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1、泓域咨询 /电力项目经济效益评估电力项目经济效益评估xxx（集团）有限公司报告说明电力行业是国民经济众多垄断行业中较早实施改革的行业之一。近几年我国电力行业保持着较快的发展速度，也取得了很大的成绩，发电机容量和发电量居世界首位。2015-2020年，全国发电量不断攀升。根据谨慎财务估算，项目总投资9316.32万元，其中：建设投资7268.48万元，占项目总投资的78.02%；建设期利息155.43万元，占项目总投资的1.67%；流动资金1892.41万元，占项目总投资的20.31%。项目正常运营每年营业收入20300.00万元，综合总成本费用16009.03万元，净利润3140.14万元，财
2、务内部收益率25.29%，财务净现值4063.96万元，全部投资回收期5.57年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。此项目建设条件良好，可利用当地丰富的水、电资源以及便利的生产、生活辅助设施，项目投资省、见效快；此项目贯彻“先进适用、稳妥可靠、经济合理、低耗优质”的原则，技术先进，成熟可靠，投产后可保证达到预定的设计目标。目录一、 项目名称及建设性质5二、 项目承办单位5三、 项目定位及建设理由5主要经济指标一览表5四、 建设规模及主要建设内容7五、 股东权利及义务7六、 保障措施9七、 劣势分析（W）11八、 项目运营期原辅材料供应及质量管理12主要原辅材料一
3、览表13九、 环境管理分析13十、 质量管理14十一、 项目总投资15总投资及构成一览表16十二、 资金筹措与投资计划17项目投资计划与资金筹措一览表17十三、 经济评价财务测算18十四、 项目盈利能力分析19十五、 偿债能力分析21十六、 招标要求22十七、 项目风险分析风险评估分析25十八、 项目总结25十九、 附表25营业收入、税金及附加和增值税估算表25综合总成本费用估算表26固定资产折旧费估算表27无形资产和其他资产摊销估算表28利润及利润分配表28项目投资现金流量表29借款还本付息计划表30建设投资估算表31建设期利息估算表32固定资产投资估算表33流动资金估算表33总投资及构成一
4、览表34项目投资计划与资金筹措一览表35一、 项目名称及建设性质（一）项目名称电力项目（二）项目建设性质本项目属于新建项目二、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xxx（集团）有限公司（二）项目联系人钱xx三、 项目定位及建设理由实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积18667.00约28.00亩1.1总建筑面积25241.97
5、1.2基底面积10266.851.3投资强度万元/亩239.412总投资万元9316.322.1建设投资万元7268.482.1.1工程费用万元6010.842.1.2其他费用万元1095.622.1.3预备费万元162.022.2建设期利息万元155.432.3流动资金万元1892.413资金筹措万元9316.323.1自筹资金万元6144.393.2银行贷款万元3171.934营业收入万元20300.00正常运营年份5总成本费用万元16009.036利润总额万元4186.857净利润万元3140.148所得税万元1046.719增值税万元867.7010税金及附加万元104.1211纳税总
6、额万元2018.5312工业增加值万元6770.3413盈亏平衡点万元7365.30产值14回收期年5.5715内部收益率25.29%所得税后16财务净现值万元4063.96所得税后四、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积18667.00（折合约28.00亩），预计场区规划总建筑面积25241.97。（二）产能规模根据国内外市场需求和xxx（集团）有限公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx电力，预计年营业收入20300.00万元。五、 股东权利及义务1、公司股东享有下列权利：（1）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；（2）依法请求、召集、主持、参加或
7、者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；（3）对公司的经营进行监督，提出建议或者质询；（4）依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份；（5）查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；（6）公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配；（7）对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；（8）法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。2、公司股东大会、董事会决议内容违反法律、行政法规的，股东有权请求人民法院认定无效。股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式违反法
8、律、行政法规或者本章程，或者决议内容违反本章程的，股东有权自决议作出之日起60日内，请求人民法院撤销。监事会、董事会收到前款规定的股东书面请求后拒绝提起诉讼，或者自收到请求之日起30日内未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的，前款规定的股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。他人侵犯公司合法权益，给公司造成损失的，本条第一款规定的股东可以依照前两款的规定向人民法院提起诉讼。3、董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者本章程的规定，损害股东利益的，股东可以向人民法院提起诉讼。4、公司股东承担下列义务：（1）遵守法律、行政法规和本章程；（2）依
9、其所认购的股份和入股方式缴纳股金；（3）除法律、法规规定的情形外，不得退股；5、持有公司5%以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发生当日，向公司作出书面报告。6、公司的控股股东、实际控制人员不得利用其关联关系损害公司利益。违反规定的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。六、 保障措施(一)引入风险投资机制探索和促进风险投资与产业结合的模式，努力拓宽风险资本来源渠道。积极发展多种投资模式，培育多元化的风险投资民间投资主体，吸纳个人投资、商业银行、投资银行、保险公司、大型企业集团资金加盟。(二)开展宣传培训充分利用报刊、广播、电视等新闻媒体和现代网络平台，大力开展产业宣传
10、，提高全社会对产业的认知度。组织对产业发展相关政策、法律法规、技术标准、技术应用等多方面培训，提高从业人员专业知识和能力水平，满足产业发展需要。组织规划设计单位开展产业规划竞赛活动。(三)推进科技创新应用发挥科技创新及推广应用优势，建立产业创新试验区，对重点项目给予财政补助，提升自主创新能力，加速科技创新成果转化应用，带动产业快速发展。(四)加快人才培养和人才引进重视人力资源开发，加大经营管理人才、专业技术人才、高技能人才的引进、培养和使用力度，建立科学高效的用人机制和竞争激励机制，加强队伍建设，提升行业整体创造力与竞争力。鼓励有条件的企业、科研单位和大专院校设立人才培养专项基金，加强行业职业
11、技术培训，提高行业的技术应用能力。加强继续教育工作，依托高等学校和职业院校开展从业人员学历教育、职业道德和职业技能培训，依托区域重点高等学校开展高端人才培训。充分利用高校、科研院在人才方面的优势，增强行业创新能力。(五)推动区域交流合作积极参与“一带一路”建设，采取园区共建、技术合作、资本合作和贸易换资源等多种方式，加强与市场需求大的沿线国家开展贸易合作。加强同区域内优势产业合作，在重点领域合作实现突破，合作取得积极成效。(六)创新行业管理健全产业运行监测网络和指标体系，强化行业运行监测，定期发布行业运行信息。加强行业管理，及时协调解决行业发展中出现的重大问题，促进行业平稳运行发展。发挥行业协
12、会等中介组织在加强信息交流、行业自律、企业维权等方面的积极作用。七、 劣势分析（W）（一）资本实力不足公司发展主要依赖于自有资金和银行贷款，公司产能建设、研发投入及日常营运资金需求较大，目前的信贷模式难以满足公司的资金需求，制约公司发展。尤其面对国外主要竞争对手的资本实力，以及智能制造产业升级需求，公司需要拓宽融资渠道，进一步提高技术水平、优化产品结构，增强自身的竞争力。（二）产能瓶颈制约公司产品核心技术国内领先，产品质量获得客户高度认可，但未来随着业务规模扩大、产品质量和性能不断提升，订单逐年增加，公司现有产能已不能满足日益增长的市场需求。面对未来逐年上升的产品需求量，产能成为制约公司快速发
13、展的重要因素，可能会削弱公司未来在国内外市场的核心竞争力。八、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xxx（集团）有限公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、项目建成投产后，物资采购部门根据生产实际需要制定原材料采购计划，掌握原材料的性能、特点，在不影响产品质量的前提下，对项目所需原辅材料合理地选择品种、规格、质量，为企业节约使用原材料降低采购成本。2、本期工程项目所需要的原材料、辅助材料实行统一采购集中供应，并根据所需原材料的质量、价格、运输条件做到货比三家。3、验收
14、材料应根据领料单或原始凭证进行清点实测验收，发现规格、质量、数量不符等问题应及时与有关人员联系处理；做好原辅材料原始记录和资料积累，及时准确地做好月报、季报和年度各种统计报表工作。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.九、 环境管理分析（一）环境管理本项目需建立环境管理机构，负责公司的环境监督管理和环保设施运行工作，实行责任制，各负责人要协助专职人员提高项目的环境保护工作，并建立严格的管理制度，确保各环保设施正常运行；同时要加强对下属员工的环保培训，不断提高环保意识。项目建成后，厂区应按照相关管理部门的要求加强对厂区的环境管理，建立健全厂的环保
15、监督、管理制度。（二）环保管理制度的建立1、建立环境管理体系项目建成后，按照国际标准的要求建立环境管理体系，以便全面系统的对污染物进行控制，进一步提高能源资源的利用率，及时了解有关环保法律法规及其他要求，更好地遵守法律法规及各项制度。2、报告制度执行月报制度。月报内容主要为污染治理设施的运行情况、污染物排放情况以及污染事故或污染纠纷等。3、污染治理设施的管理、监控制度项目建成后，必须确保污染处理设施长期、稳定、有效地运行，不得擅自拆除或者闲置污染物处理设施，不得故意不正常使用污染处理设施。污染处理设施的管理必须与生产经营活动一起纳入单位日常管理工作的范畴，落实责任人、操作人员、维修人员、运行经
16、费、设备的备品备件、化学药品和其他原辅材料。同时要建立岗位责任制、制定操作规程、建立管理台帐。4、奖惩制度各级管理人员都应树立保护环境的思想，企业也应设置环境保护奖惩条例。对爱护环保设施、节能降耗、改善环境者实行奖励；对环保观念淡薄，不按环保要求管理，造成环境设施损坏、环境污染及资源和能源浪费者一律予以重罚。十、 质量管理（一）质量控制体系与标准公司设立了质量管理部，全面负责公司质量管理体系和质量管理规程的建立、维护、审核和完善工作，并按照质量管理体系的要求，制定了完善的质量控制实施细则，明确了各部门、各生产环节质量管理的职责，保证公司质量控制体系的正常运行。（二）质量控制措施为保证公司质量目
17、标的实现，提高产品质量水平，公司采取了一系列质量控制措施。主要措施如下：1、建立和完善质量管理组织体系，设立了质量管理部，各生产车间建立了质量小组，配备了专职的质量管理员，保证质量管理工作的正常进行； 2、按照质量管理体系的要求，制定了严格的质量控制制度，建立了完善的各项质量控制细则，规范了公司的质量管理行为； 3、加强产品质量标准体系建设，严格执行国家和行业相关标准，保持公司产品质量在行业中的优势地位； 4、完善产品质量检测手段，建立了原材料和产品检测中心，配备了先进的检测设备、仪器，为保证产品的质量提供了坚实的基础。十一、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨
18、慎财务估算，项目总投资9316.32万元，其中：建设投资7268.48万元，占项目总投资的78.02%；建设期利息155.43万元，占项目总投资的1.67%；流动资金1892.41万元，占项目总投资的20.31%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资9316.32100.00%1.1建设投资7268.4878.02%1.1.1工程费用6010.8464.52%1.1.1.1建筑工程费3168.2634.01%1.1.1.2设备购置费2689.8928.87%1.1.1.3安装工程费152.691.64%1.1.2工程建设其他费用1095.6211.76%1.1.2.1土
19、地出让金720.387.73%1.1.2.2其他前期费用375.244.03%1.2.3预备费162.021.74%1.2.3.1基本预备费90.820.97%1.2.3.2涨价预备费71.200.76%1.2建设期利息155.431.67%1.3流动资金1892.4120.31%十二、 资金筹措与投资计划本期项目总投资9316.32万元，其中申请银行长期贷款3171.93万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资9316.32100.00%1.1建设投资7268.4878.02%1.2建设期利息155.431.67%1.3流动资金18
20、92.4120.31%2资金筹措9316.32100.00%2.1项目资本金6144.3965.95%2.1.1用于建设投资4096.5543.97%2.1.2用于建设期利息155.431.67%2.1.3用于流动资金1892.4120.31%2.2债务资金3171.9334.05%2.2.1用于建设投资3171.9334.05%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十三、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入20300.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正
21、常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=867.70万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用16009.03万元，其中：可变成本13565.66万元，固定成本2443.37万元。正常经营年份项目经营成本15475.77万元。具体测算数据详见综合总成本费用
22、估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加104.12万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=4186.85（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=4186.8525.00%=1046.71（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额4186.85万元，缴纳企业所得税104
23、6.71万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=4186.85-1046.71=3140.14（万元）。十四、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=25.29%。本期项目投资财务内部收益率25.29%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=
24、12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=4063.96（万元）。以上计算结果表明，财务净现值4063.96万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.57年。本期项目全部投资回收期5.57年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表
25、明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十五、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为34.67。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（
26、三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为30.37。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。十六、 招标要求（一）投标企业资质要求1、勘察设计招标资质要求：勘察设计是整个项目的前期基础性工作，为保证设计方案正确合理，确保本工程的顺利实施，实施公开招标的方式，对项目
27、的设计进行公开招标时，要面向全国公开挑选勘察设计单位，投标人的资质要求最低在乙级以上。2、施工监理招标资质要求：施工监理对工程的质量起着关键性的督察作用，在进行施工监理招标时，要面向全省公开选择施工监理单位进行项目的监理，投标人的资质要求必须在乙级专业资质以上。3、施工企业选择招标资质要求：依据工程建设的需要，采用总承包方式选择施工企业，本期工程项目要求资质在级以上，面向全省公开选择投标人。4、设备与主要材料采购招标资质要求：依据项目的需要，面向全国公开选择设备和主要材料生产厂家，投标人的设备制造技术水平和材料质量标准应符合项目设计规定，同时，符合质优价廉且有可靠售后服务的供货商。（二）项目发
28、包方式1、由于本期工程项目包括内容繁多、专业性要求较强，因此，采用单项工作内容发包方式较为适合；项目建设单位将需要实施的全部工作内容按照不同阶段的工作、单位工程或不同专业工程的内容进行分别招标，分别发包给不同性质的承包商。2、由于工作内容的单一化，项目可以吸引更多有资格的投标人参加投标，有助于项目建设单位取得有竞争性价格的合同而节约建设投资，另外，公司直接参与各个阶段的实施管理，可以保障项目建设顺利实施。（三）项目投标要求1、本期工程项目投标人应当具备承担招标项目建设的能力，并应按照招标文件的要求编制投标文件；投标文件的内容应当包括拟派出的项目负责人与主要技术人员的简历、业绩和拟用于完成招标项
29、目的机械设备等。2、在招标文件开始发出之日起三十日内，凡是具有承担招标项目能力的法人或者其它组织都可以投标。3、投标人应当在招标文件要求提交投标文件的截止时间前将投标文件送达投标地点；如果投标人少于三个，招标人应当重新招标。4、投标文件应当对招标文件提出的实质性要求和条件做出响应，招标项目属于施工的，招标文件的内容还包括拟派出的项目负责人与主要技术人员的简历、业绩和以完成招标项目的机械设备等。5、投标人拟在中标后将中标项目的部分非主体、非关键性工作进行分包的，要求项目建设单位在招标文件中载明。6、投标人不得相互串通投标报价，不得排挤其它投标人的公平竞争，不得损害招标人或其它投标人的合法权益。7
30、、投标人不得以低于成本的报价投标，也不得以他人名义投标或者以其它方式弄虚作假、骗取中标。十七、 项目风险分析风险评估分析十八、 项目总结1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原
31、料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。十九、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0015225.0016240.0020300.002增值税0.00736.73785.85867.702.1销项税0.001979.252111.202639.002.2进项税0.001242.521325.351771.303税金及附加0.0088.4094.31104.123.1城建税0.0051.5755.0160.743.2教育费附加0.0022.1023.5826.
32、033.3地方教育附加0.0014.7315.7217.35综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.009557.8310195.0212743.772工资及福利费0.00821.89821.89821.893修理费0.00256.52256.52256.524其他费用0.001653.591653.591653.594.1其他制造费用0.00133.30133.30133.304.2其他管理费用0.00114.82114.82114.824.3其他营业费用0.001405.471405.471405.475经营成本0.0012289.83129
33、27.0215475.776折旧费0.00363.43363.43363.437摊销费0.0014.4114.4114.418利息支出0.00155.42155.42155.429总成本费用0.0012823.0913460.2816009.039.1其中：固定成本0.002443.372443.372443.379.2可变成本0.0010379.7211016.9113565.66固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值3860.953677.553494.153310.753127.351.2当期折旧费183.40183.40183.40183.4
34、0183.401.3净值3677.553494.153310.753127.352943.952机器设备152.1原值2842.582662.552482.522302.492122.462.2当期折旧费180.03180.03180.03180.03180.032.3净值2662.552482.522302.492122.461942.433合计3.1原值6703.536340.105976.675613.245249.813.2当期折旧费363.43363.43363.43363.43363.433.3净值6340.105976.675613.245249.814886.38无形资产和其他
35、资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值720.38720.38720.38720.38720.381.2当期摊销费14.4114.4114.4114.4114.411.3净值705.97691.56677.15662.74648.33利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0015225.0016240.0020300.002税金及附加0.0088.4094.31104.123总成本费用0.0012823.0913460.2816009.034利润总额0.002313.512685.414186.855应纳所得税额0.0
36、02313.512685.414186.856所得税0.00578.38671.351046.717净利润0.001735.132014.063140.148期初未分配利润0.000.001561.623218.119可供分配的利润0.001735.133575.686358.2510法定盈余公积金0.00173.51357.57635.8211可供分配的利润0.001561.623218.115722.4212未分配利润0.001561.623218.115722.4213息税前利润0.003047.313512.185388.98项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年
37、第5年1现金流入0.000.0015225.0016240.0020300.001.1营业收入0.000.0015225.0016240.0020300.002现金流出3634.243634.2413797.5413115.9517377.682.1建设投资3634.243634.242.2流动资金0.001419.3194.621797.792.3经营成本0.0012289.8312927.0215475.772.4税金及附加0.0088.4094.31104.123所得税前净现金流量-3634.24-3634.241427.463124.052922.324累计所得税前净现金流量-3634
38、.24-7268.48-5841.02-2716.97205.355调整所得税0.00761.83878.041347.246所得税后净现金流量-3634.24-3634.24849.082452.701875.617累计所得税后净现金流量-3634.24-7268.48-6419.40-3966.70-2091.09计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：33.82%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：25.29%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=14%）：7709.48万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=14%）：4063.96万元；5、项目投资回收期（所得
39、税前）：4.93年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.57年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额1585.9653171.933171.933171.931.2当期还本付息38.86271.99155.42155.42155.421.2.1还本1.2.2付息38.86271.99155.42155.42155.421.3期末借款余额1585.9653171.933171.933171.933171.932利息备付率34.673偿债备付率30.37建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用3168.2
40、62689.89152.696010.841.1建筑工程费3168.263168.261.2设备购置费2689.892689.891.3安装工程费152.69152.692其他费用1095.621095.622.1土地出让金720.38720.383预备费162.02162.023.1基本预备费90.8290.823.2涨价预备费71.2071.204投资合计7268.48建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息155.4338.86116.571.1.1期初借款余额1585.9651.1.2当期借款3171.931585.961585.961.1.3当期应计利息155.4338.86116.571.1.4期末借款余额1585.9653171.931.2其他融资费用1.3小计155.4338.86116.572债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计155.4338.86116.57固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用3