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1、泓域咨询 /电梯项目预算分析报告电梯项目预算分析报告报告说明电梯是指服务于建筑物内若干特定的楼层，其轿厢运行在至少两列垂直于水平面或与铅垂线倾斜角小于15的刚性轨道运动的永久运输设备。也有台阶式，踏步板装在履带上连续运行，俗称自动扶梯或自动人行道。服务于规定楼层的固定式升降设备。垂直升降电梯具有一个轿厢，运行在至少两列垂直的或倾斜角小于15的刚性导轨之间。2021上半年中国电梯、自动扶梯及升降机产量为69万台，同比增长26.6%。根据谨慎财务估算，项目总投资42693.46万元，其中：建设投资35660.80万元，占项目总投资的83.53%；建设期利息980.95万元，占项目总投资的2.30%
2、；流动资金6051.71万元，占项目总投资的14.17%。项目正常运营每年营业收入75300.00万元，综合总成本费用60359.85万元，净利润10909.21万元，财务内部收益率19.26%，财务净现值14765.01万元，全部投资回收期6.06年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。通过分析，该项目经济效益和社会效益良好。从发展来看公司将面向市场调整产品结构，改变工艺条件以高附加值的产品代替目前产品的产业结构。目录一、 市场分析5二、 项目名称及项目单位6三、 项目建设地点6四、 编制依据和技术原则6主要经济指标一览表7五、 主要结论及建议9六、 公司简介9
3、七、 建筑工程建设指标10建筑工程投资一览表11八、 产品规划方案及生产纲领12产品规划方案一览表12九、 劣势分析（W）12十、 保障措施13十一、 人力资源配置15劳动定员一览表15十二、 项目进度安排16项目实施进度计划一览表16十三、 环境保护结论17十四、 预期效果评价18十五、 项目总投资18总投资及构成一览表19十六、 资金筹措与投资计划19项目投资计划与资金筹措一览表20十七、 经济评价财务测算20十八、 项目盈利能力分析22十九、 项目风险分析23二十、 总结25二十一、 附表26营业收入、税金及附加和增值税估算表26综合总成本费用估算表26固定资产折旧费估算表27无形资产和
4、其他资产摊销估算表28利润及利润分配表29项目投资现金流量表29借款还本付息计划表31建设投资估算表32建设期利息估算表32固定资产投资估算表33流动资金估算表34总投资及构成一览表35项目投资计划与资金筹措一览表36一、 市场分析电梯是指服务于建筑物内若干特定的楼层，其轿厢运行在至少两列垂直于水平面或与铅垂线倾斜角小于15的刚性轨道运动的永久运输设备。也有台阶式，踏步板装在履带上连续运行，俗称自动扶梯或自动人行道。服务于规定楼层的固定式升降设备。垂直升降电梯具有一个轿厢，运行在至少两列垂直的或倾斜角小于15的刚性导轨之间。2021上半年中国电梯、自动扶梯及升降机产量为69万台，同比增长26.
5、6%。载客电梯是为运送乘客设计的电梯，要求有完善的安全设施以及一定的轿内装饰。2021上半年中国载客电梯进口数量为0.07万台；载客电梯出口数量为3.49万台。自动人行道是指带有循环运行（板式或带式）走道，用于水平或倾斜角度不大于12运送乘客的固定电力驱动设备。自动人行道适用于车站、码头、商场、机场、展览馆和体育馆等人流集中的地方。2021上半年中国自动梯及自动人行道出口数量为6276台；进口数量为2台。目前，我国依然保持世界电梯产销第一大国和第一电梯保有量大国。虽然受下游产业的经济结构调整、房地产限购政策等的影响，使得电梯市场增长有所放缓，但是总体上我国的电梯产量、保有量仍然保持着逐年上升的
6、趋势。从主要企业经营情况来，近几年快意电梯中电梯业务营业收入高于梅轮电梯营业收入；从研发投入来看，梅轮电梯研发投入金额高于快意电梯研发投入金额；从产品类型来看，梅轮电梯产品类型相对丰富一些；整体来看相差不大。二、 项目名称及项目单位项目名称：电梯项目项目单位：xxx有限责任公司三、 项目建设地点本期项目选址位于xx（以最终选址方案为准），占地面积约99.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。四、 编制依据和技术原则（一）编制依据1、国家经济和社会发展的长期规划，部门与地区规划，经济建设的指导方针、任务、产业政策、投资政策
7、和技术经济政策以及国家和地方法规等；2、经过批准的项目建议书和在项目建议书批准后签订的意向性协议等；3、当地的拟建厂址的自然、经济、社会等基础资料；4、有关国家、地区和行业的工程技术、经济方面的法令、法规、标准定额资料等；5、由国家颁布的建设项目可行性研究及经济评价的有关规定；6、相关市场调研报告等。（二）技术原则按照“保证生产，简化辅助”的原则进行设计，尽量减少用地、节约资金。在保证生产的前提下，综合考虑辅助、服务设施及该项目的可持续发展。采用先进可靠的工艺流程及设备和完善的现代企业管理制度，采取有效的环境保护措施，使生产中的排放物符合国家排放标准和规定，重视安全与工业卫生使工程项目具有良好
8、的经济效益和社会效益。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积66000.00约99.00亩1.1总建筑面积127888.291.2基底面积40260.001.3投资强度万元/亩346.252总投资万元42693.462.1建设投资万元35660.802.1.1工程费用万元30245.152.1.2其他费用万元4711.802.1.3预备费万元703.852.2建设期利息万元980.952.3流动资金万元6051.713资金筹措万元42693.463.1自筹资金万元22674.123.2银行贷款万元20019.344营业收入万元75300.00正常运营年份5总成本费用万元60359.8
9、56利润总额万元14545.627净利润万元10909.218所得税万元3636.419增值税万元3287.7810税金及附加万元394.5311纳税总额万元7318.7212工业增加值万元25594.0413盈亏平衡点万元31836.88产值14回收期年6.0615内部收益率19.26%所得税后16财务净现值万元14765.01所得税后五、 主要结论及建议综上所述，本项目能够充分利用现有设施，属于投资合理、见效快、回报高项目；拟建项目交通条件好；供电供水条件好，因而其建设条件有明显优势。项目符合国家产业发展的战略思想，有利于行业结构调整。六、 公司简介公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢
10、得市场的经营理念，秉承以人为本，始终坚持 “服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品质的需求。当前，国内外经济发展形势依然错综复杂。从国际看，世界经济深度调整、复苏乏力，外部环境的不稳定不确定因素增加，中小企业外贸形势依然严峻，出口增长放缓。从国内看，发展阶段的转变使经济发展进入新常态，经济增速从高速增长转向中高速增长，经济增长方式从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长，经济增长动力从物质要素投入为主转向创新驱动为主
11、。新常态对经济发展带来新挑战，企业遇到的困难和问题尤为突出。面对国际国内经济发展新环境，公司依然面临着较大的经营压力，资本、土地等要素成本持续维持高位。公司发展面临挑战的同时，也面临着重大机遇。随着改革的深化，新型工业化、城镇化、信息化、农业现代化的推进，以及“大众创业、万众创新”、中国制造2025、“互联网+”、“一带一路”等重大战略举措的加速实施，企业发展基本面向好的势头更加巩固。公司将把握国内外发展形势，利用好国际国内两个市场、两种资源，抓住发展机遇，转变发展方式，提高发展质量，依靠创业创新开辟发展新路径，赢得发展主动权，实现发展新突破。七、 建筑工程建设指标本期项目建筑面积127888
12、.29，其中：生产工程81494.29，仓储工程23286.38，行政办公及生活服务设施14121.59，公共工程8986.03。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程23350.8081494.2910515.451.11#生产车间7005.2424448.293154.641.22#生产车间5837.7020373.572628.861.33#生产车间5604.1919558.632523.711.44#生产车间4903.6717113.802208.242仓储工程9662.4023286.382577.972.11#仓库2898.726985.9
13、1773.392.22#仓库2415.605821.60644.492.33#仓库2318.985588.73618.712.44#仓库2029.104890.14541.373办公生活配套2544.4314121.592178.813.1行政办公楼1653.889179.031416.233.2宿舍及食堂890.554942.56762.584公共工程4831.208986.031035.66辅助用房等5绿化工程11866.80199.87绿化率17.98%6其他工程13873.2043.527合计66000.00127888.2916551.28八、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要
14、从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1电梯undefinedundefined2电梯undefinedundefined3电梯undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xxx75300.0
15、0九、 劣势分析（W）（一）资本实力相对不足近年来，随着公司订单迅速增加，生产规模不断扩大，各类产品市场逐步打开，公司对流动资金需求增大；随着产品技术水平的提升，公司对先进生产设备及研发项目的投资需求也持续增加。公司规模和业务的不断扩大对公司的资本实力提出了更高的要求。公司急需改变以往主要靠自有资金的发展模式，转向利用多种融资方式相结合模式，以求增强资本实力，更进一步地扩大产能、自主创新、持续发展。（二）规模效益不明显历经多年发展，行业整合不断加速。公司已在同行业企业中占据了较为优势的市场地位。但与行业的龙头厂商相比，公司的规模效益仍存在提升空间。因此，公司拟通过加大优势项目投资，扩大产能规模
16、，促进公司向规模经济化方向进一步发展。十、 保障措施(一)健全监管体系，加大监管力度完善产业发展机构配置，进一步健全产业监督体系，切实加大监管力度，严格产业的监督检查，对违反相关法律、法规及强制性标准的项目，坚决予以查处。(二)营造良好发展环境深化企业投资管理体制改革，促进民间资本投向产业领域。加大专利等知识产权保护力度，营造有利于产业发展的诚信、规范、公平的市场环境。倡导“工匠精神”，传承和创新工业文化，为产业提供强大的精神动力，探索产学研用协同创新的组织形态和“产业+知识创造”的实践之路。广泛开展典型案例宣传，提高全社会对产业的认识，调动社会各方参与的主动性、积极性。(三)加快新型产业推广
17、应用鼓励和支持企业、行业协会等机构合作，共同编制新型产业应用技术标准、为新型产业的广泛应用提供支撑。(四)推动区域产业协同发展积极推进区域全面创新改革试验，全面打造协同创新共同体，建立健全产业有序转移的需求发现和对接服务机制，探索一批可复制、可推广的改革措施和创新性政策。积极推进区域创新主体市场化合作，协同实施一批技术创新工程，联合建立一批产业技术创新战略联盟。加快推动区域协同创新和产业升级转移，合作搭建区域服务业融合创新和展示交易平台，支持企业跨行业、跨区域开展合作。(五)强化招商引资实施全产业链招商，围绕重大项目，争取其上下游产业配套项目落户。营造符合国际惯例的投资环境。完善重大项目储备机
18、制，推动公共服务平台和重大项目建设。拓宽投融资渠道，积极开展社会资本合作。(六)强化规划指导各地主管部门要遵循本地区功能区划定位，加强与相邻地区及相关规划的衔接，按照规划要求，制定和调整本地区发展规划，并报主管部门备案。将规划提出的目标任务落实到年度计划，按规划要求审核投资项目，促进本地区行业平稳有序发展。十一、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制
19、配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xxx有限责任公司规划，达产年劳动定员592人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位385正常运营年份2技术指导岗位593管理工作岗位594质量检测岗位89合计592十二、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx有限责任公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采
20、购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十三、 环境保护结论拟建项目的建设满足国家产业政策的要求,项目选址合理。项目建成所有污染物达标排放后，周围环境质量基本能够维持现状。经落实污染防治措施后，“三废”产生量较少，对周围环境的影响较小。因此，本项目从环保的角度看，该项目的建设是可行的。二级环境保护标题建议1、本项目建设过程中，必须严格按照国家有关建设项目环保管理规定，执行建设项目须配套建设的环境保护设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用的“三同时”制度。2、提高环境保护重视力度，提高施工人员的环保意识，加强全体职工的污染风
21、险意识和防范意识。3、建立设备定期维护，保养的管理制度，确保环保措施发挥最佳有效的功能。4、本项目的各污染物应达标排放，减少对周边环境的污染。十四、 预期效果评价1、项目建设单位设计配套了完善的安全卫生专用设施，主要包括防火防爆设施、火灾自动报警系统、水消防系统、空调设施、岗位通风设施、隔声降噪设施、安全供水、安全供电设施。2、项目建设单位根据生产工艺的特点，针对可能发生的安全和有害卫生的部位，采取了较为完善的防护措施，符合有关标准规范的要求，只要操作人员遵守安全操作规程，就能够保证操作人员在符合安全和卫生条件的环境中工作，并保障其劳动安全。3、本期项目采用先进、成熟、可靠的生产技术，在设计中
22、严格按照国家的有关劳动安全卫生政策，并根据实际情况采取完善的安全卫生措施。4、项目建设单位严格遵守各项安全操作规程和制度，加强劳动安全管理，本期工程项目完工后，其生产秩序是安全可靠的。十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资42693.46万元，其中：建设投资35660.80万元，占项目总投资的83.53%；建设期利息980.95万元，占项目总投资的2.30%；流动资金6051.71万元，占项目总投资的14.17%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资42693.46100.00%1.1建设投资35660.8083
23、.53%1.1.1工程费用30245.1570.84%1.1.1.1建筑工程费16551.2838.77%1.1.1.2设备购置费12946.8630.33%1.1.1.3安装工程费747.011.75%1.1.2工程建设其他费用4711.8011.04%1.1.2.1土地出让金2363.115.54%1.1.2.2其他前期费用2348.695.50%1.2.3预备费703.851.65%1.2.3.1基本预备费307.330.72%1.2.3.2涨价预备费396.520.93%1.2建设期利息980.952.30%1.3流动资金6051.7114.17%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投
24、资42693.46万元，其中申请银行长期贷款20019.34万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资42693.46100.00%1.1建设投资35660.8083.53%1.2建设期利息980.952.30%1.3流动资金6051.7114.17%2资金筹措42693.46100.00%2.1项目资本金22674.1253.11%2.1.1用于建设投资15641.4636.64%2.1.2用于建设期利息980.952.30%2.1.3用于流动资金6051.7114.17%2.2债务资金20019.3446.89%2.2.1用于建设投
25、资20019.3446.89%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入75300.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=3287.78万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费
26、用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用60359.85万元，其中：可变成本49416.14万元，固定成本10943.71万元。正常经营年份项目经营成本57486.58万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加394.53万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金
27、及附加=14545.62（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=14545.6225.00%=3636.41（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额14545.62万元，缴纳企业所得税3636.41万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=14545.62-3636.41=10909.21（万元）。十八、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项
28、目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=19.26%。本期项目投资财务内部收益率19.26%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=14765.01（万元）。以上计算结果表明，财务净现值14765.01万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资
29、所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.06年。本期项目全部投资回收期6.06年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十九、 项目风险分析（一）政策风险本项目符合国家产业政策。项目实施后，可以向市场提供需要的相关系列产品，同时稳定企业的生产经营，增加就业岗位，保障社会和谐，符合国家发展和谐社会的要求。根据市场调研分析，该系列产品市场空间大
30、，需求旺盛，竞争力强，同时产品结构合理，产品灵活，因此政策风险很小。（二）社会风险本项目选址地势平坦，市政设施配套齐全，交通便捷，是建设该项目的理想地段。周边无任何文物古迹，矿产资源以烟煤为主，是非生态脆弱区。因此，分析该项目社会风险小。（三）经济风险经济因素在项目的全寿命周期内长期存在，影响频率高，交叉作用多见，原因较为复杂。主要有合同风险（如合同履约与变更问题，争议与索赔，合同的条款确定等）、建设成本风险（包括涉及到项目的建设成本的融资问题、财务问题、利率与汇率波动、通货膨胀和物价波动问题等）、项目的竣工风险（主要是指项目的进度计划和竣工时间的不确定性）、税收政策的风险（指项目在建设期和运
31、营期内负担的税赋和税率、税种变化的不确定性）。而对于以上各种风险，除非不可抗力的原因造成外，大部分风险是人为可控的，如合同风险、项目竣工风险等通常在执行过程中通过严格的程序化控制，其风险是可以接受的。本节不做分析。其他风险分析如下：1、税收风险：目前及未来几年，由于国家采用的是刺激消费，造福民生的宏观政策，税收应是越来越宽松的，因此，本项目不存在税收风险。2、利率汇率风险、通货膨胀风险和物价波动风险：目前世界金融危机已波及全球，原材料、产品的价格波动会产生一定的影响。这些风险对本项目 而言，是可以接受的。3、财务风险：就项目财务的评价报告可以看出，本项目的静态与动态盈利能力超过了行业的基本标准
32、，财务评价结果是良好的。（四）技术风险本项目涉及的生产技术为本公司既有技术，生产工艺、检测技术成熟，原材料有稳定供应渠道，生产操作条件温和、易控，产品质量稳定。本项目的技术风险较小。（五）管理风险项目由于管理原因而产生的安全、质量、责任事故影响恶劣，且后果损失巨大，其中多数因管理组织方式的建立、管理制度的制定不健全或是因疏于对人员的管理教育而产生道德行为风险和职业责任风险。二十、 总结1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。二十一、 附
33、表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0056475.0060240.0075300.002增值税0.002829.003017.603287.782.1销项税0.007341.757831.209789.002.2进项税0.004512.754813.606501.223税金及附加0.00339.48362.11394.533.1城建税0.00198.03211.23230.143.2教育费附加0.0084.8790.5398.633.3地方教育附加0.0056.5860.3565.76综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第
34、2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0034713.4337027.6646284.582工资及福利费0.003131.563131.563131.563修理费0.001361.281361.281361.284其他费用0.006709.166709.166709.164.1其他制造费用0.00420.31420.31420.314.2其他管理费用0.00425.61425.61425.614.3其他营业费用0.005863.245863.245863.245经营成本0.0045915.4348229.6657486.586折旧费0.001845.061845.061845.067摊销费
35、0.0047.2647.2647.268利息支出0.00980.95980.95980.959总成本费用0.0048788.7051102.9360359.859.1其中：固定成本0.0010943.7110943.7110943.719.2可变成本0.0037844.9940159.2249416.14固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值20584.7719606.9918629.2117651.4316673.651.2当期折旧费977.78977.78977.78977.78977.781.3净值19606.9918629.2117651.4
36、316673.6515695.872机器设备152.1原值13693.8712826.5911959.3111092.0310224.752.2当期折旧费867.28867.28867.28867.28867.282.3净值12826.5911959.3111092.0310224.759357.473合计3.1原值34278.6432433.5830588.5228743.4626898.403.2当期折旧费1845.061845.061845.061845.061845.063.3净值32433.5830588.5228743.4626898.4025053.34无形资产和其他资产摊销估算
37、表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值2363.112363.112363.112363.112363.111.2当期摊销费47.2647.2647.2647.2647.261.3净值2315.852268.592221.332174.072126.81利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0056475.0060240.0075300.002税金及附加0.00339.48362.11394.533总成本费用0.0048788.7051102.9360359.854利润总额0.007346.828774.9614545.625应纳
38、所得税额0.007346.828774.9614545.626所得税0.001836.702193.743636.417净利润0.005510.126581.2210909.218期初未分配利润0.000.004959.1110386.309可供分配的利润0.005510.1211540.3321295.5110法定盈余公积金0.00551.011154.032129.5511可供分配的利润0.004959.1110386.3019165.9512未分配利润0.004959.1110386.3019165.9513息税前利润0.0010164.4711949.6519162.98项目投资现金流
39、量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0056475.0060240.0075300.001.1营业收入0.000.0056475.0060240.0075300.002现金流出17830.4017830.4050793.6948894.3663630.232.1建设投资17830.4017830.402.2流动资金0.004538.78302.595749.122.3经营成本0.0045915.4348229.6657486.582.4税金及附加0.00339.48362.11394.533所得税前净现金流量-17830.40-17830.405681.3
40、111345.6411669.774累计所得税前净现金流量-17830.40-35660.80-29979.49-18633.85-6964.085调整所得税0.002541.122987.414790.746所得税后净现金流量-17830.40-17830.403844.619151.908033.367累计所得税后净现金流量-17830.40-35660.80-31816.19-22664.29-14630.93计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：26.09%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：19.26%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：29108.39万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：14765.01万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.40年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.06年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额10009.67200