒。二、
39、粉末涂料行业发展概况粉末涂料是以固体树脂和颜料、填料及助剂等组成的固体粉末状合成树脂涂料。和普通溶剂型涂料及水性涂料不同，它的分散介质不是溶剂和水，而是空气。它具有无溶剂污染，100%成膜，能耗低的特点。粉末涂料有热塑性和热固性两大类。热塑性粉末涂料是指在施工过程中不起交联反应的粉末涂料，如果对热塑性粉末涂料涂膜进行加热时，涂膜会再度熔融。热塑性粉末涂料是由热塑性树脂、颜填料、增塑剂和稳定剂等经过干混合或熔融混合、粉碎、过筛分级而得到的，应用较为广泛的几种热塑性粉末涂料品种有聚酰胺（又称尼龙）、聚烯烃（包括聚乙烯、聚丙烯、聚丁烯）、聚氯乙烯、聚酯、聚偏氟乙烯（PVDF）等，由于热塑性粉末涂料分
40、子量较高，具有较高的物理机械性能，一般作为功能性粉末涂料使用。它们难于粉碎成细粒度，一般采用流化床涂装工艺，施工过后成为较厚的涂膜，通常一般可以达250um以上，虽然粉末涂料是先从热塑性粉末开始的，但目前市场占有率不到10%。热固性粉末涂料是由分子量小的粉末涂料树脂，在加热烘烤的条件下，与固化剂发生化学交联反应，才能得到性能良好的涂膜，热固性粉末涂料食欲热固性树脂、固化剂、颜料、填料和助剂构成，经预混合、熔融挤出、粉碎、分级过筛而成，目前市场上主要几种热固性粉末品种有纯环氧、环氧-聚酯、纯聚酯、丙烯酸、聚氨酯等，热固性粉末涂料具有熔融粘度低、流平好、交联后形成不熔融的涂膜，非常适用性能技术要求
41、较高的防腐蚀或装饰性的工件表面，是目前市场主流产品，施工方法用的最多的是静电喷涂和流化床侵涂。国内粉末涂料生产起步较晚,1965年由广州电器科学研究所和常州绝缘材料厂率先开展了环氧绝缘粉末涂料的研制和生产。1985年无锡造漆厂和杭州中法化学有限公司从英国、法国引进成套的粉末涂料生产线之后,我国的粉末涂料生产技术和产品质量提高到了一个新的水平,缩短了与世界先进水平之间的差距。近些年,由于家电、家具行业的兴起,粉末涂料以其色彩鲜艳、坚固耐用的特点打入家电市场,同时随着粉末涂料原材料、生产设备、检测仪器、喷涂设备的配套齐全,我国粉末涂料产业获得了前所未有的发展,无论从品种、数量、质量、应用和人们的认
42、识上都有了较大的进步。根据中国化工学会涂料涂装专业委员会统计的数据显示，2018年我国代表型企业的粉末涂料销售同比增长5.5%，销售额同比增长7.1%，粉末涂料平均价格同比增加118元/吨左右。据国家统计局公布的数据显示，2018年全国涂料累计产量1759.8万吨，同比增长了5.9%，我国热固性粉末涂料销量176万吨左右，同比增长9.7%；2019年全国涂料销售量累计值2416.1万吨，涂料产销率累计值99.7%，同比增长了0.6%。从产量来看，目前粉末涂料约占我国涂料总产量的11%，按照“十三五”规划中“到2020年涂料行业总产量预计增长到2200万吨左右，其中，性价比优良、环境友好的涂料品
43、种占涂料总产量的57%”，预计到2020年粉末涂料占比将上升至18%左右，产量将达400万吨。我国粉末涂料企业比较集中在长三角和珠三角区域，两区域占据了我国绝大部分粉末涂料产销量。这两个地区由于制造业发达，经济体量庞大，营商环境良好，高质量的客户群，再加上环保治理较早，近两年粉末涂料产量稳步增长。而原本发展势头良好的环渤海地区，因大部分处于京津冀地带，受环保冲击较大，发展势头受阻。三、 行业基本风险特征1、技术风险近年来，随着大气污染防治行动计划、新环保法等法律和政策等规范性文件的发布和实施，国家对于涂料行业的绿色环保提出了更严格的要求，这些要求无疑会给粉末涂料行业提出了巨大挑战。粉末涂料企业
44、若能实行技术创新，发展环境友好型涂料，达到甚至超越国家的环保要求，便能获得更好的发展成长机会；若粉末涂料企业不能完善其技术工艺，落后于国家的环保要求，则其会面临国家法律和市场的惩罚，不仅将会使其市场份额减少，甚至可能会导致其走向消亡。另外，我国粉末涂料行业技术普遍处于较低水平，还离世界行业领先水平有一定的差距，进行的是同质化微利竞争，还无法满足航空航天等特种功能性高端涂料等多层次的需求，而这可能就是国内粉末涂料行业目前的蓝海。我国粉末涂料行业除了发展环境友好型涂料之外，也要注重涂料特殊功能的研发，如耐高温性粉末涂料，低温固化粉末涂料、抗菌型粉末涂料，以及电泳、粉末双涂层体系应用、在光伏领域的应
45、用等，既要抓住当下的技术变革，也要寻求未来的技术发展。2、市场风险我国粉末涂料行业的下游行业多为建材、家电家具、汽车等行业，而这些行业都与国民经济宏观环境与政策环境都有较强的联动性。由于目前我国经济处于新常态之下，基础行业增速大多都回归了正常化。因此，在这些行业增量处于稳定水平时，需求增长放缓，产销矛盾进一步突出，唯有强竞争力的企业才能脱颖而出，占据较大的市场份额，而其余企业只会停留在目前水平，甚至面临着被兼并或者被淘汰的市场风险。3、竞争风险我国一定规模以上的涂料制造企业数在增加，产业集中度在提高；意味着小微涂料企业越来越少，涂料小企业会越来越难以生存，在环保、资金、成本、品牌的挤压下，涂料
46、小企业生存问题将会更加突出。在这样的背景下，企业开始重视资本市场；科技创新日益成为粉末涂料行业发展的主要驱动力；汽车等领域粉末涂料增长势头显著，3C和家居领域增速减缓；环保压力持续增大。在这样的发展特征下，粉末涂料行业面临一定的竞争风险。四、 项目实施的必要性（一）提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。第五章 法人治理结构一、 股东权利及义务1、公司建立股东名册，股东名册是证明股东持有公司股份的充分证据。股东按其所持有股份的种类享有权利，承担义务；持有同一种类股份的股东，享有同等权利，承担同种义务。2、公司在召开股东大会、分配股利、清算及从事其他需要确认股东身份的行为时，由董事会决定某一日为股权登记日。3、公司股东享有下列权利：（1）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；（2）依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；（3）对公司的经营进行监督，提出建议或者质询；（4）依照法律